За что можно получить налоговый вычет список: как получить вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно оформить – Экономика – Коммерсантъ

Налоговый вычет

---

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

• Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
• Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
• Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
• Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

• Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится.
  Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
• Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
• Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

•    Обучение.
•     Лечение.
•     ДМС.
•     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
•     Добровольное страхование жизни.
•     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
•     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

• За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

• За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

• Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
• Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
• Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

• контактные данные
• период за который нужно предоставить документы
• перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:

1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.

Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, строение 1. В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Как получить налоговый вычет за лечение в «Леге Артис»?

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет за медицинские услуги относится к категории социальных и позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение из уплаченного вами же НДФЛ.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Кто может получить налоговый вычет?

— Налогоплательщик: если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

— Родственник/опекун: вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

Как получить налоговый вычет за лечение?

Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.

Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ. Если платите за кого-то – приложите сканы подтверждающих документов. Для скачивания лицензии клиники пройдите по ссылке  https://legeartis-don.ru/pacient/inf_urlic/

Отсканируйте документы и заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой www.nalog.ru.

Как получить справку для налоговой в клинике «Леге Артис»?

1. Обратитесь в регистратуру филиала, в котором вы оплатили медицинскую услугу.
Для получения справки у вас должны быть с собой:
— копия паспорта;
— ИНН;
— заполненное заявление;
— договор, чтобы было видно верхнюю часть первой страницы;
— чеки

2. Если вы желаете обратиться за справкой онлайн, пожалуйста, направьте копии вышеперечисленных документов на почту подразделения, в котором вы оплатили медицинскую услугу.

Ростов-на-Дону:
— лазерная коррекция [email protected]
— катаракта и другие виды хирургических вмешательств [email protected]
— детская офтальмология на Чехова,55 [email protected]
Новочеркасск [email protected]
Таганрог [email protected]

Справка будет готова в течение 10 рабочих дней.

Минздрав корректирует перечни медицинских услуг, при оплате которых можно получить налоговый вычет  

Минздрав подготовил изменения в проект постановления Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201, которым были утверждены перечни медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения, а также лекарственных средств, в случае оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщики могут получить социальный налоговый вычет.

В частности, если в прежней редакции документа (от 26 июня 2007 г.) список дорогостоящих видов лечения состоял из 27 конкретных видов медицинских услуг, то теперь они объединены в 6 блоков: оказываемые в рамках первичной медико-санитарной помощи в амбулаторных условиях и в условиях дневного стационара; в рамках специализированной медицинской помощи в стационарных условиях и в условиях дневного стационара; в соответствии с перечнем видов высокотехнологичной медицинской помощи; в рамках паллиативной медицинской помощи; связанные с донорством органов, костного мозга и гемопоэтических стволовых клеток в целях трансплантации; по лечению бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения. При этом для получения налогового вычета стоимость медицинских услуг по профилактике, диагностике, лечению заболеваний и состояний, медицинской реабилитации, наблюдению за течением беременности, формированию здорового образа жизни и санитарно-гигиеническому просвещению населения, оказываемые населению в рамках первичной и специализированной медицинской помощи, должна четырехкратно превышать минимальный размер оплаты труда (МРОТ). Вычет за менее дорогое лечение можно получить в рамках первого перечня медицинских услуг.  

В список дорогостоящих медицинских услуг по лечению бесплодия методом ЭКО включена криоконсервация эмбрионов, гамет (ооцитов, сперматозоидов), использование донорских ооцитов, донорской спермы, донорских эмбрионов, суррогатного материнства в части проведения программы экстракорпорального оплодотворения, а также преимплантационной генетической диагностики.

Перечень лекарственных средств, включающий 19 разделов, остался пока неизменным.

Отметим, что социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему из своего кармана услуги не только по собственному лечению, но и медицинскую помощь, оказанную супруге (супруге),  родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет.

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства. Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение вашего фактического налогового счета в соотношении доллар к доллару. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как показывает упрощенный пример в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

	Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…	… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

Как подать иск

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты.Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет в основном представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

В браке, подача отдельно

Люди старше 65 лет или слепые получают больший стандартный вычет.

Детализация вычетов

Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов.

Следует перечислять или брать стандартный вычет?

Вот к чему сводится выбор:

• Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги.Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты.

• Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее).

Примечание. Стандартный вычет значительно вырос в последние годы, поэтому вы можете обнаружить, что это лучший вариант для вас сейчас, даже если вы делали детали в прошлом.

20 популярных налоговых вычетов и налоговых скидок для физических лиц

Существуют сотни вычетов и кредитов. Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычтите до 2500 долларов из налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает.)

American Opportunity Tax Credit

Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, учебники, оборудование и школьные сборы — но не расходы на проживание или транспорт — плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.)

Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили на обучение и сборы, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США дневного ухода и аналогичных расходов для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать — и расходы на двух или более иждивенцев до 6000 долларов.В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов на одного иждивенца или 16000 долларов на двух или более иждивенцев (как это работает).

Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком в 2020 году. и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. (Как это работает.)

В 2020 налоговом году эта статья покрывает расходы на усыновление до 14 300 долларов на ребенка. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.)

Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 57 000 долларов. На 2021 год кредит на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов. (Как это работает).

Вычет из благотворительных пожертвований

Если вы укажете детали, вы можете вычесть стоимость ваших благотворительных подарков — будь то наличные или денежные. имущество, такое как одежда или автомобиль, — из вашего налогооблагаемого дохода. А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.)

Вычет из медицинских расходов

Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.)

Удержание государственных и местных налогов

Удержание процентов по ипотеке

Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он сокращает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.)

Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, расходы на лотерейные билеты на 100 долларов не подлежат вычету — если вы не выиграете и не заявите, как минимум 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.)

Вычет из взносов в IRA

Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрываете ли вы или ваш супруг пенсионный план на работе и сколько вы делать. (Как это работает.)

401 (k) вычет из взносов

IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.)

Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)

Удержание взносов на сберегательный счет здравоохранения

Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страховое покрытие с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия — 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.)

Вычет из расходов на самозанятость

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.)

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.)

Вычет из расходов на преподавателя

Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

Кредит на энергию для жилищного строительства

Этот кредит может дать вам до 26% от стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.(Подробнее.)

Список здесь.

Ознакомьтесь с лучшими налоговыми программами 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

15 Вычеты по налогу на самозанятость в 2021 году

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей, которые работают на себя. Вот 15 крупных налоговых вычетов при самозанятости, которые следует запомнить.

1. Вычет из домашнего офиса

Если вы работаете из дома или используете его часть в своем бизнесе, то налоговые вычеты по самозанятости, подобные этому, могут помочь вам сэкономить на затратах на поддержание света.

Что вы можете вычесть: часть ипотечного кредита или арендной платы; налог на недвижимость; стоимость коммунальных услуг, ремонта и обслуживания; и аналогичные расходы. Как правило, этот вычет доступен только самозанятым; сотрудники, как правило, не могут получить вычет из домашнего офиса.

Как это работает: подсчитайте процент площади вашего дома, которую вы используете, говоря словами IRS, «исключительно и регулярно» для деятельности, связанной с бизнесом. Например, этот процент вашей ипотеки или арендной платы подлежит вычету.Таким образом, если ваш домашний офис занимает 10% площади вашего дома, 10% этих годовых расходов на жилье могут быть вычтены. Публикация IRS 587 описывает множество сценариев, но обратите внимание, что только расходы, непосредственно связанные с той частью вашего дома, которую вы используете для бизнеса — скажем, ремонт разбитого окна в домашнем офисе — обычно полностью вычитаются.

Что еще вы можете сделать: выберите упрощенный вариант, который позволяет вычесть 5 долларов за квадратный фут дома, используемого для бизнеса, до 300 квадратных футов — это примерно 17 на 17 футов.Вам не придется вести такое количество записей, но вы можете получить меньший вычет, поэтому подумайте о том, чтобы рассчитать его в обоих направлениях, прежде чем подавать.

2. Медицинское страхование (возможно)

Если вы приобрели полисы медицинского страхования самостоятельно для себя или своей семьи, вы можете иметь право на вычет налога на самозанятость из страховых взносов.

Что вы можете вычесть: Взносы на медицинское и стоматологическое страхование для вас, вашего супруга, членов вашей семьи и детей младше 27 лет на конец налогового года.Взносы по страхованию долгосрочного ухода также учитываются, хотя существуют определенные правила. Публикация IRS 535 содержит подробности.

Как это работает: это корректировка дохода, а не детализированный вычет, а это означает, что вам не обязательно разбивать доход, чтобы требовать его. Но вы можете быть разочарованы, потому что, если вы имеете право зарегистрироваться в плане работодателя вашего супруга (а) — даже если вы решите не делать этого, может быть, потому, что это дороже, чем ваш собственный — вы не можете получить вычет.

Что еще вы можете сделать: Узнайте, можете ли вы вычесть страховые взносы как медицинские расходы.Обычно это работает только в том случае, если вы платите страховые взносы из собственного кармана, и ваш вычет ограничен расходами, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Таким образом, если ваш AGI составляет 100 000 долларов, ваши первые 7500 долларов медицинских расходов не подлежат вычету.

Чтобы вести растущий бизнес, нужно оставаться умным, и для этого предусмотрены налоговые вычеты для самозанятых.

Что вы можете вычесть: расходы на «квалификационное профессиональное образование», включая такие вещи, как обучение, учебники, расходные материалы, оплата лабораторных работ, проезд на занятия и обратно, а также связанные с этим расходы.

Как это работает: Расходы вычитаются только в том случае, если образование «поддерживает или улучшает навыки, необходимые в вашей текущей работе». Другими словами, если вы посещаете уроки, чтобы сменить профессию или работать над минимальными образовательными требованиями для профессии или бизнеса, это, вероятно, не сработает для вас. Но вы можете получить квалификацию, даже если образование ведет к получению степени. Ознакомьтесь с требованиями IRS Publication 970.

Что еще вы можете сделать: посмотрите на American Opportunity Tax Credit или Lifetime Learning Credit.

Ездить на встречу с продавцами, делать пикапы и ухаживать за клиентами может быть тяжелым для вашей машины, но несколько вычетов налога на самозанятость могут помочь вам частично компенсировать этот износ.

Что вы можете вычесть: Немногим более 1 доллара за каждые две мили, которые вы проехали на автомобиле в деловых целях.

Как это работает: в конце года подсчитайте количество миль, которое вы проехали на автомобиле по работе, умножьте это на стандартную норму пробега IRS — 57,5 ​​центов за милю в 2020 году и 56 центов за милю в 2021 году. и вычтите общую сумму.Обязательно ведите журнал пробега; он вам понадобится, если вы прошли аудит.

Что еще вы можете сделать: Вместо этого вычтите «фактические расходы на автомобиль». К ним относятся амортизация, лицензии, газ, нефть, дорожные сборы, плата за парковку, аренду гаража, страхование, арендные платежи, регистрационные сборы, ремонт и шины. Возможно, вам все равно придется это сделать, если вы используете пять или более автомобилей в своем бизнесе. Если вы арендуете автомобиль, ознакомьтесь с публикацией 463 IRS, чтобы узнать о размерах арендных платежей, которые вы можете вычесть.

У вас может быть больше возможностей, чем вы думаете, когда речь идет о налоговых вычетах для самостоятельной занятости, связанной с выходом на пенсию.Один из популярных вариантов — соло 401 (k).

Что вы можете вычесть: взносы в индивидуальный план или план 401 (k) с одним участником в размере до 57000 долларов в 2020 году и 58000 долларов в 2021 году (добавьте дополнительно 6500 долларов, если вам 50 лет и старше) или 100% заработанного дохода, в зависимости от того, что меньше.

Как это работает: аналогично стандартному, спонсируемому работодателем 401 (k). Для традиционных соло 401 (k) ваши взносы до уплаты налогов, а распределения после 59½ лет облагаются налогом. Вы можете внести свой вклад как наемный работник (самого себя), так и как работодатель, с отсрочкой выплаты заработной платы до 19 500 долларов США в 2020 и 2021 годах, а также дополнительным взносом на сумму 6500 долларов США, если вам 50 лет и старше.И вы можете добавить примерно 25% чистого дохода от самозанятости, не превышая 57 000 долларов в 2020 году и 58 000 долларов в 2021 году.

Узнайте, что еще вы можете сделать для своего бизнеса

6. Налоги на самозанятость как самозанятость налоговые вычеты

Да, вы можете вычесть налог на самозанятость как коммерческие расходы. На самом деле это один из самых распространенных налоговых вычетов при самозанятости. Ставка налога на самозанятость составляет 15,3% от чистой прибыли. Это сумма 12 баллов.4% налог на социальное обеспечение и 2,9% налог на медицинское страхование от чистой прибыли. Налог на самозанятость — это не то же самое, что и подоходный налог.

Что вы можете вычесть: вы можете вычесть половину налога на самозанятость из подоходного налога.

Как это работает: Так, например, если в вашем Schedule SE указано, что вы задолжали 2000 долларов по налогу на самозанятость за год, вам нужно будет заплатить эти деньги в течение года, но в налоговое время 1000 долларов будут франшиза в вашей Форме 1040.

Что еще вы можете сделать: Если вы создадите LLC или C Corp, у вас будет другая налоговая ситуация.

Отправьте возврат налога прямо на счет IRA

7. Взносы по страхованию бизнеса

Защита вашего бизнеса также может защитить ваш налоговый счет.

Что вы можете вычесть: премии по страхованию бизнеса, страхованию сотрудников от несчастных случаев и медицинскому страхованию.

Что еще вы можете сделать: Как мы объясняем в разделе о медицинском страховании, вы можете вычесть часть или все свои взносы на медицинское страхование, если вы работаете на себя.

Повседневные вещи, которые вы используете для ведения бизнеса, могут принести вам некоторые налоговые вычеты при самозанятости.

Что вы можете вычесть: ручки, скобы, бумага, почтовые расходы и аналогичные предметы, которые вы используете изо дня в день для ведения своего бизнеса.

Как это работает: в большинстве случаев вы вычитаете стоимость канцелярских принадлежностей, которые вы фактически использовали в течение налогового года. Однако, если у вас под рукой есть канцелярские товары, которые вы обычно не учитываете и не регистрируете использование, они также подлежат вычету в тот год, когда вы их покупаете.

Что еще вы можете сделать: Для «более крупных» вещей, таких как компьютеры или специальное оборудование, общее правило состоит в том, что вы можете вычесть их в том году, в котором вы их купили, если их полезный срок службы составляет год или меньше. Если срок их полезного использования превышает год, IRS может рассматривать эти вещи как активы, которые со временем обесцениваются. Даже если это означает невозможность вычесть полную стоимость предмета сразу, вы, вероятно, сможете вычесть амортизацию предмета в течение срока его полезного использования.

9. Кредитная карта и проценты по кредиту

Проверьте выписки по кредитной карте на предмет потенциальных налоговых вычетов по самозанятости.

Что вы можете вычесть: проценты, начисленные на покупки, которые были коммерческими расходами.

Как это работает. Вы не можете вычесть проценты по кредитной карте, начисленные из деловых расходов, если покупка была сделана, например, с помощью чужой кредитной карты.

Что еще вы можете сделать? Вам не обязательно иметь бизнес-кредитную карту для вычета соответствующих процентных платежей. Например, если вы используете личную карту исключительно для деловых расходов, как правило, вы все равно можете вычесть проценты.

10. Расходы на телефонную связь и Интернет

Любой человек, от агентов по недвижимости и журналистов до детских садов и производителей ювелирных изделий, может вычесть часть или всю сумму своего годового счета за сотовый телефон или Интернет.

Что вы можете вычесть: вы можете вычесть весь счет, если у вас есть специальный мобильный телефон для работы или подключение к Интернету.

Как это работает: вы должны использовать свой смартфон или интернет-сервис для бизнеса, и ваш работодатель — если он у вас есть — не должен возмещать вам расходы.

Что еще вы можете сделать: Если у вас нет выделенной линии, вы можете вычесть процент, используемый для бизнеса.

11. Деловые поездки и питание

Будь то полет по стране или ночевка на другом конце штата, расходы на проезд и питание могут быть вычетом из налога на самозанятость.

Что вы можете вычесть: Авиабилеты, отели, такси и питание являются вычитаемыми коммерческими расходами, если они предназначены для реальных законных деловых целей.

Как это работает: вы не можете вычесть командировочные расходы для вашего супруга, детей или других людей, если этот человек не является вашим сотрудником. До 2021 года вы могли вычесть 50% стоимости еды, если еда была связана с бизнесом, не была «щедрой или экстравагантной», вы или ваш сотрудник присутствовали на обеде, один из ваших деловых контактов получил обед, а Стоимость еды не включала плату за развлечения. Публикация IRS 463 содержит все подробности. Однако в 2021 году вы можете вычесть 100% стоимости еды или напитков, предоставляемых в ресторане.

Что еще вы можете сделать: вместо того, чтобы вычитать фактическую стоимость каждого приема пищи, что может потребовать накопления большого количества квитанций, вы можете использовать стандартное суточное пособие на питание. В соответствии с этим методом вы вычитаете фиксированную сумму вместо того, чтобы регистрировать все расходы на еду (в любом случае рассмотрите возможность сохранения квитанций, чтобы вы могли доказать свой вычет, если вас проверят). Администрация общего обслуживания США устанавливает стандартную ставку надбавки на питание.

Возможно, вы сможете получить налоговые вычеты для самозанятости в отношении затрат на ведение бизнеса.

Что вы можете вычесть: Начальные затраты обычно включают в себя затраты на запуск и запуск вашего бизнеса до его открытия, например, рекламу торжественного открытия, оклады и заработную плату сотрудников, проходящих обучение, поездки для поиска поставщиков или клиентов или плату за консультации. .

Как это работает: вы можете вычесть до 5000 долларов США из затрат на открытие бизнеса и 5000 долларов США из организационных расходов (затрат на создание юридического лица для вашего бизнеса, например LLC). Однако не все получают этот вычет.Вычет в размере 5000 долларов уменьшается на сумму, на которую ваши общие начальные или организационные расходы превышают 50 000 долларов.

Что еще вы можете сделать: Затраты на открытие бизнеса и организационные затраты, как правило, являются капитальными затратами, что означает, что они рассматриваются как активы, а не как расходы. В свою очередь, вы можете со временем обесценить свои начальные затраты, и эта амортизация обычно является вычетом деловых расходов. Правила сложные; Публикация IRS 535 содержит подробности.

Раскрытие вашего имени может принести вам некоторые налоговые вычеты при самозанятости.

Что вы можете вычесть: Расходы на рекламу, непосредственно связанные с вашим бизнесом. Обычно вы можете вычесть рекламу, «чтобы сохранить свое имя перед публикой, если она связана с бизнесом, который вы разумно ожидаете получить в будущем», что дает зеленый свет рекламе, побуждающей людей принять участие в определенном деле, например, в донорстве крови. Тип рекламы имеет значение. Как правило, вы не можете вычесть расходы на лоббирование. Кроме того, вы не можете вычитать рекламу в программе съезда политической партии или в любой другой публикации, если какие-либо доходы от публикации предназначены для использования политической партией или кандидатом или предназначены для их использования.

Как это работает: в Приложении C есть строка, посвященная сообщению о ваших расходах на рекламу.

Если вы принадлежите к профессиональной организации, вы можете вычесть членский взнос.

Что вы можете вычесть. Как правило, членство в клубах запрещено (особенно в загородных и туристических клубах). Однако IRS делает исключения для членства в торговых советах, бизнес-лигах, торговых палатах, общественных или общественных организациях, профессиональных организациях, таких как ассоциации адвокатов и медицинские ассоциации, советы по недвижимости и торговые ассоциации.

Как это работает: для IRS важным признаком того, что членство не подлежит вычету, является то, является ли одна из основных целей организации предоставить вам или вашим гостям развлечения или доступ к развлекательным объектам.

15. Квалифицированный вычет из дохода от бизнеса

Один из новейших налоговых вычетов для самозанятости, вычет из квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет правомочным самозанятым и владельцам малого бизнеса вычитать часть своего бизнеса доход по налогам.

Что вы можете вычесть: если ваш общий налогооблагаемый доход — то есть не только доход от вашего бизнеса, но и другой доход — составляет или ниже 163 300 долларов США для индивидуальных заявителей или 326 600 долларов США для совместных заявителей, то в 2020 году вы можете претендовать на получение 20 % от вашего налогооблагаемого дохода от бизнеса. в 2021 году эти ограничения составят 164900 долларов для одиночных файлов и 329 800 долларов для совместных файлов.

Как это работает. Вычет из квалифицированного коммерческого дохода предназначен для людей, которые имеют «сквозной доход» — то есть коммерческий доход, который вы указываете в своей личной налоговой декларации.Юридические лица, имеющие право на вычет из дохода от бизнеса, включают индивидуальные предприниматели, товарищества, S-корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC).

Что еще вы можете сделать: если ваш доход превышает установленный предел, вы все равно можете претендовать на сквозной вычет в зависимости от точного характера вашего бизнеса (вычеты прекращаются для некоторых предприятий).

Примечание. В рамках постоянной реакции правительства на COVID-19 недавнее законодательство предусматривает пособия по безработице, средства на случай чрезвычайной ситуации, снятие средств с пенсионных счетов, а также ссуды и льготы для самозанятых, включая «гигантов».»Узнайте больше о том, что доступно здесь. Вы также можете прочитать наше руководство по COVID-19, в котором есть ответы о проверках стимулов, облегчении долгового бремени, изменении политики в отношении поездок и управлении своими финансами.

Удержание налога с продаж: как это работает, что вычитать

Что такое удержание налога с продаж?

В своей налоговой декларации вы можете вычесть государственный и местный общий налог с продаж, который вы уплатили в течение года, или вы можете вычесть государственный и местный подоходный налог, который вы уплатили в течение года. Вы не можете сделать и то, и другое.

Вот как работает вычет налога с продаж и как вы можете определить лучший для вас маршрут.

Что вычитается

Как правило, IRS позволяет вычесть одно из следующих:

• Общий налог с продаж штата и местный налог с продаж или

• Подоходный налог штата и местный налог

Штат и местные общие налоги с продаж обычно включают:

Государственные и местные подоходные налоги обычно включают:

• Государственные и местные налоги на прибыль, удерживаемые из вашей заработной платы

• Государственные и местные подоходные налоги, уплаченные вами в течение года, которые фактически были уплачены за предыдущий год

• Обязательные взносы в фонды государственных пособий, которые защищают от потери заработной платы (только в некоторых штатах)

Как воспользоваться вычетом налога с продаж

Сравните, сколько вы заплатили в виде налога с продаж за год к сумме, которую вы заплатили в виде государственного, местного и иностранного подоходного налога за год.Затем вычтите большую из двух сумм.

Рид Райкер, сертифицированный бухгалтер Evans, Nelson & Company в Рино, штат Невада, говорит, что это может ускорить принятие решения.

• Посмотрите, где вы живете. Если вы живете в штате, где нет налога с продаж, то вычет подоходного налога, вероятно, для вас. То же самое касается людей в штатах с высоким подоходным налогом, говорит Райкер. «По большому счету, для большинства лиц с большими доходами в штатах, таких как Калифорния или Нью-Йорк, или в других штатах, где есть подоходный налог штата, вы обычно обнаруживаете, что людям лучше взять вычет из подоходного налога штата, потому что он обычно больше», — он говорит.И наоборот, если вы живете в штате, где нет подоходного налога, вычет из налога с продаж, вероятно, будет лучшим выбором.

• Размышляйте о своей жизни. Звучит серьезно, но все это означает, что если вы недавно сделали какие-то крупные покупки — например, новую технику, машину, путешествия или много мебели — вы, возможно, заплатили большой налог с продаж в течение года. Это может легко повернуть маятник в пользу вычета налога с продаж. Точно так же, если вы начали зарабатывать намного больше денег, вы, возможно, заплатили намного больше государственного подоходного налога в течение года, что означает, что вычет вашего государственного и местного подоходного налога может быть лучшим выбором.

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

• Остерегайтесь ловушки. Ваш вычет из государственных и местных налогов на прибыль, налога с продаж и налога на имущество не превышает 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной подаче документов о браке). Поэтому, если вы составляли свою налоговую декларацию и живете в штате с высокими налогами на прибыль или у вас есть дом в районе с высокими налогами на недвижимость, может быть не так много места для этого вычета.

Как подать заявление на вычет налога с продаж

• Используйте Таблицу А при подаче налоговой декларации.График А — это то место, где вы рассчитываете свой вычет. (Вам нужно будет сделать это, если вы также воспользуетесь вычетом из подоходного налога.) В любом случае это означает, что вам нужно будет указать свои налоги по статьям вместо того, чтобы брать стандартный вычет. Если вы разберете по статьям, вам, вероятно, потребуется больше времени, чтобы уплатить налоги, но в итоге вы можете получить более низкий налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы помочь решить, следует ли перечислять.)

• Подумайте об использовании официальной оценки IRS. Есть два способа рассчитать ваш налоговый вычет:

1. 1. Вытащите волосы, пытаясь найти квитанции на все, что вы купили в течение года, чтобы вы могли сложить налог с продаж, или

   2. Просто оцените, что вы заплатили, используя таблицы налогов с продаж IRS, которые вы можете найти в инструкциях к Приложению A.Вы также можете использовать калькулятор налоговых вычетов IRS. «Мой совет хранителям квитанций: если у вас обычный год для покупок… вам не нужно хранить квитанции, и вы можете просто использовать калькулятор налога с продаж IRS; это все равно даст вам довольно красивый вычет, — говорит Райкер. Кроме того, метод хранения квитанций редко превосходит метод оценки IRS. «Обычно люди лучше справляются с общим налоговым калькулятором», — говорит он.

• Иногда можно использовать оба варианта.Вы можете использовать метод оценки IRS, а затем добавить налог с продаж, который вы заплатили за определенные крупные покупки, такие как автомобиль, лодка или ремонт дома (инструкции в Приложении A подробно описывают правила). В таких случаях хранение этих квитанций действительно может окупиться — они могут подкрепить ваш вычет, говорит Райкер.

На какие налоговые льготы я могу претендовать в этом году? A Guide

Налоговые льготы — это золотые самородки налогового мира. Квалификация на один — лучше, чем найти 100 долларов в кармане брюк.Вот краткий обзор того, как работают некоторые из наиболее распространенных — может быть, вы тоже найдете здесь немного денег.

Что такое налоговый кредит и как он работает?

Убедитесь, что вы знаете разницу между налоговым вычетом и налоговым вычетом.

• Налоговая скидка — это уменьшение вашего фактического налогового счета в соотношении доллар к доллару. Некоторые кредиты даже подлежат возврату, а это означает, что если вы задолжали 250 долларов по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов, вы получите чек на 750 долларов. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

• Это отличается от налогового вычета, который представляет собой сумму в долларах, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего скорректированного валового дохода (AGI), что снижает налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

В любом случае, как показывает упрощенный пример в таблице, налоговая льгота в размере 10 000 долларов значительно влияет на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет в размере 10 000 долларов.

	Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…	… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

Некоторые из самых популярных налоговых кредиты делятся на три категории.Это просто резюме; Налоговые льготы имеют множество правил, поэтому рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом. Ваш штат также может предлагать различные налоговые льготы.

1. Налоговые льготы для людей с детьми

Чем выше ваш доход, тем меньше вы имеете право на получение пособия. Вы можете иметь право на получение полного кредита только в том случае, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход ниже:

• В 2020 году: 400000 долларов США для совместной подачи документов в браке и 200000 долларов США для всех остальных

• В 2021 году: 75000 долларов США для лиц, подавших одиночную заявку, 150 000 долларов США для регистрации в браке совместно и 112 500 долларов для лиц, подающих документы на главу семьи

Кредит по уходу за детьми и иждивенцами.Как правило, в 2020 году это до 35% от до 3000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка младше 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другого иждивенца, чтобы вы могли работать, и до 6000 долларов расходов на двоих. или более иждивенцев. В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов по уходу на одного иждивенца или 16000 долларов на двух и более иждивенцев.

• Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается.

• Для 2020 налогового года этот кредит не подлежит возмещению, что означает, что он может снизить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите остатки. Однако в 2021 налоговом году этот налоговый кредит подлежит возмещению.

• Платежи, сделанные со счета гибких расходов для иждивенцев или другой программы с льготным налогообложением на работе, могут уменьшить ваш кредит.

Кредит заработанного дохода. Этот кредит принесет вам от 538 до 6660 долларов в 2020 налоговом году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.На 2021 год размер кредита на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов в зависимости от налогового статуса и количества детей.

• Если ваш AGI в 2020 году составлял менее 57000 долларов, на это стоит обратить внимание, но если у вас был более 3650 долларов инвестиционного дохода, дивидендов, прироста капитала и некоторых других вещей в 2020 году, вы не сможете претендовать на это право.

• Примечание. Вы можете получить до 538 долларов США в 2020 году из кредита на трудовой доход, даже если у вас нет детей, но только если ваш доход составляет менее 15 820 долларов США в качестве одного заявителя или 21 710 долларов США при совместной подаче.

• Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета вашего EITC, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больше EITC. (То же самое и с детской налоговой льготой.) Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

Кредит на усыновление. В 2020 налоговом году это покрывает расходы на усыновление на одного ребенка в размере до 14 300 долларов США. В 2021 году он вырастет до 14440 долларов.

• В 2020 году кредит начинает постепенно прекращаться с 214 520 долларов модифицированного скорректированного валового дохода, и люди с AGI выше 254 520 долларов не имеют права.В 2021 году кредит начинает постепенно сокращаться с 216 660 долларов модифицированного скорректированного валового дохода, и люди с AGI выше 256 660 долларов не имеют права.

• Кроме того, вы не можете получить кредит, если усыновляете ребенка своего супруга.

• Люди, усыновившие детей с функциональными потребностями, могут получить полный кредит, даже если их фактические расходы были меньше.

	Стоимость: от 60 до 120 долларов плюс государственные расходы.
	Цена: 44 доллара.От 95 до 79,95 долларов плюс государственные расходы. Рекламная акция: получите скидку 25% на подачу документов на федеральном уровне и уровне штата.
	Цены: от 49,99 до 109,99 долларов плюс государственные расходы.

2. Налоговые льготы для инвестирования в образование или выхода на пенсию

Кредит вкладчика: он составляет от 10% до 50% от суммы до 2000 долларов США в виде взносов в IRA, 401 (k), 403 (b ) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов США при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса регистрации и дохода, но, как правило, стоит посмотреть, был ли ваш AGI в 2020 году менее 65000 долларов США при совместной регистрации в браке, 48 750 долларов США для главы семьи и 32 500 долларов США для холостого брака.

Американский кредит возможностей: этот кредит составляет до 2500 долларов США на каждого студента на оплату обучения, плату за мероприятия, книги, расходные материалы и оборудование в течение первых четырех лет обучения в колледже.

• Учащийся должен быть зачислен как минимум на полставки и не может иметь судимостей, связанных с наркотиками.

• Вы не можете соответствовать критериям, если ваш AGI превышает 90 000 долларов США в качестве одного заявителя или 180 000 долларов США в качестве участника совместной подачи. В 2021 году пороговые значения составят 80 000 долларов для одиночных файлов и 160 000 долларов для совместных файлов.

• Родители могут взять кредит, если они соответствуют требованиям, и заявить, что учащийся находится на иждивении после их возвращения.

• В отличие от кредита American Opportunity, здесь нет требований к рабочей нагрузке.

• Лимит в размере 2000 долларов установлен за возврат, а не на одного студента, поэтому максимум, что вы можете получить обратно, составляет 2000 долларов независимо от того, сколько студентов вы оплачиваете.

• Вы не можете соответствовать критериям, если ваш модифицированный AGI превышает 68 000 долларов США в качестве одного участника или 136 000 долларов США в качестве совместного лица в 2020 году.В 2021 году пороговые значения составят 80 000 долларов для одиночных файлов и 160 000 долларов для совместных файлов.

• Вы можете подать заявку как на American Opportunity Credit, так и на Lifetime Learning Credit в одной налоговой декларации, но вы не можете требовать оба для одного и того же студента.

(Хотите еще один способ сократить ваши налоговые счета?) Содействие традиционному IRA может помочь вам построить более крупное гнездо — и может снизить ваш налогооблагаемый доход до крайнего срока подачи налоговой декларации.

Отправьте возврат налога прямо на счет IRA

3.Налоговые льготы для дорогостоящих «зеленых» покупок

Налоговые льготы на электроэнергию для жилых домов: они дают вам до 26% стоимости систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели. Кредит сокращается до 22% в 2023 году и истекает в 2024 году.

Кредит на электромобиль с подключаемым модулем: вы можете получить до 7500 долларов за покупку электромобиля. Кредит составляет 2500 долларов США или 10% от стоимости в зависимости от количества колес и емкости аккумулятора. Вы должны покупать новые; подержанные автомобили не в счет.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем ценных бумаг
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор

  • Симулятор

    • Завести аккаунт
    • Присоединяйтесь к игре

  • Мой симулятор

    • Моя игра
    • Создать игру
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Свяжитесь с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

9 пропущенных вычетов, кредиты, которые могут сэкономить вам деньги

ЗАКРЫТЬ

Большинство американцев опасаются налогового сезона. Это может быть дорогостоящим, запутанным и сложным. Но есть и хорошие новости: на этот раз изменений меньше. США СЕГОДНЯ

Знакомство с налоговыми вычетами и кредитами может сократить ваши налоговые счета на тысячи долларов и сохранить больше денег в вашем кармане.

Многие американцы, однако, сами себя оборачивают. Согласно последним данным IRS, налогоплательщики, заявившие о стандартном вычете в своей декларации, получили более 747 миллиардов долларов в виде налоговых вычетов, но многие из них упустили заслуженные налоговые вычеты.

Например, каждый пятый человек, имеющий право на получение налоговой льготы на заработанный доход, не заявляет ее в своих налоговых декларациях, сообщает IRS, что является одним из наиболее возвращаемых налоговых льгот для семей с низким или умеренным доходом. Эксперты говорят, что одна из причин, по которой многие люди не могут воспользоваться кредитами, заключается в том, что они считают себя неподходящими.

«Американцы упускают много кредитов и вычетов», — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер TurboTax.

Вот девять вычетов и вычетов, которые, по мнению экспертов, обычно упускаются из виду:

Каким будет мой возврат налогов ?: Пока они меньше в среднем на 18 долларов

Развод, алименты и налоги: Что вам необходимо знать

(Фото: Getty Images)

Налоговый кредит на заработанный доход

EITC — это возвращаемый налоговый кредит, а не вычет. Этот кредит предназначен для пополнения заработной платы работников с низким и средним доходом. Однако это не распространяется только на налогоплательщиков с низкими доходами.

Это также применимо, если вы потеряли работу, получили сокращение заработной платы или работали меньше часов в течение года, говорят эксперты.

«Многие люди думают, что при подаче налоговой декларации они зарабатывают ниже порогового уровня дохода, поэтому они не подают налоговую декларацию и не получают налоговую льготу на заработанный доход», — объясняет Грин-Льюис. «У других, возможно, произошли изменения в их доходе, поэтому они, возможно, превысили пороговое значение раньше, но позже были уволены или были безработными по другим причинам и не осознают, что теперь имеют право, потому что их доход изменился.”

Точная сумма возмещения, которую вы получите, зависит от вашего дохода, семейного положения и размера семьи. Чтобы получить возмещение от EITC, вы должны подать налоговую декларацию, даже если у вас нет налоговой задолженности. Если вы имели право потребовать кредит в прошлом, но не сделали этого, вы можете в любое время в течение года подать заявку на возврат EITC за до трех предыдущих налоговых лет.

Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами

Налоговая льгота обычно лучше, чем налоговый вычет, поскольку она уменьшает ваш налоговый счет в долларах за доллар, говорят налоговые эксперты.Если вы оплачиваете счета по уходу за ребенком через счет для возмещения расходов на работе, часто упускают из виду пропуск кредита по уходу за ребенком и иждивенцем. По данным TurboTax, закон позволяет вам покрывать до 5000 долларов таких расходов через счет для возмещения налогов на рабочем месте.

До 6000 долларов на расходы по уходу могут иметь право на получение кредита, но 5000 долларов со счета с льготным налогообложением не могут быть использованы, объясняет Грин-Льюис. Таким образом, если вы проводите максимальные расходы в размере 5000 долларов США по плану на работе, но тратите больше на уход за детьми, связанными с работой, вы можете запросить кредит до дополнительных 1000 долларов.Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов, используя минимум 20% расходов. Процент кредита повышается для домохозяйств с низкими доходами.

Проценты по студенческой ссуде

Менее одной трети заемщиков по студенческой ссуде претендуют на вычет процентов по студенческой ссуде, согласно Credible, онлайн-рынку, где заемщики могут делать покупки для продуктов по студенческим ссудам, ипотечных кредитов и кредитных карт.

Студенческие ссуды могут быть вычтены как корректировка дохода до 2500 долларов, по словам Кристины Тейлор, начальника отдела операций Credit Karma Tax.Вычет применяется в форме 1040 и не требует подробного вычета для подачи заявки.

Если ваш ребенок учится в колледже или если вы студент, вот три кредита, на которые вы потенциально можете претендовать:

1. Налоговый кредит за возможности в США: Кредит на квалифицированное образование, оплачиваемый имеющим право учащимся первые четыре года высшего образования. Вы можете получить максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие.

2. Кредит на обучение в течение всей жизни: Этот кредит предназначен для оплаты квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, оплачиваемых студентами соответствующего учебного заведения.Этот кредит может использоваться для оплаты программ бакалавриата, магистратуры и профессиональной подготовки. Нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, и он стоит до 2000 долларов за возврат.

3. Удержание за обучение и сборы: Этот вычет может быть использован вместо кредита на образование и может быть более выгодным, чем кредит на пожизненное обучение для тех, кто не может претендовать на получение американской налоговой льготы. Это позволяет правомочным налогоплательщикам вычитать до 4000 долларов из налогооблагаемого дохода.Он не может быть заявлен в том же году, что и AOTC или LLC.

Реинвестированные дивиденды

Это не налоговый вычет, а вычитание, которое может уменьшить ваши налоговые обязательства. По словам Тима Спейса, соруководителя группы консультантов по личному благосостоянию EisnerAmper, если дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически инвестируются в дополнительные акции, каждое реинвестирование увеличивает вашу «налоговую базу» стоимости акций или паевого инвестиционного фонда. Такое увеличение налоговой базы снижает сумму налогооблагаемого прироста капитала или увеличивает убытки от налоговых сбережений при продаже ваших акций.

Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в основную стоимость, то это приведет к переплате налогов, предупреждает Speiss.

Государственный налог с продаж

Налогоплательщики, проживающие в штатах без подоходного налога, могут упускать из виду вычет по налогу с продаж штата. Подоходным налогом не облагаются штаты: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Согласно TurboTax, есть два способа подать заявку на вычет налога с продаж из вашей налоговой декларации для тех, кто находится в штате, освобожденном от подоходного налога.

Во-первых, вы можете использовать таблицы IRS, предоставленные для вашего штата, чтобы определить, что вы можете вычесть. Например, если вы приобрели автомобиль, лодку, самолет, дом или сделали капитальный ремонт дома, вы можете добавить государственный налог с продаж, который вы заплатили за эти предметы, к сумме, указанной в таблицах IRS, до предела, установленного для вашего штата. , Сообщает TurboTax. Или вы можете отслеживать все налоги с продаж, которые вы платили в течение года, и использовать их.

Общая сумма ваших детализированных вычетов для всех ваших государственных и местных налогов ограничена 10 000 долларов в год.

Ипотечные пункты

Рефинансировали ли вы ипотечный кредит в прошлом году? Если у вас есть дом, вы можете столкнуться с комиссией в виде ипотечных баллов. Когда вы рефинансируете ипотечный кредит, вы должны вычесть баллы в течение срока действия кредита.

Это означает, что вы можете вычесть 1/30 часть баллов в год, если это 30-летняя ипотека — это 33 доллара в год за каждую 1000 долларов уплаченных баллов, согласно TurboTax. В течение года, когда вы выплачиваете ссуду — потому что вы продаете дом или повторно рефинансируете — вы можете вычесть все еще не вычтенные баллы, если вы не рефинансируете с тем же кредитором.

Балл по ипотеке равен одному проценту от суммы вашей ссуды. Если у вас есть жилищный заем в размере 100 000 долларов, один балл эквивалентен 1 000 долларов.

Благотворительные взносы

Небольшие благотворительные пожертвования часто упускают из виду. К ним относятся подарки квалифицированным некоммерческим организациям или стоимость предметов, которые вы могли внести в местную деятельность по сбору средств.

Согласно TurboTax, если в 2019 году вы управляли автомобилем в целях благотворительности, вы могли вычесть 14 центов за милю при вождении в связи с благотворительной деятельностью.Обязательно ведите точный учет всех других статей, подлежащих вычету из налогооблагаемой базы.

Расходы на переезд

Начиная с 2018 года, расходы на переезд больше не подлежат налоговому вычету из вашей федеральной налоговой декларации, если вы не являетесь военным. Однако в некоторых штатах, таких как Калифорния, по-прежнему производится вычет из налоговой декларации штата, если вы соответствуете требованиям.

Расходы на поиск работы, понесенные при поиске первой работы, не подлежат вычету, однако расходы на переезд в связи с первой работой учитываются.Этот вычет возможен, даже если вы не перечисляете. Например, если вы проехали более 50 миль, вы можете вычесть 23 цента за милю из стоимости перевозки себя и своего домашнего имущества в новый район, плюс плата за парковку и дорожные сборы за вождение собственного автомобиля, согласно TurboTax.

Гонорары присяжных

Вы исполняли обязанности присяжных в прошлом году? Если да, то вы, возможно, получили от суда оплату за ваше время. Возможно, вы понесли расходы по выполнению своего гражданского долга, которые суд мог вам возместить.

IRS рассматривает полученные сборы как налогооблагаемый доход. Таким образом, если вы перечисляете своему работодателю гонорары присяжных, у вас есть право вычесть переданные вам гонорары присяжных, поэтому вы не облагаетесь налогом при получении гонораров присяжных.

Прочтите или поделитесь этой историей: https://www.usatoday.com/story/money/personalfinance/2020/03/06/taxes-2020-9-overlooked-deductions-credits-can-save-you-money/ 4954852002/

Как и когда производить подробные налоговые вычеты

Детализация ваших налоговых вычетов включает в себя требование о целой группе допустимых оплаченных расходов в отдельной налоговой форме — таблице А, которая подается вместе с вашей формой 1040.Излишне говорить, что это добавляет довольно много работы, когда вы подаете свою декларацию, не говоря уже о времени, которое вы инвестируете в течение всего года, отслеживая оплаченные вами расходы. Доступные детализированные вычеты варьируются от медицинских расходов до благотворительных подарков, процентов по ипотеке и даже государственных и местных налогов.

Что означает перечисление?

Детализация — это именно то, на что это похоже — отчет о ваших фактических расходах по различным типам допустимых вычетов, затем сложение их всех вместе и внесение этой суммы в налоговую декларацию.Вы должны точно отслеживать, что вы тратите в течение года, и вы должны поддерживать квитанции и документацию, подтверждающую, что эти расходы являются законными, на случай, если IRS когда-либо потребует доказательства.

Документация может включать банковские выписки, корешки чеков, отчеты о налоге на имущество, счета за страхование, медицинские счета и письма-подтверждения для благотворительных организаций, которым вы могли пожертвовать.

Постатейные вычеты по сравнению со стандартным вычетом

Как стандартный вычет, так и общая сумма ваших детализированных вычетов уменьшают сумму дохода, с которой вы должны платить федеральный подоходный налог.Вы можете потребовать либо стандартный вычет, либо детализировать отдельные вычеты, которые вы имеете право требовать, строка за строкой, но вы не можете сделать и то, и другое. Имеет смысл выбрать только тот, который больше всего снижает ваш налогооблагаемый доход.

Стандартный вычет — это более простое решение: установленная сумма в зависимости от вашего статуса регистрации (холост, женат и т. Д.). Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) более или менее удвоил стандартные вычеты, когда он вступил в силу в январе 2018 года.

Начиная с 2020 налогового года — декларацию, которую вы подадите в 2021 году — стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и для тех, кто состоит в браке, но подает отдельные декларации.Это составляет до 24 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы вместе со своим супругом, или если вы отвечаете требованиям вдовы или вдовца с ребенком-иждивенцем. Это 18 650 долларов, если вы имеете право на регистрацию главы семьи. Может потребоваться лот детализированных вычетов, чтобы превысить эти щедрые суммы.

Хотя вы не можете требовать одновременно стандартный вычет и перечислять другие вычеты в одном налоговом году, вы можете менять свое решение из года в год, перечисляя один годовой отчет, а затем требуя стандартного вычета в следующем.

Большинство налогоплательщиков идут на стандартный вычет

Большинство налогоплательщиков требовали стандартного вычета еще до TCJA, и TCJA также внес изменения в некоторые детализированные вычеты, ограничив их определенными суммами, в то время как раньше они были неограниченными. Остальные вычеты по статьям были полностью исключены. В результате после принятия закона количество налогоплательщиков, включивших в список, снизилось с 31,1% до 13,7%.

Когда следует перечислять вычеты по статьям?

В ваших интересах перечислить, когда сумма всех ваших индивидуальных вычетов превышает стандартный вычет для их статуса регистрации.В противном случае это не имело бы смысла — вы бы платили налоги на больший доход, чем вам нужно.

Например, одному заявителю было бы лучше составить подробные данные, если бы у него были общие детализированные вычеты в размере 13 000 долларов в 2020 году. Это потребует дополнительных 600 долларов от налогооблагаемого дохода, поскольку стандартный вычет составляет 12 400 долларов.

Но если бы тот же самый податель имел право на вычет для главы семьи и предпочел бы вместо этого разбить его по статьям, он в конечном итоге заплатил бы налоги с дополнительных 5650 долларов — разница между 13000 долларов в детализированных вычетах и ​​18 650 долларов стандартными вычетами на главу семьи.Взаимодействие с другими людьми

Когда необходимо детализировать вычеты

Иногда решение перечислить или потребовать стандартного вычета может быть принято вами не из рук. Супружеские пары, подающие отдельные налоговые декларации, должны использовать один и тот же метод. Они оба должны взять стандартный вычет, или они оба должны перечислить детали, так что вы тоже застряли в этом, если ваш супруг полон решимости перечислить.

Какие расходы могут быть включены в таблицу А?

Как правило, вы можете требовать детализированные вычеты по следующим категориям:

Удержание медицинских расходов

Медицинские и стоматологические расходы включают стоимость страховых взносов, если ваш работодатель не возмещает их вам, а также определенные соответствующие медицинские и стоматологические расходы.Вы можете вычесть часть, превышающую 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) в 2020 году. Ваш вычет будет ограничен до 3 375 долларов США — суммы, превышающей 4 125 долларов США или 7,5% от вашего AGI, — если ваш AGI составляет 55 000 долларов США, и у вас есть 7500 долларов на соответствующие медицинские расходы.

Удержание государственного и местного налога

TCJA ограничивает вычет по государственному, местному налогу и налогу на имущество до 10 000 долларов или 5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию. Это 10 000 долларов в совокупности, а не 10 000 долларов для каждого вида налогов.Взаимодействие с другими людьми

Удержание процентов по ипотеке

Максимальный размер удержания процентов по ипотеке составляет 750 000 долларов США и 375 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельные декларации. Ограничения увеличиваются до 1 миллиона долларов и 500 000 долларов, если у вас возник долг, по которому вы выплачиваете проценты, до 16 декабря 2017 года.

Кроме того, TCJA ограничивает этот вычет только заемным капиталом, а не заемным капиталом, как это было исторически, если только средства из ссуды на акции не используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» дома, согласно IRS.Взаимодействие с другими людьми

Подарки благотворительным организациям

Большинство налогоплательщиков могут вычесть благотворительные взносы в размере до 60% от их AGI, хотя для некоторых типов подарков по-прежнему действуют ограничения в 20%, 30% и 50%.

Вы можете временно вычесть до 100% своего AGI, начиная с 2020 налогового года. Правило 60% пока отменено в связи с пандемией коронавируса.

Убытки от несчастных случаев и краж

TCJA ограничивает вычет потерь от несчастных случаев и краж до убытков, понесенных в результате событий, произошедших в местах, которые были объявлены районами стихийных бедствий U.С. президент.

Общие лимиты для детализированных вычетов

С другой стороны, детализированные вычеты были ограничены в течение 2017 налогового года, когда AGI налогоплательщика превышал определенные пределы. Эти пороговые значения были названы ограничениями Пиза в честь представителя Дональда Пиза, автора закона, устанавливающего ограничения.

Общая сумма детализированных вычетов, которые вы могли требовать, была уменьшена на 3% от суммы, на которую ваш AGI превысил пороговое значение этого года, до 80% от ваших общих детализированных вычетов.Это уже не так. TCJA отменил ограничения Pease по крайней мере до 2025 года, когда закон закроется или истечет, если Конгресс не примет меры для его возобновления.

ПРИМЕЧАНИЕ. Налоговое законодательство периодически меняется, и приведенная выше информация может не отражать самые последние изменения. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения самой последней информации. Информация, содержащаяся в этой статье, не предназначена для использования в качестве налоговой консультации и не заменяет налоговую консультацию.

.