Проверка партнеров на сайте налоговой: Как проверить контрагента на благонадежность по ИНН или ОГРН либо на сайте налоговой

Проверь будущего партнера (поставщика, покупателя) с помощью сервиса «Быстрая проверка контрагента». Безопасность сделки. Аутсорсинг юриста и службы безопасности — электронный сервис («Пробей партнера по базе!»). Реестр недобросовестных поставщиков

Сервис «Быстрая проверка контрагента» («Пробей партнера по базе!»)  

Чтобы проверить своего партнера, контрагента (поставщика, покупателя):

• перед тем как заключать договор с ним,
• а также отслеживать изменение информации по своим контрагентам (участие в торгах, арбитраж, финансовое состояние),

Вы можете воспользоваться сервисом компании СКБ Контур «Фокус» по проверке интересующих Вас юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по базе ФНС России и Росстата (для этого в поле ниже введите название, ИНН, адрес или имя и нажмите «Найти», предусмотрен демонстрационный бесплатный доступ на 1 сутки) 

Легко найти компанию или ИП по ИНН, названию, адресу или просто по фамилии руководителя.

 Удобно просматреть все связанные (афиллированные и т.п.) компании, входящие в группу (ГК).
Обращайтесь за помощью к нам!

Важнейшая информация о любой компании или ИП собрана в одном окне:

• данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП (учредители, изменения в уставных документах и т.п.),
• данные статистики (оборот, баланс, прибыльность),
• арбитражные дела,
• сведения о банкротстве,
• выигранные госконтракты,
• долги фирмы по данным судебных приставов,
• адреса массовых регистраций и многое другое.

 

Сотрудники компании «Верное решение» оказывают услуги консультационного сопровождения проектов, разрабатывают стратегии и программы развития, бизнес-планы, программы мероприятий (дорожные карты) развития, другую необходимую документацию, проводят исследования, консультируют по многим вопросам бизнеса. 

Мы предлагаем Вам воспользоваться комплексом услуг Компании:

• консультационная и информационная поддержка участников государственных конкурсов на соискание государственной поддержки в виде налоговых льгот, грантов и субсидий, иных видов поддержки, сопровождение проекта заявителя в конкурсах Министерств, ведомств, фондов, иных организаций РТ и РФ,
• разработка концепции развития (стратегии), бизнес-плана, технико-экономического обоснования (ТЭО), меморандума, презентации, паспорта проекта, подготовка пакета документации по проекту,
• проведение исследований рынков (маркетинговых) — поиск ниш, оценка рынка
• привлечение стратегических и финансовых партнеров, инвесторов в проект, бизнес  

Мы будем рады помочь Вам в решении Ваших вопросов.

Наши проверенные партнеры — бухгалтерские, аудиторские, оценочные компании, проектные организации могут оказать Вам свои качественные услуги. Мы рекомендуем только проверенных надежных партнеров, которым доверяем сами и чьими услугами пользуемся давно и успешно!

Обращайтесь к нам, мы поможем!

Бухгалтерское консультирование и сопровождение (услуга оказывается партнерами): 

• Ведение и постановка всех видов учета (бухгалтерский, управленческий, оперативный, финансовый)
• Восстановление учета и консультирование
• Сопровождение при проведении налоговых проверок и подготовка возражений на акты налоговых органов;
• Правовая экспертиза действий и решений контрольно-надзорных органов
• Полноценный ответ на вопрос, требующий решения на основании налогового, финансового законодательства и сложившейся судебной практики
• Анализ налоговых последствий в определенных правовых ситуациях
• Ведение налоговых споров в судах
• Налоговое консультирование
• Сопровождение при проведении налоговых проверок и подготовка возражений на акты налоговых органов;
• Предварительная оценка налоговых последствий предполагаемых сделок
• Возврат излишне уплаченных налогов, включая сопровождение в суде
• Правовая экспертиза действий и решений налоговых органов
• Подготовка аналитических обзоров судебно-арбитражной практики по налоговым спорам
• Обучающие семинары для работников налоговых и бухгалтерских служб компаний
• Обжалование решений налоговых органов по результатам проверок, обжалование незаконных действий (бездействия) должностных лиц налоговых органов
• Правовая экспертиза действий (бездействия) должностных лиц налоговых органов и органов финансового контроля, подготовка соответствующих заключений
• Полноценный ответ на вопрос, требующий решения на основании налогового, финансового законодательства и сложившейся судебной практики
• Анализ налоговых последствий в определенных правовых ситуациях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проверка контрагента на надежность: онлайн, бесплатно

Проверку контрагента налогоплательщик проводит самостоятельно, в противном случае велик риск убытков и санкций со стороны налоговой. Эта позиция закреплена в Постановлении Пленума ВАС РФ №53 от 12 октября 2006 г. Она  подразумевает проявление должной осмотрительности при выборе бизнес-партнера и возлагает на налогоплательщика ответственность за получение  необоснованной налоговой выгоды. Только проверенные контрагенты признаются надежными партнерами.

Зачем нужна проверка контрагента на добросовестность?

В Европе работа с новым партнером начинается с тщательной проверки информации о нем. В России эта практика пока внедряется в принудительном порядке через принятие и реализацию законов. Тщательная проверка российского контрагента обеспечивает:

• Гарантированный налоговый вычет по НДС.
• Признание затрат по сделке обоснованными расходами.
• Уменьшение базы по налогу на прибыль.
• Беспроблемный расчет по договору.
• Исполнение всех договорных обязательств.

Пренебрежение проверкой надежности партнера чревато знакомством с фирмой-однодневкой. Сотрудничество с ней может привести к серьезным убыткам и потере репутации. Ответственность за неисполнение налоговых обязательств такой компании также перекладывается на доверчивого налогоплательщика.

Какие данные нужно проверить?

• Учредительные документы.
• Регистрационные сведения по ЕГРЮЛ – ИНН, название, местонахождение, собственник, руководитель.
• Финансовая информация: среднесписочная численность, задолженность по налогам, обороты.
• Наличие судебных тяжб и вынесенных судебных решений.
• Статус действующего, ликвидированного, обанкротившегося субъекта, в процессе ликвидации или банкротства.

Способы проверки контрагентов

Любой налогоплательщик может самостоятельно проверить надежность выбранного партнера. Способ проверки контрагента выбирается в зависимости от его статуса – юридическое или физическое лицо. На официальных сайтах ведомств проверку можно провести бесплатно. К платным относятся специальные универсальные сервисы, аккумулирующие информацию из всех доступных источников.

Проверить на благонадежность и платежеспособность можно и себя лично.

Бесплатная проверка юридических лиц

Самостоятельный запрос документов

Запрос направляется на предоставление пакета учредительной документации (устав, учредительный договор), свидетельства о госрегистрации и постановке на налоговый учет, выписки из ЕГРЮЛ и справки об отсутствии задолженности. Дополнительно можно проверить  по таким показателям, как сведения о среднесписочной численности, стоимость основных средств, наличие лицензий и разрешений. Годовая бухгалтерская отчетность не является закрытой информацией – ее можно проверить по открытым источникам. Контрагент обязан предоставлять ее для ознакомления всем заинтересованным лицам. Получить доступ к ней для проверки можно и на сайте Росстата.

Через официальный сайт или по запросу в ФНС РФ

Сервис «Сведения о госрегистрации юрлиц, ИП и КФХ» позволяет проверить контрагента по ИНН или наименованию (ФИО) прямо на сайте. Здесь представлены реальные сведения в отношении проверяемого субъекта – зарегистрирован или снят с учета, насколько чист юридический адрес, внесены ли изменения  в ЕГРЮЛ, значится ли в списке дисквалифицированных лиц или должников перед бюджетом. Налоговая проверка контрагента по ИНН позволяет получить электронную выписку ЕГРЮЛ без его ведома.

Проверка по базе ФССП

На сайте службы судебных приставов можно бесплатно проверить себя и контрагента по Банку данных исполнительных производств. Проверить это можно по ИНН и наименованию юрлица, а также фамилии собственника и руководителя. При проверке следует обратить внимание, как на перечень непогашенных долгов, так на их характер (бюджет или иные платежи) и сроки. Внушительный список старых долгов говорит о стабильной неплатежеспособности.

По картотеке ВАС РФ

Проверка контрагента на сайте Арбитражного суда позволит узнать, насколько часто с ним судятся, в чью пользу вынесены решения,  является ли он участником текущего процесса и по какому поводу. Большое количество претензий, выявленных при проверке – не лучший показатель.

Проверка на несостоятельность

Информация о проведении в отношении потенциального партнера процедуры банкротства представлена на сайте реестра сведений о деятельности юрлиц  (ЕФРСФДЮЛ). Проверить контрагента на нем рекомендуется до заключения договора. Здесь же представлены данные о стоимости активов АО.

Проверка по реестру лицензий

Для лицензионных видов деятельности наличие официального разрешения на их осуществление обязательно. Недобросовестные контрагенты могут представлять просроченную или липовую лицензию. Бесплатно проверить ее достоверность можно на сайте лицензирующего органа. Для каждого вида деятельности он свой. Например, на установку противопожарных сигнализаций, дверей, ограждающих конструкций – МЧС.

Через реестр недобросовестных поставщиков

В него попадают участники госзакупок, негативно проявившие себя в работе с бюджетными организациями. База по ним регулярно обновляет ФАС РФ. Проверка контрагента по ней требуется при совершении крупной, долгосрочной сделки.

Как проверить физическое лицо?

Для бесплатной проверки платежеспособности контрагента-физлица доступно не так много средств – официальные сайты ФНС, ФССП и порталы судов общей юрисдикции. Через интернет можно проверить задолженность контрагента по исполнительным листам, принятым решениям суда, проанализировать архив судебных актов. На сайте налоговой доступна проверка по ИНН, месту регистрации и статусу – ИП или обычное физлицо. Там же можно проверить задолженность контрагента по налогам.

Где и как проверить контрагента онлайн

Семь вышеописанных методов проверки контрагентов-юрлиц довольно трудоемки. В итоге нужно проверить и свести вместе данные из всех источников. Ускорить процесс получения нужных сведений призваны специальные онлайн-сервисы. Они работают на платной основе.

• Контур Фокус. 26 источников информации по регистрационным данным, судебным тяжбам, исполнительным производствам, финансовому состоянию, участию в госконтрактах. Проверка контрагента проводится по данным из баз Казначейства, Верховного суда РФ, Росстата, ФНС, ФССП.

• За честный бизнес. Это экспресс-проверка контрагента при минимальной информации о нем – достаточно знать название и фамилию руководителя или ИНН. Сервис систематизирует данные по запросу из баз ФНС, Росстата, ФССП. Проверка ведется объективно. Оценка  и рекомендации не даются – только информация для самостоятельного анализа.
• Спарк. Наиболее масштабный метод – проверить на благонадежность контрагента можно по 15 показателям. Помимо стандартных (финансовые и налоговые риски, судебная практика и исполнительное производство) поверка проводится и по более узким критериям. Это принадлежащая юрлицу недвижимость, открытые вакансии, публикации в СМИ, заложенное имущество и кредитные риски.
• Селдон. Проверка контрагента по регистрационным данным и признакам  аффилированности, анализ финансовых показателей, сведения об арбитражных делах, исполнительных производствах, госконтрактах. Проверка предусматривает расчет индекса благонадежности и финансовой устойчивости контрагента.
• Главбух. Система проверяет информацию с  точки зрения соответствия фирме-однодневке по данным ФНС. Моментальная проверка контрагента с предоставлением исчерпывающей финансовой и бухгалтерской информации, а также  рекомендациями аналитиков.
• СБИС. Проверка контрагента по общим данным, финансовому состоянию, платежеспособности, репутации участника госзакупок, судебной практике. База СБИС позволяет проверить более 5 млн. юрлиц и около 4 млн. физлиц.
• Мое дело.  Проверка контрагента по базе ФНС, включая результаты последних налоговых проверок, и судебной картотеке. Информация предоставляется в виде сводных карточек для объективной оценки (без аналитики).
• 1С. Сервис проверки «1С:Контрагент» доступен только пользователям продуктов 1С. Досье контрагента позволяет, не выходя из бухгалтерской программы, прямо при заполнении реквизитов проверить надежность контрагента. Основные критерии — достоверность указанных реквизитов и финансовые показатели.
• Сбербанк-бизнес. Моментальная проверка контрагента по данным ФАС, ФНС, ФССП, Росстата, ЕФРСБ, картотеки арбитражных дел. Сервис доступен клиентам системы Сбербанк-бизнес-онлайн.
• Альфа-бизнес-онлайн. Инструмент проверки контрагентов для клиентов Альфа-банка. Объединяет возможности всех известных аналитических систем  с формированием выводов о благонадежности, финансовой устойчивости и перспективности.

Последние четыре способа проверки контрагентов ориентированы только на клиентов одноименных сервисов и банков.

Системы и сервисы для проверки деловой репутации юридических лиц

Оценка благонадежности партнера или контрагента является определяющей функцией любой службы безопасности современной компании. Этот вопрос актуален как на этапе начала работы с контрагентом, так и в дальнейшем, на этапе проверки изменений учредительных документов и деловой репутации. В обзоре мы рассмотрим системы и сервисы для проверки партнеров и контрагентов (юридических лиц), представленные на российском рынке.

 

 

 

 

1. Введение
2. Необходимость проверки контрагентов
3. Принцип работы автоматизированных систем и сервисов для проверки контрагентов
4. Российский рынок продуктов, предназначенных для проверки контрагентов
5. Краткий обзор продуктов, предназначенных для проверки контрагентов
1. 5. 1. Платформы и модули (on-premise)
1. 5.1.1. Автоматизированная система «CrossSecurity»
2. 5.1.2. DIRECTUM (подсистема «Проверка контрагентов»)
3. 5.1.3. SAP Business Partner Screening
2. 5.2. Информационные источники (интеграция по API)
1. 5.2.1. Контур.Фокус
2. 5.2.2. ИнтерФакс СПАРК
3. 5.2.3. СБИС
4. 5.2.4. Интегрум
5. 5.2.5. Casebook
6. 5.2.6. Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»)
7. 5.2.7. Информационно-аналитическая система «Глобас»
3. 5.3. Веб-сервисы проверки контрагентов
1. 5.3.1. Сервис «1С:Контрагент»
2. 5.3.2. Сервис «Прима-Информ»
3. 5.3.3. Seldon.Basis
6. Выводы

 

Введение

Проверка на благонадежность необходима, если у компании появляются новые партнеры, с которыми раньше не велись дела, а также в том случае, если прошло много времени после заключения договора.

Недобросовестные компании очень хорошо умеют изображать благонадежность: красивый веб-сайт, офис, серьезное название. Однако при этом может оказаться, что фирма не зарегистрирована в ФНС России — а сотрудничество с таким партнером незаконно, его могут посчитать мошенничеством, что является уголовным преступлением.

Кроме того, потенциальный партнер может проходить процедуру банкротства. В таком случае любые сделки, которые компания заключает с подобным контрагентом, вправе оспорить в суде его кредиторы. Тогда средства «заморозят», и вернуть деньги едва ли получится.

Действующее законодательство не содержит требований об обязательном проведении проверки контрагента. При этом контролирующие организации уделяют немалое внимание тому, проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при его выборе. Основным документом, которым руководствуются в этом случае налоговые и другие надзорные органы, является Постановление Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 года № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Оно определяет основные критерии должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента. Другими рекомендательными документами являются письма Минфина РФ от 6 июля 2009 года № 03-02-07/1-340 и от 10 апреля 2009 года № 03-02-07/1-177, письмо ФНС России от 24 июля 2015 года № ЕД-4-2/[email protected]

 

Необходимость проверки контрагентов

Существует несколько основных групп рисков, которыми чревато сотрудничество с непроверенными контрагентами:

• Законодательные риски. В результате признания контрагента недобросовестным налогоплательщику обязательно доначислят налоговые обязательства и штрафы по налогу на прибыль, НДС, единому налогу при упрощенной системе налогообложения и НДФЛ (для индивидуальных предпринимателей). Кроме того, его включат в план проведения выездных налоговых проверок, а в случае особо крупного нарушения против него могут возбудить административное или даже уголовное дело.
• Финансовые риски. В этом случае компании грозит неисполнение обязательств со стороны контрагента. Например, он может не поставить продукцию, не оплатить ее, не вернуть предоплату, нарушить сроки поставок, не соблюсти требования к качеству продукции или работ.
• Риски претензий к должностным лицам компании. В результате заключения сделки с недобросовестным контрагентом с лица, ответственного за ее заключение, могут быть взысканы убытки — как самой компанией, так и ее акционерами.
• Репутационные риски. Сотрудничество с недобросовестными контрагентами отрицательно скажется на имидже фирмы в глазах партнеров и клиентов.

Таким образом, проверка контрагентов является важнейшим элементом обеспечения комплексной безопасности. Ее главные цели — укрепить хорошую репутацию, повысить дисциплину труда среди менеджеров отделов сбыта и снабжения (как, впрочем, и ряда других отделов, ответственных за заказ работ и услуг у сторонних организаций), а также снизить риски образования просроченной дебиторской задолженности, отказа со стороны налоговых органов в возмещении НДС и проведения встречных и синхронных налоговых проверок, организованных в адрес контрагента.

По рекомендации Федеральной налоговой службы России, оценке нужно подвергать не только состав учредителей, размер уставного капитала или наличие соответствующих полномочий у руководства компании. Следует проверить платежеспособность будущего партнера, его производственные мощности и трудовые ресурсы, убедиться в том, что у него хорошая репутация, удостовериться в местонахождении организации по указанному адресу и в достоверности контактной информации. Необходимо произвести поиск данных об организации в открытых источниках, изучить сведения, представленные на сайте компании, и убедиться в их актуальности.

Учитывая, что в России существует множество юридических лиц с одинаковыми наименованиями, осуществлять поиск информации о контрагенте лучше с помощью таких идентифицирующих признаков, как основной государственный регистрационный номер (ОГРН), индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН), адрес местонахождения (юридический адрес).

Получив необходимые сведения о потенциальном контрагенте, можно принимать решение о сотрудничестве.

 

Принцип работы автоматизированных систем и сервисов для проверки контрагентов

Источников, из которых извлекаются данные, весьма много. Поэтому поиск контрагента и проверка его благонадежности — чрезвычайно сложная работа. Анализ в ручном режиме, будь то бесплатные (на сайте Федеральной налоговой службы) или платные веб-сервисы, длится долго. Это связано, помимо прочего, с тем, что список основополагающих данных, которые интересуют заказчиков при проверке практически любых контрагентов, обширен и разнообразен. Вот лишь некоторые примеры.

• Полное и сокращенное наименование организаций.
• ИНН и ОГРН.
• Местонахождение компаний (юридический и физический адреса).
• Дата регистрации в ЕГРЮЛ (ЕГРИП).
• Размер уставного капитала.
• Заявленные виды деятельности.
• Сведения об учредителях, руководителе, бухгалтере.
• Сведения об изменениях, вносимых в учредительные документы.
• Сведения о лицензиях.
• Сведения о судебных спорах и задолженностях по налогам.
• Сведения о возбужденных исполнительных производствах.
• Сведения о банкротствах.

Соответственно, такой подход — перебор вручную — невыгоден, особенно для крупных организаций с большим количеством активных контрагентов.

Однако эту работу можно облегчить и упростить, используя специализированные программные решения, которые агрегируют информацию из разных источников и предоставляют ее по запросу пользователя.

В общем случае программное обеспечение автоматически проверяет новых и текущих контрагентов по разным источникам и сообщает о критических факторах и сведениях, требующих внимания. К источникам относятся Федеральная налоговая служба, Федеральное казначейство, Мультистат, Единые федеральные реестры сведений о фактах деятельности юридических лиц и о банкротстве, Центральный банк Российской Федерации, картотека арбитражных дел, сайты судов общей юрисдикции, Федеральная служба судебных приставов, Единая информационная система в сфере закупок, Федеральный институт промышленной собственности.

После поиска программа предоставляет информацию о контрагентах в структурированном виде. В некоторых системах можно настроить автоматическое получение важных сведений о контрагентах и уведомлений об изменениях в них. Заметим по этому поводу, что внедрение инструментов автоматизации — это одно из условий, позволяющих избежать нарушений российского и международного законодательства. Различные международные санкции могут быть применены к любой организации, которая сотрудничает с «нежелательными» лицами или компаниями, включенными в соответствующие властные и правоохранительные списки — так что автоматическая проверка потенциальных контрагентов по перечням, публикуемым глобальными и национальными регуляторами, позволит отсечь нежелательное сотрудничество и тем самым избежать возможных штрафов или расследований деятельности.

 

Российский рынок продуктов, предназначенных для проверки контрагентов

На российском рынке существует большое количество решений для проверки контрагентов. Прежде чем обозревать игроков рынка, стоит ввести некоторую классификацию.

Можно выделить следующие группы информационных систем такого рода:

1. Платформы для проверки контрагентов или модули в составе корпоративных систем (on-premise).
2. Информационные источники (API).
3. Онлайн-сервисы для проверки контрагентов (SaaS).

В платформах для проверки контрагентов (on-premise) анализ производится на основе заведенной в системе анкеты контрагента с использованием собственного черного списка и всех доступных информационных источников. В роли последних могут выступать как внешние поставщики данных (бюро и агентства, ресурсы государственных министерств и ведомств), так и внутренние учеты и базы. К данной категории можно отнести названные ниже продукты.

• АС «CrossSecurity» (ООО «КроСистем»).
• Решение «Проверка контрагентов» (DIRECTUM).
• SAP Business Partner Screening (SAP SE).

Информационные источники служат для доставки сведений в аналитические модули корпоративных систем — например, в комплексы CRM/ERP (1С, MS Dynamics, SAP), автоматизированные банковские системы или справочники — для последующей обработки. Интеграция происходит, как правило, в формате JSON / XML. Стоит отметить, что в «арсенале» у производителей данного типа программного обеспечения есть также онлайн-сервисы проверки. В эту категорию можно включить весьма много решений; перечислим наиболее популярные.

• Контур.Фокус.
• ПО СПАРК («ИнтерФакс»).
• Интегрум (от одноименной компании).
• СБИС («Тензор»).
• Casebook (Группа компаний «Право.ру»).
• Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»).
• Информационно-аналитическая система «Глобас» («Крединформ»).

Онлайн-сервисы для проверки контрагентов (программное обеспечение как услуга, SaaS) предоставляют доступ к информации через личный кабинет. Из числа самых известных решений в данную категорию можно включить следующие.

• Сервис «1С:Контрагент».
• Сервис «Прима-Информ».
• Seldon.Basis (ООО «Телеком»).

Рассмотрим выделенные разработки отечественных производителей подробнее.

 

Краткий обзор продуктов, предназначенных для проверки контрагентов

Платформы и модули (on-premise)

Автоматизированная система «CrossSecurity»

АС «CrossSecurity», разработанная российской компанией ООО «КроСистем», предназначена для проведения комплексного изучения контрагентов. Система может применяться для процедур проверки на соответствие требованиям (compliance) при заключении договоров, в том числе — когда нужно получить информацию о посредниках и агентах или установить конечных бенефициаров, а также для анализа риска попасть под действие санкций регуляторов, проведения расследований внутренних событий безопасности и контроля кандидатов при приеме на работу.

Исследование проводится на основе заведенной в АС «CrossSecurity» анкеты контрагента с использованием всех доступных информационных источников и собственного черного списка. Применение специальных средств автоматизации позволяет не только получать сведения без участия оператора, но и проводить системное сравнение представленной и найденной информации. Специальные правила анализа выявляют признаки объектов, требующих повышенного внимания, на ранних стадиях проверки.

Помимо сбора дополнительных сведений, в процессе исследования автоматически выявляются внутренние связи новых данных с уже имеющейся в системе информацией из проведенных ранее проверок (по ФИО, наименованиям, адресам, регистрационным данным, документам). Контроль соблюдения регламента помогает сотрудникам выполнить все необходимые действия, верифицировать и собрать всю нужную информацию. Прохождение каждого шага контролируется системой, что гарантирует качество и ответственность принятого решения. По результатам проверки формируется служебная записка (заключение) с результатами изучения контрагента по заданному шаблону, которая может быть автоматически направлена руководителю подразделения или инициатору исследования.

Узнать о продукте больше можно здесь.

DIRECTUM (подсистема «Проверка контрагентов»)

Решение «Проверка контрагентов», созданное отечественным разработчиком программного обеспечения в области электронного документооборота DIRECTUM, обеспечивает верификацию состояния, надежности и ликвидности контрагентов в автоматическом режиме, а также предоставляет средства для подготовки отчетности. Оно оперативно получает актуальные данные о контрагентах из более чем 20 источников, например, от ФНС, Генпрокуратуры, Федерального казначейства или арбитражных судов.

С помощью DIRECTUM можно быстро заполнить реквизиты контрагента по ИНН или ОГРН для включения их в договор, сформировать актуальную выписку из государственных реестров ЕГРЮЛ или ЕГРИП для оперативного подтверждения дееспособности партнера, своевременно получить в виде уведомлений сведения об изменениях его реквизитов, если они менялись в период заключения сделки. Пользователь продукта имеет возможность отследить историю изменения реквизитов контрагента в хронологическом порядке, выявить сведения о банкротстве организации, получить данные о лицензиях на определенные виды деятельности контрагента. Также подсистема позволяет собрать сводную информацию об исполнительных производствах и судебных делах, о государственных контрактах, в которых организация принимала участие в качестве исполнителя или заказчика; можно и сформировать отчет по анализу финансового состояния контрагента, который влияет на возможность долгосрочного сотрудничества с ним.

Среди ключевых особенностей решения «Проверка контрагентов» можно отметить соблюдение требований Постановления Пленума ВАС РФ № 62 от 30 июля 2013 г. об ответственности директоров организаций, а также быстрое получение необходимых документов (выписок из ЕГРЮЛ / ЕГРИП, других отчетов) из единой точки входа — СЭД DIRECTUM. Актуальные данные о партнерах позволяют сэкономить на повторном обмене документами (договорами, актами и др.), связанном с исправлением ошибок в реквизитах, т.к. в системе постоянно хранятся актуальные сведения; кроме того, ответственные сотрудники всегда осведомлены о значимых изменениях, которые происходят у текущих контрагентов, что повышает скорость реакции, снижает риски и финансовые затраты.

Для работы решения также необходимо оформить подписку на API Контур.Фокус.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

SAP Business Partner Screening

SAP Business Partner Screening примечателен тем, что можно использовать быстродействие и производительность платформы SAP HANA для проверки большого числа деловых партнеров по какому угодно списку недобросовестных компаний. Любое упоминание в подобном перечне вызовет отправку уведомления ответственному сотруднику.

Продукт поддерживает интеллектуальное проведение проверок. Например, при выборочном изучении делового партнера с распространенным наименованием система еще до начала проверки предупредит о возможном наличии большого количества ложных срабатываний, чтобы пользователь мог скорректировать параметры до запуска.

SAP Business Partner Screening интегрируется с бизнес-процессами и другими системами. Широкая интеграция достигается с решением SAP Master Data Governance. Можно выполнять проверки автоматически в момент создания делового партнера, и если целевая компания окажется недобросовестной, то зарегистрировать нового контрагента не удастся.

 

Рисунок 1. Схема работы SAP Business Partner Screening

 

 

К основным функциям платформы ее производитель относит независимое обновление списков недобросовестных компаний, возможность создавать свои собственные списки с ненадежными партнерами и самостоятельно определять различные стратегии проведения проверки для различных списков и уровня риска, автоматический выбор такой стратегии. Анализ может быть выполнен в одном из трех режимов: онлайн, массовый, выборочный.

Есть интересные возможности управления оповещениями. Например, их можно распространять и приоритезировать в зависимости от бизнес-атрибутов. Доступно управление потоком операций для эффективной маршрутизации информационных сообщений, имеется возможность массовой обработки уведомлений с ложными срабатываниями, а также эскалации оповещений. Продукт предоставляет отчетность в режиме реального времени для принятия обоснованных решений и выполнения своевременных действий.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Информационные источники (интеграция по API)

 

Контур.Фокус

API Контур.Фокус автоматизирует поиск, оценку и ввод в корпоративную базу новых контрагентов, а также отслеживает изменения по текущим. Решение помогает избежать оплаты ненадежным поставщикам и ошибок в реквизитах, а также исключить длительные «ручные» проверки и отчеты.

Контур.Фокус посредством API можно интегрировать в большинство учетных систем, включая нетиповые версии с индивидуальными доработками, самописные системы, отраслевые конфигурации и др. API состоит из набора методов, вызываемых по протоколу HTTPS. Формализованный ответ сервера может возвращаться в одном из двух форматов: JSON или XML.

Продукт автоматически проверяет новых контрагентов по разным источникам и сообщает о критических факторах и сведениях, требующих внимания. Пользователь оперативно оценивает финансовые и налоговые риски, которые могут возникнуть при работе с контрагентом, и принимает обоснованное решение — продолжить или прекратить сотрудничество. Также Контур.Фокус самостоятельно проводит массовую проверку и мониторинг изменений у текущих партнеров (либо по всей базе, либо по выделенной группе контрагентов). При этом можно установить автоматическую реакцию на события: если у клиента меняются данные, ответственные сотрудники получают уведомление на е-mail или видят новую задачу в CRM.

Чтобы ввести нового контрагента в учетную систему, необходимо указать ИНН; остальные данные API Контур.Фокус подставит из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, Росреестра, сообщений о банкротстве, реестра госконтрактов, исполнительных производств и т. д. В результате не нужно заполнять карточки контрагентов, а в данных нет ошибок и опечаток. Кроме того, API Контур.Фокус предоставит актуальную информацию из базы данных ФНС России и других официальных источников. Анализ партнеров происходит непосредственно в интерфейсе учетной системы, что снимает необходимость постоянно переключаться между ней и сервисом проверки контрагентов.

API Контур.Фокус генерирует объективную часть отчета, а сотрудники службы безопасности анализируют параметры, которые нельзя оценить автоматически. Это позволяет специалистам готовить объемные отчеты в короткие сроки, заниматься экспертной частью оценки, а не перепечатывать государственные источники.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

ИнтерФакс СПАРК

Программное обеспечение СПАРК, разработанное компанией ИнтерФакс, собирает всю доступную информацию о компаниях и извлекает из нее необходимые сведения. В режиме «одного окна» СПАРК предоставляет доступ к данным кредитного бюро, нотариата, Росреестра.

API СПАРК — это классический веб-сервис, работающий по протоколу SOAP. Формат обмена данными — XML; в состав сервиса входит более 50 различных методов.

С помощью API можно интегрировать СПАРК с другими бизнес-системами компании (это могут быть решения класса ERP или CRM, 1С, SAP, Oracle, бухгалтерские системы, корпоративные порталы, средства дистанционного банковского обслуживания и др.), тем самым сделав его инструментом оперативного принятия решений и автоматизации внутренних процедур контроля.

Основные возможности СПАРК включают поиск компаний по прямым (ИНН, ОГРН, наименование, руководитель, телефон, адрес или сайт) и косвенным признакам, заказ и получение выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, использование индексов и аналитических показателей в собственных скоринговых моделях. Пользователь продукта может выявить структуру владельцев компании, получить список связанных и аффилированных лиц, провести анализ коррупционных рисков. Доступны получение бухгалтерской и финансовой отчетности для дальнейшего исследования, мониторинг изменений (в том числе сведения о намерении компании провести ликвидацию или реорганизацию), создание собственных хранилищ с полным набором данных.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

СБИС

Среди множества возможностей сервисов СБИС, разработанных компанией «Тензор», представлена и проверка контрагентов — «Все о компаниях и владельцах».

Система СБИС дает возможность самостоятельно оценить рынок и составить собственное мнение по следующим критериям.

• Полное наименование, юридический адрес, контакты.
• Выручка в динамике за 10 лет.
• Уставной капитал контрагента и учредители.
• Судебные процессы: выигранные и проигранные дела в качестве истца и ответчика.
• Прибыль в динамике с расчетом рентабельности капитала.
• Связанные лица и компании по данным ФНС.
• Аналитика: деловая репутация, финансовое положение, рейтинг благонадежности, соответствие признакам однодневки.
• Проверка контрагента на участие в торгах и количество заключенных госконтрактов.
• Общая стоимость бизнеса с указанием рейтинга по региону и виду деятельности.
• Данные о конкурентах, похожих по объему выручки и стоимости бизнеса.

Итогом проверки является краткая справка о контрагенте, резюмирующая все вышеперечисленные сведения. Бесплатно можно получить перечень всех зарегистрированных в РФ юридических лиц и ИП, их рейтинг по региону, выручке и виду деятельности, а также регистрационные данные: адрес, ФИО директора, реквизиты.

С помощью API извлеченные данные интегрируются в корпоративную систему.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Интегрум

Сервис «Интегрум» предоставляет информацию обо всех юридических лицах РФ и индивидуальных предпринимателях, формируя полное досье в несколько кликов. Как и в других сервисах этого подраздела, возможна интеграция с корпоративными системами через API.

Решение осуществляет анализ сообщений из СМИ, блогов и социальных сетей, ведет мониторинг контрагентов в автоматическом режиме (отслеживание всех изменений), оценивает финансовую состоятельность и деловую репутацию. Пользователь получает информацию об участии в торгах и контрактах, а также общие сведения о контрагенте: вид деятельности, учредители, совладельцы, реквизиты, судебные дела и т.д.

«Интегрум» включает в себя несколько сервисов сразу, каждый из которых можно купить отдельно: «Компании» (общая проверка), «Архив СМИ» (мониторинг базы СМИ, включающей более 40 тысяч источников), «Социальные медиа» (мониторинг и продвижение в «Одноклассниках», «Вконтакте», «Твиттере», «Фейсбуке» и других сетях).

Перед тем как принимать решение о пользовании сервисом, можно попробовать демо-версию. 

Подробная информация о продукте доступна здесь.

 

Casebook

Casebook, разработанный группой компаний «Право.ру», — это сервис для отслеживания и контроля судебных дел и организаций.

Возможности Casebook:

• автоматическая проверка компаний по 36 факторам риска;
• проверка связей на текущий момент и схемы аффилированности на любую дату;
• анализ бухгалтерской отчетности с акцентом на «слабые места»;
• арбитражная статистика и графики с исковой нагрузкой;
• сведения о госконтрактах, плановых проверках, интеллектуальной собственности, лицензиях, видах деятельности;
• данные по текущим и завершенным исполнительным производствам.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Сбербанк (ООО «КОРУС Консалтинг СНГ»)

Основной функцией этого сервиса является предоставление клиентам возможности просмотреть информацию о деятельности контрагента, взятую из открытых официальных источников, для комплексной оценки рисков при взаимодействии с ним.

Сервис Сбербанка предоставляет выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП, сведения о выигранных и размещенных государственных контрактах (44-ФЗ, 94-ФЗ, 223-ФЗ), основные финансовые показатели компании за отчетный период (бухгалтерскую отчетность), данные об арбитражных делах, сообщения о банкротстве и информацию о лицензиях. Поиск производится по ИНН, ОГРН или наименованию организации.

API позволяет интегрировать данные о компаниях в информационную систему 1С, MS Dynamics, SAP и любую другую.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Информационно-аналитическая система «Глобас»

Система «Глобас», разработанная компанией «Крединформ», представляет собой онлайн-сервис и предназначена для предупреждения предпринимательских рисков при работе с контрагентами. Она позволяет проверять российских и зарубежных контрагентов, оценивать отечественных конкурентов и ситуацию в отрасли, выявлять фирмы-однодневки, анализировать платежеспособность компаний, изучать арбитражную практику, исполнительные производства, госконтракты, закупки и многое другое.

Помимо массива данных о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, система «Глобас» включает продуманный поисково-аналитический функционал и предоставляет клиенту готовые аналитические результаты, индексы платежеспособности, благонадежности, скоринговой оценки и ликвидности, а также выводы, предложения и прогноз развития сотрудничества. Интерфейс «Глобас» включает табличное и графическое представление показателей, интерактивную работу, связь с консультантом непосредственно из личного кабинета системы.

У данного решения есть также API, с помощью которого можно подключить базы «Глобас» к корпоративным системам.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

Веб-сервисы проверки контрагентов

 

Сервис «1С:Контрагент»

Сервис «1С:Контрагент» предоставляет сведения об организациях, хранимые в ЕГРЮЛ, а также информацию о массовости юридического адреса и полные данные о бухгалтерской отчетности, сформированные по данным Росстата.

Решение осуществляет анализ отчетности за последние три года, ведет расчет чистых активов, выполняет исследование финансовых операций, а также оценивает кредитоспособность партнера.

Основные возможности включают автозаполнение и проверку реквизитов, в том числе инспекций ФНС, ФСС и ПФР, а также т.н. «досье контрагента» — отчет для оценки благонадежности. Сервис работает в программах «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0), «1С:Бухгалтерия государственного учреждения» (ред. 1.0, 2.0), «1С:Управление холдингом» (ред. 1.3) и «Управление нашей фирмой» (ред. 1.5).

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Сервис «Прима-Информ»

Компания «Прима-Информ» появилась на рынке информационных услуг около семи лет назад. Ее специализация — предоставление деловой информации об отечественных и зарубежных субъектах предпринимательства (юридических лицах и индивидуальных предпринимателях).

Перечень услуг включает следующие основные позиции.

• Проверка контрагента по ИНН и предоставление выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП.
• Финансовый анализ, который отображает все основные финансово-экономические показатели и открытую бухгалтерскую отчетность юридических лиц. На основании этого можно провести детальный анализ деятельности контрагента за последнее время и оценить все риски и стратегию сотрудничества с ним.
• Проверка благонадежности контрагента на основании бизнес-справки. Такая услуга дает клиенту возможность определить уровень аффилированности партнера и получить информацию о его участии в судебных разбирательствах, а также проанализировать баланс фирмы.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Seldon.Basis

Seldon.Basis способен оперативно провести проверку юридических лиц и предпринимателей, изучить компании на предмет аффилированности, показать историю исполнительных производств и судебной практики. Сервис содержит подробную информацию обо всех российских компаниях.

Возможности сервиса Seldon.Basis позволяют получать актуальные сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях на основе официальных данных, информацию о финансовом состоянии, платежеспособности, рентабельности и финансовой устойчивости контрагентов, сведения о взаимосвязи организаций, представленные в наглядной и удобной форме, данные о судебных делах и исполнительных производствах, а также информацию о стабильности юридических лиц вкупе с параметрами заключенных и выполненных госконтрактов. Имеется возможность выгрузки полного отчета в PDF-формате.

У Seldon.Basis также есть мобильные приложения для устройств под управлением iOS и Android.

Подробнее с продуктом можно ознакомиться здесь.

 

Выводы

При работе с внешними контрагентами крайне важно иметь точное представление о надежности таких партнеров — как для оценки и снижения прямых рисков, так и для минимизации косвенных. При этом поиск контрагента и проверка его благонадежности вручную — весьма сложная работа.

На российском рынке представлено довольно много продуктов и решений, предназначенных для проверки контрагентов. Есть разные пути: установить «коробочную» версию, подключиться через API или воспользоваться онлайн-сервисом. У каждого производителя можно найти базовую функциональность, которая почти не отличается от разработок его конкурентов (например, выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП), но кто-то предоставляет более широкий охват сведений, кто-то силен автоматизацией, а у кого-то повышено удобство пользования. Как и в других случаях, команда аналитического центра Anti-Malware.ru не дает конкретных рекомендаций, но видит свою задачу в описании как можно большего количества вариантов — чтобы каждая организация, опираясь на свои потребности и специфику, могла сделать осознанный, «информированный» выбор среди множества опций.

Как проверить поставщика? Проверка контрагентов по реквизитам. Проверка партнеров по ИНН, ОГРН

Перед покупкой товара или каких-либо услуг у нового поставщика стоит проверить контрагента, чтобы избежать недоразумений. Если с поставщиком не заключен договор, то единственный способ избежать недобросовестности — тщательно проверить информацию о нем по реквизитам.

---

Способы проверки контрагентов

В ситуации экономической турбулентности очень важно внимательно наблюдать за рынком и быстро извлекать из кризисных моментов практические уроки и выгоду. Этим правилом активно пользуются не только бизнесмены, но и мошенники, чья активность значительно возросла в последнее время. Поэтому очень важно работать именно с проверенными поставщиками.

Изучить сайт поставщика

Обратите внимание, чтобы на сайте была живая информация. Реальные фото сотрудников, офиса, склада, транспорта. А так же новостная лента компании. Убедитесь, что фото на сайте не стоковые. Для этого можно воспользоваться «поиском по фотографии» в Яндексе или Google, проверив наличие этих фотографий на других сайтах.

Запросить пакет документов у поставщика

Пакет документов включает в себя: свидетельство о государственной регистрации юр. лица (ОГРН), свидетельство о постановке на учет в налоговый орган (ИНН/КПП), устав организации, копия документа об избрании (назначении) директора, свежая выписка из ЕГРЮЛ и др. Как правило добросовестные поставщики предоставляют все необходимые документы без проблем. Однако риск подделки документов всегда есть. Поэтому помимо запроса документа нужно проверять контрагента и в других источниках.

Получить сведения об организации с помощью сервиса на сайте Федеральной Налоговой службы (ФНС)

Проверьте основные данные организации, с которой вы собираетесь заключить договор. Для этого возьмите бесплатную выписку из ЕГРЮЛ, в которой посмотрите общие данные: дату регистрации, адрес, уставный капитал, телефоны, ФИО или наименования руководителей и учредителей, виды деятельности организации.

Выписки находятся в открытом доступе на сайте налоговой, проверить контрагента можно по ИНН, ОГРН или названию.

Полный пакет документов компании Кабельные системы вы можете посмотреть в разделе Реквизиты и документы. Отзывы партнеров о работе нашей компании здесь.

Получить сведения об организации на других сервисах

Помимо сайта ФНС, получить информацию об организации можно и на других сервисах проверки контрагентов. Они, как правило, платные, но в бесплатном режиме предоставляют ограниченную информацию о контрагенте, которая тоже может помочь в проверке поставщика. Например, сервис Контур Фокус — www.focus.kontur.ru . Здесь вы сможете получить расширенную информацию о контрагенте: имелись ли арбитражные дела, бухгалтерскую отчетность и финансовый анализ, с помощью которых можно оценить финансовую устойчивость компании, участие в государственных закупках.

Проверить адрес контрагента

Проверьте адрес контрагента — не массовый ли он. Массовый адрес — это адрес места нахождения большого количества организаций, которые просто покупают его в интернете для регистрации. По одному адресу могут находиться тысячи разных фирм. Это может означать, что контрагент не находится по заявленному адресу. Его будет трудно найти в случае конфликта. Массовый адрес, купленный для регистрации, сам по себе может не свидетельствовать о ненадежности контрагента, но в общей картине проверки должен насторожить.

Уточнить, какой бизнес ведет контрагент

Пробейте по реестру субъектов малого и среднего предпринимательства, к какому типу относится контрагент: микропредприятие, малое или среднее предприятие. Это покажет уровень оборотов фирмы и количество сотрудников в организации. У малых предприятий может быть до 100 сотрудников, а у средних — от 101 до 250 человек по официальным данным. Фирма-однодневка или мошенническая организация не будет трудоустраивать такое количество человек.

Проверить, не банкрот ли контрагент

Проверьте в федеральном реестре сведений о банкротстве, не собирается ли ваш контрагент стать банкротом и не находится ли он на стадии конкурсного производства.

Если в отношении контрагента введено конкурсное производство, его деятельность приостановлена: он вообще не может заключать сделки. С такой фирмой работать нельзя.

Если банкротство только началось, стоит подождать: финансовое положение может стабилизироваться. Если будущий партнер сам подал заявление о своем банкротстве, скорее всего, он хитрит, и у него нет денег — с таким лучше не связываться.

Проверить контрагента в картотеке арбитражных дел

Картотека арбитражных дел расскажет, в каких судебных разбирательствах участвует контрагент, какие обязательства не выполняет, с кем конфликтует и почему. А может, наоборот, ваш будущий партнер всегда на стороне добра и справедливости.

Если у поставщика идут подряд несколько судебных разбирательств с покупателями, подрядчик судится с заказчиком из-за качества работ, организация регулярно забывает заплатить за электричество — это повод задуматься. А можно задать об этом вопрос будущему контрагенту напрямую.

Узнать, прибыльный ли у контрагента бизнес

Посмотрите данные бухгалтерской отчетности контрагента. В них вы увидите, что происходило с финансами компании за предыдущие годы: сколько заработали, сколько потеряли, ушли в минус или выбились в плюс.

Данные по отчетности ООО, ПАО, АО и даже некоммерческих организаций можно найти на сайтах Центра раскрытия корпоративной информации и Федеральной службы государственной статистики. Прибыльное бухгалтерское прошлое — хороший знак. В Центре раскрытия корпоративной информации можно посмотреть еще много всего интересного: связанных с компанией лиц, решения участников и даже эмиссионные документы.

Посмотреть, не номинальный ли директор

Посмотрите, не руководит ли директор сразу несколькими организациями. Сделать это можно на сайте Федеральной налоговой службы.

Бывает так, что компании-мошенники просто платят какому-то человеку за то, чтобы он был директором в 5, 10 или даже 15 компаниях. Это явный признак фирмы-однодневки.

Добросовестный поставщик

Многие строительные организации и поставщики участвуют в государственных торгах на госзакупках. Когда они не выполняют свои обязательства, их заносят в реестр недобросовестных поставщиков. Проверить, внесен ли контрагент в такой реестр, можно на сайте закупок.

Включение в реестр недобросовестных поставщиков сразу не характеризует организацию как ненадежную. Но вместе с остальными способами проверки создаст общую картину по контрагенту.

Обращайтесь только к проверенным поставщикам кабеля. Отправьте заявку он-лайн или позвоните по бесплатному номеру 8 (800) 555-88-72

Отправить заявку

Проверка контрагента по ИНН на сайте налоговой в Калининграде, цена услуги юриста

Часто появляется необходимость проверки партнеров на предмет благонадежности, чтобы избежать претензии налоговой инспекции или вовсе обмана со стороны партнерской компании. Также аналогичная потребность возникает для наблюдения за конкурентами – насколько честно они ведут дела и прибегают ли к использованию незаконных способов для получения конкурентных преимуществ? Распространенным вариантом такой процедура является проверка контрагента по ИНН на сайте ФНС.

Предварительный сбор информации

Чтобы проверить компанию по базе, потребуется идентификационный номер налогоплательщиков (ИНН). В случае, когда нет времени на самостоятельный поиск, можно использовать сведения налоговой, которая собирает их из различных реестров. Достаточно просто ввести номер, чтобы получить данные о предпринимателе, который вас интересует.

Это необходимо для того, чтобы удостовериться в том, что фирма зарегистрирована в должном порядке, а дела ведутся по закону. Проверка контрагента по ИНН на сайте налоговой включает предварительный сбор сведений. Для начала нужно убедиться, что номер не является поддельным. Это должен быть настоящий код из цифр, который принадлежит партнеру, предлагающему сотрудничество.

У идентификационного кода присутствует особенный алгоритм, которому не соответствуют поддельные цифровые наборы. Распознают ошибки в них специальные сервисы для подготовки данных о доходах физических лиц. Если ввести числа в соответствующее поле, в случае неудовлетворения алгоритмам, появится уведомление об этом. В частности, установить, настоящий ли код, поможет сайт ФНС.

Перечень сведений о юрлицах

Больше всего полезных запросов можно сделать на странице налоговой в интернете. Налог. проверка контрагента по ИНН включает использование ряда сервисов, которые помогут проверить предпринимателя по следующим критериям:

Государственная регистрация юридических лиц. Для этого потребуется код, после чего

ресурс выдает интересующие данные.

• Предприниматели, в отношении которых подали документацию для государственной регистрации. По этим параметрам настораживают частые изменения адреса или состава директоров и учредителей компании.
• Наличие дисквалифицированных лиц – когда человек, согласно решению, в результате судебных разбирательств, не может занимать определенный пост, и т. п. Для начала проверяют по спискам таких лиц генерального директора компании. Если партнер найдется, необходимо серьезно подумать о том, насколько его можно считать надежным.
• Подлинность юридического адреса фирмы.
• Наличие «массовых» директоров – когда человек является руководителем или учредителем нескольких предприятий сразу.
• Задолженность по уплате налогов или систематические пропуски в сдаче отчетов. Это говорит о юрлице как о ненадежном, если присутствует факт уклонения от внесения средств.

Таким образом, для того, чтобы прогнать юрлицо по нескольким сервисам, нужен минимум документации. Сделать это можно на соответствующей странице ФНС в интернете, используя ряд простых сервисов

Проверка платёжеспособности контрагента | Инфотекс Интернет Траст

Своевременная оценка платёжеспособности контрагента, будь то должник или партнёр, необходима, чтобы свести к минимуму возможные коммерческие риски и обеспечить бесперебойность работы бизнеса. Для составления полной картины о контрагенте и его способности вовремя исполнять денежные обязательства по договорам необходима первичная информация. Чем больше информации есть в распоряжении, тем более точные выводы можно сделать. Минимум, который необходимо знать, — это ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика) и ОГРН (номер организации юридического лица) или ОГРНИП (номер регистрации предпринимателя).

В каких случаях нужна профессиональная финансовая оценка

Проанализировать платёжеспособность контрагента требуется при заключении договора о сотрудничестве с новой компанией или при перспективе долгосрочного сотрудничества с организацией, работа с которой до этого имела разовый или периодический характер. Также оценить финансовое состояние контрагента необходимо при подписании контрактов с предоплатой или отсроченным платежом.

Профессиональная финансовая оценка необходима при появлении минимальных сомнений в добросовестности и финансовой состоятельности дебитора на любом из этапов сотрудничества.

Для финансовой оценки должника проводится поиск информации о компании-контрагенте. Это может быть «сплошной» поиск данных или выявление отдельных критериев и показателей, важных для формирования доверия к контрагенту.

Опасности и риски слепого партнёрства

Партнёрство с непроверенным контрагентом может повлечь неблагоприятные последствия для бизнеса, к которым относятся:

• масштабные финансовые потери, включая риск просрочки и невозврата заёмных денежных средств;
• банкротство или ликвидация должника;
• внеплановые проверки и претензии со стороны налоговых служб;
• штрафные санкции и отказ в возмещении НДС;
• привлечение к судебной ответственности за негативные последствия «дефектности» контрагентов.

Проверка финансовой устойчивости контрагента

Для проверки платёжеспособности потенциального или фактического партнера нужно собрать следующую актуальную информацию:

1. Данные об учредительных документах. Устав, свидетельство о государственной регистрации, ИНН — это основные документы, с которых начинается анализ платёжеспособности. По этим документам контрагента можно получить выписку из Единого государственного реестра и расширенную информацию о юридическом лице.
2. Информация о руководстве и контролирующих лицах. Необходимым этапом анализа платёжеспособности контрагента является проверка действительности паспортных данных руководителей организации. Это связано с тем, что нередко мошенники регистрируют фирмы на подставных лиц, утерянные или украденные паспорта или на документы умерших граждан.

Какую информацию можно запросить у контрагента

Ни одна компания не обязана предоставлять какую-либо информацию о себе сторонним лицам. Однако отказав в предоставлении данных по прямому запросу, компания косвенно подтвердит свою неготовность к открытой работе и честному сотрудничеству.

Контрагент может отказать в предоставлении сведений, ссылаясь на коммерческую тайну. В таком случае аргументируйте свой запрос тем, что к коммерческой тайне не относятся следующие данные:

• об учредительной документации и документах, подтверждающих внесение записей в реестры;
• о лицензиях и патентах;
• о численности и составе работников, их заработной плате, наличии задолженности по выплатам;
• о налоговых отчислениях и обязательных платежах;
• о случаях нарушения законодательства и размерах причинённого ущерба и т. д.

Если контрагент все же отказывается предоставить информацию, вы вправе попросить его обосновать свой отказ. Также вы можете предложить руководству компании предоставить какой-либо альтернативный способ подтверждения благонадёжности.

Сбор информации из открытых источников

В открытых онлайн-сервисах вы можете получить важные сведения о финансовой ситуации в компании должника, о своевременности и объёмах исполнения долговых обязательств и о привлечении к ответственности представителей компании. Ниже представлены ресурсы, которые могут быть полезны для получения дополнительной информации о контрагенте:

• egrul.nalog.ru — сайт налоговой инспекции позволяет получить информацию о задолженностях по налогам;
• nalog.ru — ресурс, на котором можно проверить наличие дисквалифицированных должностных лиц в штате исследуемой компании;
• gmcgks.ru — ресурс, предоставляющий данные о бухгалтерском балансе юридического лица, сдававшего отчетность в Росстат;
• vestnik-gosreg.ru — электронное издание «Вестника государственной регистрации». Здесь можно навести справки по ликвидации, реорганизации и банкротстве, получить сведения о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ;
• rospravosudie.com — сайт Росправосудия располагает информацией о судебных решениях и требованиях в отношении контрагента;
• fssprus.ru — сайт службы судебных приставов, собирающий данные об исполнительных производствах.

Кроме вышеперечисленных веб-ресурсов, для получения дополнительной информации по контрагенту можно использовать следующие интернет-издания:

• kad.arbitr.ru — сайт-картотека арбитражных дел. На этот ресурс поступают данные по всем делам, находящимся в ведении арбитражных судов РФ. Здесь можно найти информацию по всем делам, в которых участвовала компания, завершенным или состоящим в производстве;
• kommersant.ru — газета «Коммерсантъ», получившая статус официального издания для публикации сведений о банкротстве организаций;
• dolgofa.com — единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ), на котором можно узнать о том, числится ли фирма-должник в списке ликвидируемых организаций, о банкротстве организаций, а также о ведении мероприятий и процедур несостоятельности в отношении контрагента.

В лицензирующих органах по запросу можно получить информацию о том, выдавалась ли проверяемой организации соответствующая деятельности компании лицензия и действительна ли она на момент проверки.

Также обратите внимание на отзывы о компании и её руководителях в интернете. К контрагентам, о которых представлено мало информации в открытом доступе, стоит отнестись с осторожностью.

Расчет коэффициента ликвидности и подведение итога

После того как основные данные по контрагенту получены, можно подвести итог. Основными критериями оценки финансового положения исследуемой организации являются ликвидность и платёжеспособность. Эти показатели можно рассчитать по специальным формулам, которые находятся в свободном доступе.

В качестве основы для расчета коэффициентов ликвидности (быстрой, текущей и абсолютной) берётся отчетность предприятия. Вычисленные коэффициенты ликвидности позволяют оценить способность фирмы-контрагента гасить текущую задолженность за счёт оборотных активов.

Степень независимости контрагента от кредиторов определяется коэффициентом платёжеспособности. Этот показатель определяется на основе данных бухгалтерского баланса и отчёта о прибылях и убытках и представляет собой отношение величины акционерного капитала к суммарным активам компании.

Финансовая стабильность партнеров и добросовестное исполнение сторонами договорённостей — основа успешного сотрудничества. Комплексная оценка платёжеспособности контрагента существенно снижает коммерческие, финансовые и репутационные риски для бизнеса.

Как проверять бизнес-партнеров (контрагентов) и почему это важно

Если не проверять ИП и компании, с которыми заключаешь сделки, можно нарваться на неприятности. Поставщики обманывают заказчиков, продавая заведомо бракованный товар, а заказчики просят отсрочить оплату выполненной работы — и пропадают. Иные предприниматели требуют аванс, а услуг не оказывают (и тоже пропадают). Если государство поймает нечестную компанию, она навлечет гнев не только на себя: налоговая придет с проверками к партнерам нарушителя. Общение с чиновниками — не праздник, к тому же по результатам такой проверки могут доначислить списанный по налоговому вычету НДС — да, обманутой компании: за то, что плохо проверяла партнеров. Так давайте же разберемся, как делать это хорошо.

(К тому же это несложно: быстро, онлайн и бесплатно. Платные сервисы тоже есть, например, Контур.Фокус и Экспресс проверка: они собирают разрозненные данные воедино — это удобно для большой компании, у которой много контрагентов)

Вам предстоит:

• понять, почему перед началом сотрудничества важно проверять контрагента,
• узнать, как это сделать самостоятельно и бесплатно.

1. Зачем проверять контрагентов

   Контрагент может оказаться ненастоящей компанией. Сайт, красивое название, даже печать — есть, а регистрации ИП или ООО в налоговой инспекции — нет. Сотрудничество с таким партнером незаконно, его могут посчитать мошенничеством (а это уголовное преступление).

   Контрагент может проходить процедуру банкротства. В этом случае любые сделки, которые компания заключает с таким контрагентом, вправе оспорить в суде его кредиторы. Тогда деньги заморозят: чтобы был шанс вернуть хотя бы часть, честному предпринимателю нужно включаться в реестр кредиторов и ждать окончания процедуры банкротства (обычно от полугода). При этом вернуть  деньги полностью едва ли получится — у нерадивой компании их скорее всего нет.

   Контрагент может оказаться компанией-однодневкой. Партнер компании-однодневки будет обязан обосновать полученную выгоду при возврате НДС (тем, кто работает на основной системе налогообложения) или при учете расходов (на упрощенке «Доходы минус расходы»).

   Контрагент может быть мошенником. Например, совершает финансовые преступления. Нет гарантий, что с новым партнером такая компания поступит честно.

   Контрагент не заплатит по счетам. Это не обязательно мошенник: у контрагента может просто не быть денег. Если компания на мели и вовремя не платит даже налоги, есть риск остаться ни с чем.

   Как проверить контрагента

   1. Запросить у контрагента документы

      Это стандартная процедура. Обычно просят копии устава, свидетельства о государственной регистрации или свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.  

      Для подстраховки лучше сделать это, хотя проверить контрагента можно и самостоятельно. Суды (вдруг до них дойдет) часто указывают, что запрос документов у контрагента для проверки — обязанность организаций и предпринимателей. Условно говоря, вы запрашиваете документы для налоговых проверок и суда (на всякий случай), а все остальные шаги делаете для себя.

   2. Получить данные из баз налоговой

      Там вы сможете почти всё:

      • найдете в едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) и едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) необходимый минимум сведений, например, не закрыта ли компания и каковы основные виды ее деятельности;
      • проверите, не собирается ли контрагент регистрировать изменения в ЕГРЮЛ, например, менять место нахождения на другой регион;
      • убедитесь, что в состав исполнительных органов контрагента не входят дисквалифицированные лица — те, которым нельзя занимать руководящие должности из-за нарушений ведения бизнеса;
      • выясните, не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации и можно ли с ним связаться по указанному в ЕГРЮЛ адресу;
      • проконтролируете, нет ли учредителя или руководителя контрагента в реестре лиц, которым в судебном порядке запрещено быть участником или руководителем организации;
      • если контрагент — юрлицо (не ИП), узнаете, что о нем сообщает Вестник государственной регистрации (и сообщает ли).
   3. Узнать о судебных спорах, в которых участвует компания

      Поищите потенциального контрагента в картотеке арбитражных дел. Там отражены разбирательства, в которых участвует контрагент (если участвует). Информация картотеки поможет оценить добросовестность компании — исполняет ли она свои обязательства перед государством и партнерами (а если нет, то в чем причина).

   4. Выяснить, не банкротится ли потенциальный партнер (а, может, он уже банкрот)

      Эта информация есть на Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

      Если контрагент банкрот и в отношении него введено конкурсное производство, иметь с ним дело нельзя: его деятельность приостановлена судом. Если контрагент находится в стадии наблюдения, подождите полгода. За это время суд решит, может ли компания продолжать предпринимательскую деятельность.

   5. Узнать, не возбуждено ли против компании исполнительное производство

      После суда взыскатель получает исполнительный лист и отдает его приставам — чтобы те забрали деньги у должника и отдали тому, кому он должен. Проверить, должен ли кому-то ваш партнер, можно в банке данных исполнительных производств.

   6. Убедиться, что у компании есть лицензия (если она нужна)

      Каждый вид деятельности лицензирует отдельный госорган — искать информацию надо на их сайтах. Например, за лицензии на производство и продажу алкоголя отвечает Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка.

   7. Изучить бухгалтерскую отчетность компании

      Эти бумаги помогут понять финансовое положение потенциального партнера. Запросить отчетность (достаточно за последний год) можно в Росстате через сервис Госуслуги или у самой компании, работу которой вы изучаете.

Если всё в порядке — можно подписывать. Удачи в делах!

Подготовлено при поддержке юридической компании «Шеховцов и партнеры»

Читайте нас в Facebook, Twitter и ВКонтакте.

часто задаваемых вопросов о партнерстве | Налоговая служба

Q1. Какие партнерства необходимы для подачи деклараций в электронном виде?

А1 . Раздел 1224 Закона о льготах для налогоплательщиков 1997 года требует, чтобы партнерские отношения с более чем 100 партнерами (таблицы K-1) подали свою декларацию на магнитных носителях (в электронном виде, как предписано комиссаром IRS). Этот закон вступил в силу для партнерских деклараций с налоговыми годами, заканчивающимися 31 декабря 2000 г. или позднее.

Партнерские отношения

с 100 или менее партнерами (Таблицы K-1) могут добровольно подавать свои декларации, используя платформу MeF.

Q2. Если от товарищества требуется подавать электронную форму 1065 или 1065-B, должны ли они также подавать в электронном виде свои налоговые декларации и налоговую декларацию о занятости?

A2. Нет, требование о подаче электронного файла относится только к форме 1065 или 1065-B. Формы 7004 и семейство 94X не требуется подавать в электронном виде.

Q3. Как IRS определяет «крупного налогоплательщика»?

A3. Для целей электронной подачи документов IRS определяет «крупного налогоплательщика» как бизнес или другое юридическое лицо с активами в размере 10 миллионов долларов или более или партнерство с более чем 100 партнерами, которое инициирует электронную подачу своей собственной декларации (ов). .

Q4. Требуется ли партнерству специальное программное обеспечение для подачи электронной налоговой декларации?

A4. Ответ зависит от того, использует ли партнерство специалиста по налогам для подготовки своей налоговой декларации или партнерство готовит свою собственную налоговую декларацию.

Если партнерство использует профессионального налогового специалиста для подготовки налоговой декларации, ему не требуется специальное программное обеспечение для электронной подачи. Налоговому специалисту партнерства необходимо будет использовать программное обеспечение, одобренное для электронной подачи, а также быть авторизованным поставщиком электронных файлов IRS.Налогоплательщикам следует заранее проконсультироваться со своим составителем налоговых деклараций, чтобы убедиться, что они готовы подать вашу электронную налоговую декларацию.

Партнерства, которые покупают программное обеспечение для подготовки налогов и готовят свою собственную налоговую декларацию, должны как можно скорее обсудить различные варианты электронной подачи документов со своим поставщиком программного обеспечения.

Q5. Что делать, если партнерство готовит налоговую декларацию «внутри компании», но не использует программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций?

А5. Вам необходимо будет приобрести программное обеспечение, одобренное для электронной подачи документов, разработать собственное программное обеспечение или использовать авторизованного поставщика электронных файлов IRS для подготовки электронного отчета.Если вы решите разработать собственное программное обеспечение, оно должно быть одобрено IRS, прежде чем его можно будет использовать для подачи электронного отчета.

Q6. Партнерства, которые решили разрабатывать собственное программное обеспечение для подготовки налогов, должны иметь это программное обеспечение, одобренное IRS. Применяется ли это требование к партнерствам, которые используют программное обеспечение, одобренное для электронной подачи части своей налоговой декларации, но разрабатывают собственное программное обеспечение для подготовки других частей налоговой декларации?

А6. Да, это требование также применяется к партнерствам, которые решили разрабатывать собственное программное обеспечение для части прибыли.

Q7. Мое партнерство готовит нашу налоговую декларацию с использованием отдельного программного обеспечения для подготовки налогов, одно для внутренней части декларации, а другое для международных форм (например, форма 5471). Предполагая, что оба документа были одобрены для подачи в электронном виде, должен ли я по-прежнему передавать всю электронную налоговую декларацию в IRS в одном файле?

А7. Да, MeF может обрабатывать электронные налоговые декларации только в том случае, если вся декларация передается в IRS в одном файле. Поставщики программного обеспечения работают над инструментами для «агрегирования или слияния» файлов, как показано в вашем примере.Вам следует обсудить вашу ситуацию с обоими поставщиками программного обеспечения. Если они не могут «агрегировать / объединить» файлы, вам следует следовать указаниям в «Указаниях по партнерским отношениям, необходимым для электронного файла» на странице «Модернизированный электронный файл (MeF) для партнерских отношений».

Q8. Как партнерство представляет приложения, пояснения и т. Д., Требуемые инструкциями по форме 1065/1065-B, и дополнительную информацию, требуемую правилами IRS?

А8. Во всех ситуациях, когда вас просят предоставить подтверждающие данные, объяснение или описание, программное обеспечение должно запрашивать у вас необходимую информацию и автоматически создавать надлежащие «подтверждающие данные».«Это называется« структурированным »вложением. В ситуациях, когда данные не могут быть введены в программное обеспечение (например, заявление оценщика), вам будет разрешено сканировать документы и отправлять файл PDF, прикрепленный к электронному возврату. Кроме того, программное обеспечение формы 1065/1065-B включает в себя общее объяснение, которое может использоваться для отправки другой информации.

Q9. Каким образом крупный налогоплательщик «инициирует» электронную подачу собственных налоговых деклараций?

А9. После того, как крупный налогоплательщик завершит подготовку и подпишет свою декларацию о корпоративном подоходном налоге, программное обеспечение для подготовки налогов, одобренное для электронной подачи, предоставит необходимые инструкции для «инициирования» электронной подачи декларации и авторизации подачи декларации через электронный файл IRS. . Во время этого процесса данные электронного возврата преобразуются в формат, определенный IRS для электронной подачи.

Согласно публикации 3112 PDF, Заявление и участие в электронном файле IRS, налогоплательщик отправляет электронную подачу декларации по:

• Электронная отправка возврата передатчику, который передаст возврат в IRS;

• Прямая передача возврата в IRS; или

• Предоставление возврата промежуточному поставщику услуг для обработки до передачи в IRS.

Q10. IRS не проверяет программное обеспечение для подготовки налогов, используемое строго для подготовки бумажных налоговых деклараций, так почему же IRS проверяет и утверждает все программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, используемое для подготовки электронных налоговых деклараций?

А10. IRS установило строгий процесс утверждения, что программное обеспечение для подготовки налоговой отчетности, используемое для подготовки электронных деклараций, должно пройти до того, как поставщикам программного обеспечения будет разрешено продавать свои продукты как «одобренные для электронного файла». Этот процесс гарантирует, что программное обеспечение, одобренное для электронной подачи, может точно отформатировать данные налоговой декларации в формате XML и передать эти данные в IRS.Обзор процесса тестирования программного обеспечения IRS содержит дополнительную информацию о процессе тестирования и утверждения.

Q11. Какое тестирование IRS проводит в системах MeF, прежде чем они будут использоваться для обработки электронной налоговой декларации?

А11. Системы IRS также должны быть одобрены, прежде чем их можно будет использовать для обработки электронных возвратов. У поставщиков программного обеспечения, сторонних передатчиков и IRS есть процессы, обеспечивающие точность данных, которые передаются в электронном виде между системами.Обзор процесса тестирования системы IRS содержит дополнительную информацию об этом процессе тестирования системы.

Q12. Какие меры предосторожности приняло IRS для обеспечения безопасности данных налоговой декларации партнерства при передаче в IRS?

А12. Налоговая служба обязана по закону обеспечивать конфиденциальность информации, содержащейся в налоговой декларации, и выполнение этой обязанности является высшим приоритетом для агентства. Вся информация, передаваемая через электронный файл IRS, защищена за счет использования нескольких механизмов безопасности, и персонал, работающий в соответствии со строгими федеральными правилами, тщательно защищает информацию.Электронные файловые системы IRS используют множество функций безопасности, которые тщательно контролируются для предотвращения несанкционированного или несанкционированного доступа. IRS не может обсуждать особенности обработки MeF, потому что свободное распространение этой информации может поставить под угрозу безопасность, которую мы намереваемся обеспечить. IRS также разработало более подробный технический обзор, в котором излагаются определенные стандарты безопасности MeF.

Q13. Как мое партнерство узнает, что IRS получило и обработало мою электронную налоговую декларацию?

А13. Общий обзор того, как IRS обменивается данными с передатчиками во время процесса электронной подачи документов, доступен для содействия партнерским отношениям. Конкретная информация будет варьироваться в зависимости от того, использует ли ваше партнерство сторонний передатчик или предпочитает передавать свою электронную налоговую декларацию.

Партнерства, которые используют сторонний передатчик для передачи своей электронной налоговой декларации в IRS, будут получать информацию от стороннего передатчика вместо IRS, поэтому вам следует обсудить с ними типы связи и временные рамки.

IRS будет напрямую связываться с партнерствами, которые решат передавать свою электронную налоговую декларацию. Если ваше партнерство рассматривает возможность отправки собственного возврата, вам следует как можно скорее обсудить варианты с вашим поставщиком программного обеспечения.

Q14. Что касается отклоненных электронных деклараций, если своевременно поданная электронная декларация отклоняется и после контакта с электронной службой поддержки IRS в конечном итоге решается, что декларация должна быть представлена ​​в бумажном виде, как долго налогоплательщик должен представить бумажный документ для соответствующего представления. процессинговый центр, чтобы возврат по-прежнему считался своевременным?

А14. Если своевременно поданная электронная декларация отклонена и причина (ы) отказа не может быть исправлена ​​в соответствии с требованиями к электронной отчетности, то налогоплательщик должен подать бумажную декларацию. Чтобы этот документ считался поданным своевременно, этот бумажный отчет должен быть проштампован до более поздней из даты истечения срока возврата (включая продления) или через 10 календарных дней после даты последнего уведомления Службой об отклонении возврата. Бумажный отчет должен включать объяснение того, почему бумажный отчет подается после установленного срока, а также копию уведомления об отклонении и краткую историю действий, предпринятых для исправления электронного возврата.

Информация, опубликованная в Уведомлении 2005-88, указывает, что для того, чтобы бумажная декларация считалась своевременной, она должна быть подана не позднее установленной даты или через 5 календарных дней после даты последнего уведомления Службой налогоплательщика о том, что Возврат был отклонен, если первая передача была сделана не позднее установленного срока возврата (включая продления). Пять календарных дней неверно — правильное число — 10 календарных дней.

Q15. Как IRS будет сообщать дополнительную информацию о новых требованиях к электронным файлам внешней аудитории и группам заинтересованных сторон?

А15. С тех пор, как были опубликованы требования к электронным файлам, должностные лица IRS проводят регулярные встречи с представителями ключевых внешних групп заинтересованных сторон (TEI, ACT и AICPA) для обсуждения требований к электронным файлам и административных процессов. Эти встречи будут продолжаться.

Заинтересованные стороны могут также подписаться на электронную рассылку новостей о партнерствах, чтобы получать по электронной почте уведомления о новых разработках в области электронных файлов, влияющих на партнерские отношения.

Q16. Мое партнерство недавно изменило процентную ставку более чем на 50% в течение 12-месячного периода, и от него требуется подавать нашу декларацию в электронном виде.Как мне выполнить свое требование о подаче электронной заявки?

А16. Раздел 708 (b) (1) (B) предусматривает, что прекращение действия происходит, когда «в течение 12-месячного периода происходит продажа или обмен 50% или более от общей доли в капитале и прибыли товарищества». Это известно как прерывание типа B или техническое прерывание. Вы должны подготовить свои отчеты за соответствующий налоговый период, отражающие соответствующие интересы партнерства в течение этого времени. «Окончательный» доход за период до изменения доли партнера должен иметь отметку «Техническое прекращение», а также отметку «окончательная».Второй отчет также будет подан, чтобы отразить «первоначальный» возврат интереса (ов) нового партнера (ов), и в нем должен быть отмечен флажок «Техническое расторжение» и флажок также отмечен как «начальный». Для получения дополнительной информации см. Пункт G на первой странице формы 1065 и инструкции к форме 1065.

Как проверить статус вашего возврата налога за 2020 год

Редакционная группа Select работает независимо, чтобы анализировать финансовые продукты и писать статьи, которые, по нашему мнению, будут полезны нашим читателям.Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

В течение весеннего сезона IRS всегда загружен, но в этом году агентство как никогда старается справиться со своей дополнительной нагрузкой и меньшим штатом.

Между обработкой проверок третьего стимула и управлением многими модифицированными налоговыми скидками, введенными в соответствии с федеральным законодательством о льготах, IRS пришлось принять новые процедуры и даже создать новую инфраструктуру для удовлетворения возросших требований налогового сезона 2021 года.

Не говоря уже о том, что в прошлом году почтовое отделение США также было в кризисе из-за возросшей рабочей нагрузки и тяжелого бремени пандемии для основных работников.

В результате налогоплательщикам приходилось проявлять терпение, когда дело доходит до ожидания возврата налогов, особенно если они подавали налоговые декларации в бумажном виде через почтовое отделение.

Если вы все еще ожидаете прибытия своей налоговой декларации, либо путем прямого депозита в свой банк, либо в виде бумажного чека, не подавайте вторую налоговую декларацию и не звоните в IRS (согласно заявлению на веб-сайте агентства).

Вместо этого используйте один из двух инструментов, доступных на веб-сайте IRS и / или в его мобильном приложении, чтобы проверить статус вашего возврата.

IRS2Go — официальное мобильное приложение IRS, с помощью которого вы можете проверить статус возврата, произвести платеж, найти бесплатную помощь в составлении налоговой декларации, подписаться на полезные советы по налогам и многое другое. Приложение доступно на испанском и английском языках, и вы можете загрузить его из Google Play, Apple App Store или Amazon.

Вы также можете использовать инструмент «Где мой возврат?» На веб-сайте IRS.Чтобы проверить статус возврата, вам понадобится ваш номер социального страхования или ITIN, статус подачи и точная сумма возврата, которую вы ожидаете.

IRS обновляет статус возврата средств ежедневно, обычно в течение ночи, поэтому регулярно проверяйте наличие самой последней информации.

Если с момента подачи вашей федеральной налоговой декларации прошло более 21 дня, вам следует позвонить в агентство напрямую.

Если вы еще не подали налоговую декларацию за 2020 год, подумайте о приобретении программного обеспечения для подготовки налогов, которое предлагает экспертную налоговую помощь.Поговорите с экспертом по налоговой подготовке, чтобы убедиться, что ваша налоговая декларация верна, что может способствовать своевременному возврату.

Вот лучшие выборы Select для лучшего программного обеспечения для налоговой отчетности:

TurboTax

На защищенном сайте TurboTax

• Стоимость

  От 0 до 170 долларов по федеральному фонду, от 0 до 50 долларов на штат

• Мобильная версия

• Мобильная версия приложение

• Поддержка в реальном времени

• Рейтинг Better Business Bureau

От редакции: Мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только редакции Select и не проверялись, одобрен или иным образом одобрен любой третьей стороной.

Налоговая информация для водителей из США

Эта статья поможет вам подавать налоговые декларации в качестве водителя Lyft.

Мы сделаем все возможное, чтобы вам было проще подавать налоговую декларацию, но имейте в виду, что Lyft не может давать налоговые консультации.

Если здесь нет вашего вопроса, мы рекомендуем поговорить с налоговым специалистом.

Водители классифицируются как независимые подрядчики и не являются сотрудниками Lyft.

Lyft не может подтвердить работу, потому что водители не являются сотрудниками компании.Lyft также не может предоставить квитанции об оплате или подтверждение дохода.

Если вам нужно подтверждение вашего дохода, вы можете загрузить свою годовую сводку на панели инструментов. Вы можете получить доступ к своим еженедельным сводкам в любое время.

Ваша годовая сводка содержит всю информацию о ваших доходах за прошлый год.

Если вам нужна информация о доходах за предыдущие недели или месяцы, вы можете использовать еженедельные сводки.

Подача налоговой декларации в качестве водителя

Lyft не может дать налоговую консультацию, но мы хотим упростить вам процедуру подачи налоговой декларации.Вы можете импортировать свою налоговую информацию в TurboTax, щелкнув бесплатное предложение в Личном кабинете.

Поскольку водители классифицируются как независимые подрядчики, вы не получите W-2 от Lyft.

Все водители получают годовой отчет, если у них есть заработок в 2020 году. В нем есть все, что вам может понадобиться от Lyft для подачи налоговой декларации.

Некоторые водители также имеют право на получение формы 1099 от Lyft, в зависимости от того, сколько они заработали в этом году. Если у вас нет формы 1099 на панели инструментов, вы все равно можете использовать свою годовую сводку для подачи налоговой декларации.

Чтобы узнать, какие расходы вы можете вычесть из налогов, воспользуйтесь этими ресурсами у наших налоговых партнеров:

Годовая сводка показывает ваши доходы, расходы, общее количество поездок и общее количество миль в Интернете.

Вот разбивка того, что указано в вашей годовой сводке:

Плата за проезд включает общую сумму, которую пассажиры заплатили за предоставленные вами поездки. Сюда входят:

• Платежи за проезд

• Чаевые

• Возмещение дорожных сборов

• Сборы за отмену

• Плата за платформу Lyft

• Сборы за поездку

включает любые доходы, полученные вами от бонусов, например:

• Реферальные бонусы

• Бонусы за серию

• Вызовы наездников

• Гарантии заработка

• Зоны личной силы

• Ручные бонусы

Расходы включают все сборы и пошлины:

В вашем годовом отчете также будут указаны дополнительные выплаты заработной платы, если они у вас были.

Некоторые водители имеют право на получение 1099-K или 1099-NEC от Lyft.

Если вы не видите форму 1099 на панели инструментов, вы можете использовать свою годовую сводку для подачи налоговой декларации.

Вот требования для получения 1099 за 2020 налоговый год:

1099-K: Не менее 200 поездок и не менее 20 000 долларов США в качестве оплаты проезда от пассажиров в год.

• Вермонт, Массачусетс и Вирджиния: Вы получите 1099-K, если заработали не менее 600 долларов на оплату проезда.

• Иллинойс: Вы получите 1099-K, если заработали не менее 1000 долларов на оплату проезда.

1099-NEC : не менее 600 долларов США от деятельности, не связанной с вождением, в течение года (например, бонусов).

Вы можете получить как 1099-K, так и 1099-NEC, в зависимости от того, сколько вы заработали.

В предыдущие годы водители получали 1099-MISC вместо 1099-NEC.

1099-K: Сумма в долларах в поле 1 — это общая сумма, которую пассажиры заплатили за поездки, которые вы совершили в 2020 году.

Эта сумма представляет собой «брутто-квитанцию ​​за поездку». Она включает в себя сборы платформы Lyft, налоги и возмещение дорожных сборов. Это означает, что она будет больше, чем то, что вы фактически получили на свой банковский счет.

В 1099-K не указаны ваши расходы (например, плата за платформу Lyft, сторонние сборы и дорожные сборы). Вы можете найти эту информацию в годовом отчете.

1099-NEC: Сумма в долларах в поле 1 включает все ваши доходы, не связанные с оплатой пассажиров.

Сюда входят все бонусные выплаты, такие как реферальные бонусы или бонусы за серию.

В 1099-NEC не указаны ваши доходы от оплаты проезда. Вы можете найти эту информацию в годовом отчете.

Узнайте больше об использовании формы 1099 на веб-сайте налоговой службы (IRS):

Доступ к панели управления водителя

Все водители могут получить доступ к своей налоговой информации на панели управления, даже если они деактивированы. возможно, вы не сможете получить доступ к своей панели управления с помощью приложения. Вы можете авторизоваться здесь.

Если у вас возникли проблемы с обновлением номера телефона, нажмите «Связаться с нами» ниже.Обязательно укажите:

Если вы удалили свою учетную запись Lyft, мы не сможем предоставить вашу налоговую информацию. Вы также не сможете воспользоваться нашим предложением TurboTax для водителей.

Налоговая информация за 2021 год пока недоступна в вашем Личном кабинете. Мы рекомендуем подождать, пока он станет доступен, чтобы вы могли загрузить его, прежде чем удалять свою учетную запись. Наша служба поддержки не сможет получить доступ к вашей налоговой информации после удаления вашего аккаунта.

Если вам нужна форма 1099, выданная Lyft, вам следует обратиться в IRS или поговорить с налоговым специалистом.

Free TurboTax Self-Employed

Мы сотрудничаем с TurboTax, чтобы предоставить водителям Lyft бесплатный TurboTax Self-Employed.

Вы также можете получить скидку 50% на TurboTax Live Self-Employed, которая соединит вас с настоящим налоговым экспертом для консультации по вопросам налогообложения.

Все водители получают следующие привилегии:

TurboTax Self Employed (значение 130 долларов США)

TurboTax Live Self-Employed (значение 100 долларов США)

Platinum водители с Lyft Rewards получают специальное предложение, включающее подачу заявки на уровне штата .Чтобы узнать больше, перейдите на вкладку Lyft Rewards в своем приложении.

Напоминаем, что вы должны получить доступ к TurboTax через панель инструментов , чтобы получить скидку.

Вы должны запросить предложение в Личном кабинете. Если вы зайдете в TurboTax напрямую через их веб-сайт, вы не получите скидки. Мы не можем возместить вам любые расходы от TurboTax.

Вы получите дополнительное уведомление об удержании налогов (уведомление B) от IRS, если возникнут проблемы с именем или идентификационным номером налогоплательщика (ИНН), которые вы предоставили Lyft в прошлом году.

Уведомления B обычно связаны с опечаткой в ​​налоговой информации, которую вы предоставили Lyft.

Чтобы исправить это, следуйте инструкциям в уведомлении B, которое вы получили по почте.

Если мы не получим запрошенную информацию в течение 15 дней с момента отправки вам уведомления, IRS требует, чтобы мы удерживали 24% вашего дохода. Эти деньги будут отправлены в IRS и использованы для покрытия ваших налоговых обязательств в следующем году.

Вы не сможете использовать Express Pay или Lyft Direct, если на вашем счете есть резервное удержание.

Если вы так и не получили уведомление B по почте, нажмите «Свяжитесь с нами» ниже.

По любым вопросам, касающимся вашего уведомления B, мы рекомендуем обратиться к налоговому специалисту.

Партнерские отношения | FTB.ca.gov

Обзор

Партнерство включает 2 или более лиц, которые ведут бизнес в качестве совладельцев.

Есть 2 распространенных типа партнерства:

• Полное товарищество включает в себя 2 или более полных партнеров, которые имеют равные права и обязанности в управлении бизнесом.
• Коммандитное товарищество включает как минимум одного генерального партнера и ограниченного партнера (ов).
  • Генеральные партнеры владеют и управляют бизнесом
  • Ограниченные партнеры служат только инвесторами

Некоторые ключевые особенности партнерства:

Создать партнерство

Посетите раздел «Открытие бизнеса» Государственного секретаря — Типы организаций для получения дополнительной информации.

Ограниченные партнеры

Как ограниченный партнер вы:

• Внести определенную сумму денег или имущества в пользу компании при ее создании
• Несут ответственность только по долгам, не превышающим внесенную вами сумму
• Не могу управлять бизнесом
• Невозможно удалить ваш первоначальный взнос

Генеральные партнеры

В качестве генерального партнера вы:

• Несут ответственность по всем коммерческим долгам
• Контроль и управление бизнесом
• Может принимать необратимые («обязывающие») решения для бизнеса

Требования к подаче

Вы должны подать декларацию о доходах партнерства (форма 565), если вы:

Партнеры

Каждый партнер должен использовать долю партнера от вычетов из дохода, кредитов и т. Д.(Приложение K-1 565), чтобы указать долю дохода товарищества, отчислений, кредитов, имущества, заработной платы и продаж.

Полное товарищество не платит годовой налог; однако товарищества с ограниченной ответственностью подлежат ежегодному налогу в размере 800 долларов США.

Для получения информации о предполагаемых платежах перейдите на нашу страницу сроков платежа.

Закройте свой бизнес (Dissolve)

Зарегистрировано в SOS

Если вы закрываете свой бизнес, вы должны подать необходимые документы государственному секретарю и нам.

У нас вы должны:

• Подайте последнюю налоговую декларацию за текущий год. Поставьте отметку в соответствующем поле «Окончательный возврат» на первой странице возврата
.
• Прекратить вести бизнес в Калифорнии после последнего налогового года

Не зарегистрирован в SOS

• Подайте последнюю налоговую декларацию за текущий год. Поставьте отметку в соответствующем поле «Окончательный возврат» на первой странице возврата
.
• Прекратить вести бизнес в Калифорнии после последнего налогового года

Посетите Руководство по роспуску, передаче или аннулированию юридического лица в Калифорнии (публикация FTB 1038) для получения дополнительной информации.

Оживите свой бизнес

Чтобы восстановить приостановленное или конфискованное предприятие, вы должны иметь хорошую репутацию у государственного секретаря Калифорнии.

Вы должны:

Посетите Руководство по роспуску, передаче или аннулированию юридического лица в Калифорнии (публикация FTB 1038) для получения дополнительной информации.

Распределение и распределение

У вас может быть доход из источника в Калифорнии, если вы продаете товары клиентам из Калифорнии или оказываете услуги клиентам, которые получили выгоду от этой услуги в Калифорнии или владеют нематериальными активами, используемыми в Калифорнии.Посетите раздел «Распределение и распределение» для получения дополнительной информации.

Новые требования к верификации электронного файла

Начиная с 2016 налогового года (сезон подачи документов 2017), налоговый департамент требует, чтобы программное обеспечение партнерских и корпоративных налоговых электронных файлов регистрировало номер социального страхования (SSN) подписывающей стороны в качестве дополнительного средства проверки для предотвращения мошенничества. Если у подписывающей стороны нет SSN, можно использовать идентификационный номер работодателя (EIN) организации. Это поле является обязательным для штата Нью-Йорк.

Для всего утвержденного штатом Нью-Йорка программного обеспечения для составления налоговых деклараций о партнерствах и корпорациях эта дополнительная информация требуется для перечисленных ниже форм.

Корпоративные налоговые формы

• Форма CT-3, Налоговая декларация по франшизе General Business Corporation
• Форма CT-3-A, Общая налоговая декларация по франшизе компании General Business Corporation
• Форма CT-3-A-BC, подробный отчет участника — подан корпорацией, включенной в комбинированную налоговую декларацию по франшизе
• Форма CT-3M / 4M, Возврат дополнительных сборов General Business Corporation MTA
• Форма CT-3-S, Налоговая декларация франшизы New York S Corporation
• Форма CT-13, Налоговая декларация о несвязанном предпринимательстве
• Форма CT-33, Налоговая декларация по франшизе Корпорации страхования жизни
• Форма CT-33A, Объединенная налоговая декларация по франшизе Корпорации по страхованию жизни
• Форма CT-33C, Налоговая декларация франшизы кэптивной страховой компании
• Форма CT-33M, Страховая корпорация MTA Возврат дополнительных сборов
• Форма CT-33NL, Налоговая декларация по франшизе корпорации по страхованию жизни, не относящемуся к жизни
• Форма CT-5, Запрос на шестимесячное продление до файла (для налогов на франшизу / бизнес, надбавки MTA или и того, и другого)
• Форма СТ-5.1, Запрос на дополнительное продление срока подачи документов (для налогов на франшизу / бизнес, надбавки MTA или того и другого)
• Форма CT-5.3, Requ est для шестимесячного продления до файла (для комбинированной налоговой декларации франшизы или комбинированной декларации о надбавках MTA, или обоих)
• Форма CT-5.4, Запрос на шестимесячное продление для подачи налоговой декларации по франшизе New York S Corporation
• Форма CT-5.9, Запрос на трехмесячное продление до файла (для некоторых налоговых деклараций по статье 9, надбавки MTA или того и другого)
• Форма СТ-5.9-E, Запрос на трехмесячное продление до формы CT-186-E (для налоговой декларации по телекоммуникациям и налоговой декларации за коммунальные услуги)
• Форма CT-300, Обязательный первый взнос (MFI) расчетного налога для корпораций
• Форма CT-400, Расчетный налог для корпораций

Налоговые формы товарищества и ООО / ТОО

• Форма IT-204, Партнерский возврат
• Форма IT-204-LL, Партнерство, общество с ограниченной ответственностью и Партнерство с ограниченной ответственностью Форма оплаты сбора за регистрацию
• Форма IT-370-PF, Заявление об автоматическом продлении срока подачи документов для партнерств и доверенных лиц

Обновлено: 19 мая 2017 г.

Партнерство DOR

Требуются ли партнерства для подачи декларации о партнерстве в Висконсине?

Партнерство или компания с ограниченной ответственностью, рассматриваемая как партнерство с доходом из источников в Висконсине, независимо от суммы, должно подать Форма 3 , Wisconsin Partnership Return .Например, товарищество должно подать декларацию, если оно имеет доход от любого из следующего:

• Бизнес, совершаемый в Висконсине,
• Личные или профессиональные услуги, оказываемые в Висконсине,
• Реальное или материальное личное имущество, расположенное в Висконсине,
• Призы лотереи Висконсина, включая доход от продажи или покупки и последующей продажи или погашения призов лотереи, если выигрышные билеты были изначально куплены в Висконсине, или
• Соглашение об отказе от участия в соревнованиях, если это соглашение было основано на деятельности в Висконсине

Исключения:

• Синдикат, пул, совместное предприятие или аналогичная организация, которая не обязана подавать декларацию о федеральном партнерстве, поскольку она выбрала в соответствии с разделом Налогового кодекса (IRC). 761 (a) не рассматриваться как партнерство для целей федерального подоходного налога, может сделать аналогичный выбор для целей Висконсина.Чтобы провести выборы, приложите копию заявления о федеральных выборах к Форме 3, поданной в департамент за год выборов.


• Если выборы в Висконсине состоятся, организации, как правило, не нужно будет подавать Форму 3, за исключением года выборов. Однако департамент может потребовать от организации подать декларацию, чтобы можно было рассчитать налоговые обязательства партнера в штате Висконсин.


• Компании с ограниченной ответственностью, рассматриваемые как корпорации для целей федерального подоходного налога, должны подавать корпоративную франшизу в Висконсине или декларацию о подоходном налоге, Форма 4, Декларация о франшизе или подоходном налоге в Висконсинской некомбинированной корпорации , Форма 5S, Франшиза корпорации Wisconsin Tax-Option (S) или декларация о подоходном налоге, или Форма 6, Франшиза объединенной корпорации штата Висконсин или декларация о подоходном налоге вместо формы 3.


• Публично торгуемые партнерства, рассматриваемые как корпорации в разделе IRC 7704 должен подать франшизу корпорации Висконсин или налоговую декларацию по форме 4 или 6 вместо формы 3.


• Компании с ограниченной ответственностью с одним участником, которые не рассматриваются как отдельные лица в соответствии с разделом IRC 7701 не рассматриваются как отдельные объекты для целей штата Висконсин. Участник должен включить доход и расходы компании с ограниченной ответственностью в доход участника.


• Общие трастовые фонды считаются фидуциарами в соответствии с законодательством штата Висконсин и должны подавать Форму 2, Фидуциарный налог на прибыль в Висконсине для имений и трастов, вместо формы 3.

Примечание: Департамент может потребовать партнерства с партнерами-резидентами Висконсина для подачи декларации о партнерстве в Висконсине, даже если у него нет бизнеса или дохода в Висконсине, чтобы можно было рассчитать налоговые обязательства партнера-резидента Висконсина.

Куда подавать документы о партнерстве Висконсин возвращается?

Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2019 г., положения в Закон штата Висконсин от 2017 г. 368 предоставляет партнерствам возможность платить налоги на уровне юридических лиц в соответствии с разд. 71.21 (6) (a), Висконсин. Статистика. Если партнерство принимает решение об уплате налога на уровне юридического лица, партнеры не могут включать в свою налоговую декларацию штата Висконсин какие-либо статьи дохода, прибыли, убытка или вычетов.

Партнерство должно поставить отметку в поле «I» на странице 1 Формы 3 и предоставить заполненное Приложение 3-ET, Расчет налога на уровне организации, с формой 3. Для получения дополнительной информации о выборе налогов на уровне организации см. Транзитный налог на уровне юридических лиц: общие вопросы партнерства и Инструкции Schedule 3-ET размещены на сайте отдела.

Куда подавать документы о партнерстве Висконсин возвращается?

Партнерства обязаны подавать декларации по Форме 3 в электронном виде.См. Статью Налоговые формы штата Висконсин, принимаемые только в электронном виде, на стр. 2 Налоговый бюллетень штата Висконсин 207 (ноябрь 2019 г.).

Форму 3 можно подать в электронном виде через Федеральная / государственная программа подачи электронных документов. В рамках федеральной / государственной программы электронных файлов партнерство может подавать в электронном виде Форму 3 вместе с другими отчетами штата Висконсин и федеральными декларациями в виде одной подачи. Или партнерство может использовать электронную регистрацию на федеральном уровне / уровне штата только для подачи форм штата Висконсин.

Каков крайний срок подачи декларации о партнерстве в Висконсине?

Партнерство должно подать декларацию о партнерстве, Форму 3, к 15-му числу 3-го месяца, следующего за окончанием налогового года.

Для деклараций с коротким налоговым годом (период менее 12 месяцев) обязательно используйте налоговую декларацию правильного года при подаче. Если налоговые декларации еще не доступны, подождите, пока они станут доступны, и подайте заявление с расширением.Например, если у налогоплательщика короткий период с 1 января 2020 года по 31 марта 2020 года, форма 3 2020 года не будет готова к 15 июня 2020 года (непродленный срок платежа на конец года 31 марта). Закон штата Висконсин предусматривает такой же период продления, как и Налоговая служба (IRS) для подачи декларации о партнерстве (см. Вопрос 5 ниже). Таким образом, регистрация с продлением позволит подавать данные за правильные годы, когда будет доступна Форма 3 2020 года (обычно 1 ноября). Обратите внимание, что продление не продлевает время для выплаты причитающейся суммы.Во избежание начисления процентов уплачивайте причитающуюся сумму до 15 числа 4-го месяца после окончания налогового года.

Если форма 3 подана с опозданием, без продления, к партнерству могут быть применены штрафы и пени. См. Вопрос 5 для получения дополнительных сведений о расширениях.

Доступны ли продления, если партнерство не может подать декларацию в Висконсин к установленному сроку?

Любое продление, разрешенное Налоговой службой для подачи федеральной декларации, автоматически продлевает срок оплаты в Висконсине, при условии, что партнерство включает копию федерального продления с декларацией в Висконсине.Как правило, IRS разрешает продление партнерских отношений на шесть месяцев.

Если партнерство не запрашивает продление на федеральном уровне, но ему требуется дополнительное время для подачи декларации из штата Висконсин, партнерство может получить продление, доступное для партнерств в соответствии с федеральным законодательством. Чтобы получить продление в Висконсине, партнерство должно включать заполненную копию соответствующей федеральной формы заявления о продлении или заявление, объясняющее, какое федеральное положение о продлении используется.

ВНИМАНИЕ: Продление срока подачи декларации не продлевает время для оплаты франшизы или налога на прибыль.Проценты будут взиматься с налога, не уплаченного до 15 числа 4-го месяца после окончания налогового года. Партнерство может избежать уплаты процентов в течение периода продления, уплатив причитающийся налог к ​​этой дате. Отправьте платеж с помощью Wisconsin Form 3 ES, Висконсинский ваучер на расчетный налог .

С кого взимается дополнительная плата за экономическое развитие?

До 1 января 2013 года надбавка за экономическое развитие применялась к каждому партнерству, включая компанию с ограниченной ответственностью, рассматриваемому как партнерство, которое соответствует следующим условиям:

• Должен подать декларацию партнерства Висконсин, Форма 3,
• Получает доход от сделок, собственности или услуг, оказываемых в Висконсине, и
• Имеет 4 миллиона долларов или более валовых поступлений для целей федерального подоходного налога.

Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2013 г. или позднее, надбавка за экономическое развитие больше не применяется к товариществам или компаниям с ограниченной ответственностью, рассматриваемым как товарищества.

Как товарищество вносит поправки в декларацию товарищества Висконсина?

Чтобы подать исправленную налоговую декларацию штата Висконсин, используйте Форму 3 и отметьте опцию «Исправленная декларация» в поле C на лицевой стороне декларации.Включите расписание AR, чтобы объяснить любые внесенные изменения.

Если доход, вычеты, кредиты или другая информация, предоставленная любому партнеру в Висконсине График 3К-1, Доля партнера в доходе, вычетах, кредитах и ​​т. Д., неверен, подайте измененное Приложение 3K-1 для этого партнера с измененной Формой 3. Также передайте этому партнеру копию измененного Приложения 3K-1. Отметьте опцию «Измененный 3K-1» в поле C2, чтобы указать, что это измененное Приложение 3K-1.

Если товарищество подает форму 1065-B, Возврат дохода в США для выбора крупных партнерств , для федеральных целей, в какой форме партнерство подает для Висконсина?

Если товарищество подает федеральную форму 1065-B, оно также должно подать форму 3 для штата Висконсин. Однако при заполнении Формы 3 применяются особые инструкции:

1. Перед началом Формы 3 заполните федеральную форму 1065-B и все вспомогательные таблицы
2. Заполните имя, адрес и пункты от A до H в верхней части формы 3
3. В Форме 3 по Приложению 3K, Часть II, Пункты распределительной доли партнеров , оставьте строки с 1 по 14 и с 16a по 20b пустыми.Заполните все доступные кредиты в строках с 15a по 15h и включите соответствующий график.
4. Если существуют различия между статьями доходов, убытков и вычетов, подлежащих отчетности для федеральных целей и целей штата Висконсин, включите таблицу, запрошенную в строке 20c, с указанием федеральной суммы, корректировка и сумма согласно закону штата Висконсин.

   Как более подробно описано в Инструкции по форме 3, добавления или вычитания из федеральных сумм могут потребоваться по следующим причинам:

   • Федеральный закон не применяется для целей штата Висконсин
   • Для федеральных целей и целей штата Висконсин проводятся разные выборы
   • Закон штата Висконсин предписывает изменения в федеральный доход, например:
     • Расчетные суммы кредита на развитие бизнеса, кредита программы реабилитации сообщества, кредита зоны развития, кредита экономического развития, кредита зоны производства электроники и информационных технологий, кредита сберегательного счета колледжа служащего, кредита рабочего места в зоне предприятия , налоговый кредит на рабочие места, производственный и сельскохозяйственный кредит (рассчитанный в предыдущем налоговом году), инвестиционный кредит на производство и кредит на расходы на исследования добавляются к федеральному доходу
     • Некоторые налоги штата не вычитаются при расчете чистой прибыли
     • Большинство государственных и местных налогов проценты по государственным облигациям добавляются к федеральным доход
     • U.С. Государственные проценты вычитаются из федерального дохода
     
     

   Для расчета сумм в Висконсине подготовьте «Висконсинскую версию» формы 1065-B, заменив федеральные суммы в соответствии с законодательством штата Висконсин. Введите суммы из «Федеральной версии» формы 1065-B, Приложение K, в столбец «Федеральный» в дополнительном приложении к Форме 3 и суммы из «Висконсинской версии» формы 1065-B, Schedule K, в столбец «Висконсин» этого расписания.Заполните разницу между федеральной суммой и суммой штата Висконсин в столбце «Корректировка».

5. Заполните строку 22 формы 3 в Приложении 3K, часть II, столбцы b и d:
   • Если партнерство не требуется для подготовки «версии для штата Висконсин» формы 1065-B, рассчитайте доход, сложив суммы из федеральной формы 1065-B, Приложение K, строки 1a, 2, 3, 4a, 4b, 7 и 8. При необходимости прибавьте или вычтите любой другой налогооблагаемый доход или убыток, указанные отдельно в таблице для строки 15.Это доход (убыток), который нужно указать как в столбце b, так и в столбце d.
   
   
   • Если партнерство требуется для подготовки «версии для штата Висконсин» формы 1065-B, вычислите «федеральный» доход и введите его в столбец b путем объединения сумм из «федеральной версии» формы 1065-B, приложение K, строки 1a, 2, 3, 4a, 4b, 7 и 8. Добавьте или вычтите, в зависимости от ситуации, любую другую налогооблагаемую прибыль или убыток, указанные отдельно в таблице для строки 15. Вычислите доход «Висконсин», чтобы ввести его в столбец d: объединение сумм из «Висконсинской версии» формы 1065-B, приложения K, строк 1a, 2, 3, 4a, 4b, 7 и 8.Добавьте или вычтите, в зависимости от обстоятельств, любую другую налогооблагаемую прибыль или убыток, сообщенную отдельно в таблице для строки 15. Не забудьте добавить сумму процентов по облигациям штатов и местных органов власти, облагаемых налогом Висконсином.
   
   

   После того, как партнерство заполнило Форму 3, подготовьте Wisconsin График 3К-1, Доля партнера в доходе, отчислениях, кредитах и ​​т. Д. для каждого партнера, за исключением следующих ситуаций:

   • Если партнерство действует только в Висконсине, не требуется подготавливать «Висконсинскую версию» формы 1065-B , и не имеет кредитов, укажите в федеральном графике K-1 партнера, что нет никаких корректировок или кредитов штата Висконсин.
   
   
   • Если партнерство работает в Висконсине и за его пределами, не требуется подготовка «Висконсинской версии» формы 1065-B, партнерство не имеет кредитов, а партнер является резидентом Висконсина на полный год, укажите в федеральном расписании партнера. K-1, что нет никаких корректировок или кредитов Висконсина.
   
   

При заполнении расписания 3K-1 штата Висконсин оставьте строки с 1 по 14 и с 16 по 19 пустыми.Вместо этого в строке 20 для товаров, включенных в федеральное приложение K-1 (форма 1065-B), Доля партнера в доходе (убытке) от избранного крупного партнерства в графах 1, 2, 3, 4a, 4b, 5, 6 и 9 укажите федеральную сумму, корректировку, сумму в соответствии с законодательством штата Висконсин, а для нерезидентов и проживающие неполный год, сумма источника Висконсина.

Какие типы разрешений необходимы партнерству при открытии нового бизнеса в Висконсине, и должно ли партнерство знать о каких-либо специальных налогах?

Некоторые партнерства, ведущие бизнес в Висконсине, должны быть зарегистрированы в Департаменте финансовых учреждений (DFI).Для получения дополнительной информации посетите На сайте DFI или по телефону (608) 261-7577.

Налоги с продаж, налоги за пользование и удержанные налоги являются обычными налогами для предприятий, которым требуется разрешение от департамента. Чтобы получить дополнительную информацию об этих налогах на бизнес, свяжитесь с любым Офис Департамента доходов, позвоните (608) 266-2776 или напишите нам по электронной почте [email protected].

Если партнерство имеет партнера-нерезидента, партнерство должно уплатить налог у источника дохода с дохода, распределяемого на партнера-нерезидента.Удержание выплачивается ежегодно, и отчет о нем Форма PW-1 , Удержание налога на доход нерезидента или франчайзингового налога в Висконсине с сквозного дохода организаций . Для получения дополнительной информации см. Общие вопросы сквозного удержания налога.

По вопросам о том, какие еще разрешения могут потребоваться, или о помощи в получении разрешения, звоните в Информационный центр по разрешениям Корпорации экономического развития по телефону (800) 940-7232.

Если товарищество закрывает свой бизнес, должно ли товарищество уведомить Налоговое управление штата Висконсин?

Если партнерство прекратилось в течение налогового года, отметьте поле G на лицевой стороне Формы 3.Как правило, окончательный возврат должен быть произведен не позднее федерального срока платежа. Если партнерство имеет разрешения на продажу, использование или удержание налога, свяжитесь с отделом по телефону (608) 266-2776 или напишите нам по адресу [email protected].

Какие записи должны храниться партнерством для целей налогообложения штата Висконсин и как долго они должны храниться?

Партнерство должно вести точный учет для проверки статей дохода, удержаний и кредитов, заявленных в декларации партнерства.Ниже приводится список некоторых налоговых записей, которые необходимо вести:

• Доход: Храните журналы продаж, счета-фактуры, кассовые ленты, финансовые отчеты, банковские выписки, контракты и другие документы для проверки дохода, указанного в отчетах партнерства.
• Вычеты: Сохраняйте журналы покупок, счета-фактуры покупок, регистры чеков, аннулированные чеки, банковские выписки и другие документы для проверки расходов, заявленных в декларациях товарищества.
• Процентное распределение и кредиты: Храните все подтверждающие рабочие документы и другие документы, используемые при вычислении процентных долей и кредитов, заявленных в доходах партнерства.

Как правило, партнерство должно вести налоговый учет, по крайней мере, до истечения срока давности для налоговой декларации или налоговой декларации каждого партнера, в которой указаны любые из этих статей дохода, вычетов, процентов распределения или кредитов.Обычно это четыре года с даты истечения срока возврата или даты подачи заявки, в зависимости от того, что наступит позже.

Хранить записи, относящиеся к собственности, принадлежащей товариществу, пока они необходимы для определения основы первоначальной или заменяющей собственности, и в течение четырех лет после подачи декларации товарищества или налоговой декларации каждого партнера, по которой подаются любые продажи или другие сообщается о отчуждении имущества.

Храните копии налоговых деклараций бессрочно.

Часто задаваемые вопросы (документация Steamworks)

Часто задаваемые вопросы

Информация о компании

• Q.Нужен ли мне идентификатор налогоплательщика США перед заполнением документов?

  A. Вам нужно будет заполнить всю необходимую информацию, прежде чем мы сможем полностью настроить вас в Steamworks. Если вы запрашиваете ITIN или EIN для целей удержания налогов, подождите, пока у вас не будет на руках необходимый идентификатор, прежде чем заполнять цифровые документы.
  

• В. Должен ли я создавать корпорацию?

  A. Это полностью зависит от вас. Многие другие разработчики сочли выгодным создание юридического лица, такого как корпорация, но это зависит от вас и вашей ситуации.В случае сомнений вы можете нанять юриста, чтобы получить надлежащую юридическую консультацию о преимуществах и затратах на создание юридического лица. Если вы действительно планируете создать юридическое лицо, вам нужно будет сделать это, прежде чем приступать к оформлению цифровых документов.
  

• В. Могу ли я использовать специальные символы, характерные для моего местного языка, при заполнении документов?

  A. Нет, не используйте специальные символы, уникальные для языка, отличного от английского.
  

• В. Могу ли я заполнить документы в рамках партнерства?

  А.Если у вас есть партнерство, зарегистрированное в Соединенных Штатах, или если ваше партнерство существует за пределами США и партнерство облагается налогом на уровне партнерства, тогда да. Однако, если ваше партнерство существует за пределами США, и партнерство облагается налогом на уровне отдельных партнеров, а не на уровне партнерства, тогда нет. Из-за сложности получения надлежащей налоговой документации мы не можем поддерживать такие партнерства за пределами США в качестве юридического лица в Steamworks.
  

• В. Могу ли я ввести псевдоним / ник, когда я на борту?

  А.Нет. При регистрации вы должны указать свои официальные имя и фамилию. Не вводите псевдоним или ник во время процесса регистрации.
  

• В. Что я должен указать в качестве официального названия моей компании?

  A. Имя, которое вы вводите, должно быть юридическим лицом, которое владеет игрой или имеет права на ее публикацию, а также юридическое лицо, которое будет подписывать Соглашение о распространении Steam. Название компании, которое вы вводите здесь, должно совпадать с названием, указанным в официальных документах вашего банка, а также в налоговых документах IRS США или иностранных налоговых документах, если применимо.
  

• В. Что мне следует указать в качестве юридического названия моей компании, если я являюсь индивидуальным предпринимателем?

  A. Не вводите свое «Ведение бизнеса» («DBA»), «понятное имя» или псевдоним / псевдоним. Пожалуйста, введите ваше полное имя. Имя, которое вы здесь вводите, должно совпадать с именем, указанным в официальных документах вашего банка, а также в налоговых документах IRS США или иностранных налоговых документах, если применимо.
  

• В. Где я могу изменить свой адрес?

  A. Вы можете изменить свой адрес, нажав «Просмотреть и отредактировать информацию о компании» на главной странице Steamworks.Эта ссылка находится в разделе Инструменты + Ссылки в правом столбце / фрейме страницы. Свяжитесь с пользователем, имеющим фактические права доступа к вашей организации в Steamworks (обычно это человек, который заполнил первоначальные документы в Valve). Обратите внимание, что если вы меняете страну проживания, вам необходимо будет снова пройти налоговое собеседование, чтобы установить новую ставку удерживаемого налога с учетом ваших новых обстоятельств.
  

• В. Я изменил свое юридическое имя (а также банковскую и налоговую информацию).Как мне внести это изменение в Steamworks?

  A. Мы попросим вас повторно зарегистрироваться и создать новую партнерскую учетную запись на ваше новое имя. Это приведет к тому, что банковское дело и налоги будут введены в новое имя. Как только это будет завершено, нам нужно будет отправить документы, лишающие старую компанию прав на интеллектуальную собственность, и перенести игры из старой компании в новую. Используйте эту форму, чтобы связаться с нами и указать имя учетной записи Steam, по которой вы хотите заполнить цифровые документы.
  

• В.Существуют ли определенные страны / регионы, юридические или физические лица, с которыми Valve не может вести дела?

  A. Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) Министерства финансов США администрирует и обеспечивает соблюдение экономических и торговых санкций, основанных на внешней политике США и целях национальной безопасности, против целевых зарубежных стран и режимов, террористов, международных наркоторговцев и тех, кто причастен в деятельности, связанной с распространением оружия массового уничтожения и другими угрозами национальной безопасности, внешней политике или экономике США.OFAC публикует списки таких сторон (Специальный национальный список), с которыми Valve, как американской компании, запрещено вести дела. Кроме того, OFAC администрирует программы торговых санкций и эмбарго в отношении определенных стран (санкционированные страны), так что нелицензированные операции с участием этих стран, на которые распространяется эмбарго, запрещены или ограничены. Многие, но не все ограничения, налагаемые OFAC, применяются и в других странах, помимо США.

  Valve не ведет бизнес и не участвует иным образом в сделках с участием физических или юридических лиц, которые подпадают под санкции или другие применимые ограничения торгового контроля.Сюда входят, помимо прочего, стороны, перечисленные в списках лиц с особым назначением (SDN) и лиц, уклоняющихся от санкций (FSE), которые ведутся Министерством финансов США. Кроме того, мы не ведем бизнес и не участвуем иным образом в сделках с физическими или юридическими лицами в странах, подпадающих под санкции, включая Крым, Кубу, Иран, Северную Корею и Сирию.
  

• В. Где я могу найти дополнительную информацию о банковской информации, удержании налогов или оплате?

  А.См. FAQ по платежам и налогам
  

• В. У меня есть еще один вопрос по поводу выпуска моего продукта в Steam. Куда мне следует идти?

  A. У нас есть документация Steamworks и ответы на часто задаваемые вопросы, в которых мы можем найти ответы на различные вопросы, которые мы задавали разработчикам в прошлом. Кроме того, существует группа разработчиков Steamworks, где вы можете задать любые вопросы, на которые нет ответов в документации. Сотрудники Valve часто отвечают на вопросы там вместе со многими другими разработчиками.Обычно это самый быстрый способ получить ответ, так как многие люди следят за обсуждениями.
  

• У меня есть вопросы по использованию Source Engine в моем продукте

• Если у вас есть мод или игра Source Engine, обратитесь к разделу «Source Engine» в часто задаваемых вопросах в Steam.

Налоговая информация

Налоговое собеседование

• В. Могу ли я выпустить свои игры в Steam до того, как предоставлю действительную банковскую и налоговую информацию?

  A. Нет. Вы не сможете выпускать игры в Steam, пока не предоставите нам действительную банковскую и налоговую информацию.
  

• В. Как мне предоставить Valve необходимую налоговую информацию?

  A. В рамках процесса адаптации партнера вам будет предоставлена ​​ссылка для начала налогового собеседования. Налоговое собеседование длится 5-10 минут, и вам будет задан ряд вопросов, которые помогут вам заполнить любую налоговую форму (W-9 или W-8BEN). Вы также можете получить доступ к налоговому собеседованию, щелкнув «Просмотр и редактирование информации о компании» на главной странице Steamworks.

  Чтобы изменить налоговую информацию, вам потребуются фактические полномочия в Steamworks «Управление пользователями».Свяжитесь с пользователем, имеющим фактические права доступа к вашей организации в Steamworks (обычно это человек, который заполнил первоначальные документы в Valve).
  

• В. Сколько времени займет проверка моей налоговой информации после ее отправки?

  A. После отправки налоговой информации она проверяется сторонней службой. Этот процесс может занять 2-7 рабочих дней, и вас могут попросить предоставить дополнительную документацию. Следите за электронными письмами с запросом дополнительных документов.Вы не можете вносить изменения в свою налоговую информацию, пока этот процесс не будет завершен.
  

• В. Что мне нужно иметь под рукой перед прохождением налогового собеседования?

  A. Мы требуем, чтобы все партнеры предоставили действующие налоговые формы в соответствии с правилами налоговой отчетности США. Для партнеров из США (W9) ваш ИНН представляет собой идентификационный номер работодателя (EIN) или номер социального страхования (SSN). Для неамериканских. партнеры (W8), TIN США или иностранный TIN необходим для подачи заявки на льготы по соглашению.
  

• В. Почему я вижу URL-адрес, не принадлежащий Valve, при нажатии на ссылку, чтобы начать налоговое собеседование?

  A. Мы используем службу TaxIdentity, предоставляемую сторонней компанией Lilaham, для проведения налогового собеседования.
  

• В. Могу ли я сэкономить на части налогового собеседования и продолжить позже?

  A. Нет. Вы не можете сохранить на полпути, так как налоговое собеседование должно быть проведено в том же случае. Налоговое собеседование занимает 5-10 минут.
  

• В.Могу ли я использовать имя, отличное от того, которое я указал в Информации о компании, для прохождения налогового собеседования?

  A. Нет. Налоговое собеседование должно проводиться на то же имя, что и имя, указанное в информации о компании.
  

• В. Почему я не получаю мгновенное подтверждение моего ИНН?

  A. ИНН подтвержден налоговой службой (IRS). Этот процесс подвержен сбоям в работе базы данных IRS, что может задержать процесс. Кроме того, обработка недавно выданных ИНН может занять до 30 дней, поскольку IRS должен обновить базу данных, по которой мы проверяем.
  

• В. Что произойдет, если я повторно пройду налоговое собеседование?

  A. Предыдущее налоговое собеседование будет удалено, даже если эта налоговая информация могла быть проверена и действительна. Налоговое собеседование следует пройти повторно только в случае изменения обстоятельств (например, вы переехали в другую страну) или при наличии дополнительной информации, такой как американский или иностранный ИНН, которая была изначально опущена.
  

• В. Я только что переехал. Нужно ли мне пересдавать налоговое собеседование?

  A. Если вы переезжаете в ту же страну, что и в исходном налоговом собеседовании, вам не нужно проходить его повторно.Если вы переехали в другую страну, вам нужно будет повторно пройти собеседование.

ИНН США

• В. Зачем мне нужно получать индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)?

  A. Как правило, иностранное лицо облагается налогом США на доход из источника в США. Большинство видов дохода из источников в США, полученных иностранным лицом, облагается налогом в США в размере 30%. Сниженная ставка, включая освобождение от налога, может применяться, если существует налоговое соглашение между страной проживания иностранца и Соединенными Штатами.Чтобы воспользоваться льготами по налоговому соглашению, вам нужно будет заполнить форму W-8BEN, для чего потребуется либо иностранный ИНН, либо ИНН США. Список стран, у которых есть налоговые соглашения с США, можно найти здесь:
  http://www.irs.gov/Busshops/International-Busshops/United-States-Income-Tax-Treaties-A-to-Z

  Если ваша страна резидентом является Словакия, вам нужно будет предоставить ИНН США при заполнении формы W-8BEN, чтобы претендовать на льготы по налоговому соглашению и применять ставку, освобожденную от налогообложения. Иностранного ИНН недостаточно.
  

• В. Требуется ли подача заявления на получение ИНН налоговой декларации США?

  A. Для подачи заявления на получение ITIN с целью использования льгот по налоговому соглашению не требуется подавать налоговую декларацию в США.
  

• В. Какие типы ИНН США существуют?

  A. Для лиц, не являющихся гражданами США, ИНН может быть идентификационным номером работодателя (EIN) для физических и юридических лиц или индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика (ITIN) только для физических лиц.
  

• В.Если я физическое лицо, могу ли я подать заявку на получение EIN или ITIN?

  A. Да, физическое лицо может подать заявку на получение EIN или ITIN.
  

• В. Как получить ИНН США?

  A. Идентификационный номер работодателя (EIN) для физических лиц (необходимо указать, что вы являетесь индивидуальным предпринимателем) и предприятий можно получить по телефону по телефону (267) 941-1099. Это не бесплатный номер, и может взиматься плата за междугороднюю связь. EIN также можно получить, заполнив «Форму SS-4, Заявление на получение идентификационного номера работодателя» по факсу, что занимает около четырех рабочих дней, и по почте, что занимает около четырех недель.