Ответственность ип за обналичивание денежных средств: как гарантированно потерять счет, бизнес и репутацию — СКБ Контур

Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия

Обналичивание денег через ИП — это преступление, связанное с переводом безналичных средств в наличные с целью ухода от налогов или вывода активов. Данные незаконные действия караются в соответствии с Уголовным кодексом, и санкции к преступникам применяются суровые, так как чаще всего преступления совершаются организованной группой. Возможно применение длительного лишения свободы.

Обналичивание денег через ИП является разновидностью распространенных экономических схем по переводу безналичных средств в наличные в целях снижения налогооблагаемой базы и хищения, вывода активов. Даже если в намерения участвующих лиц не входило изъятие денег для собственной наживы, это остается нарушением закона. В любом случае суть преступления не меняется от того, какие механизмы применяются: что обналичивание через карты физлиц, что обналичивание денег через ИП — последствия 2020 года могут быть весьма серьезными, все зависит от размера причиненного государству и обществу ущерба.

Суть схемы

Законодательно установлено, что организации могут тратить средства только на определенные цели: выплату зарплаты, дивидендов, на текущие нужды. Количество наличных в кассе предприятия ограничено, со всех доходов необходимо уплачивать доход. А вот индивидуальные предприниматели гораздо свободнее могут распоряжаться наличными деньгами, таких ограничений для них не существует.

Поэтому в целях снижения налогов или вывода активов используется следующая схема: заключается договор о выполнении работ или оказании услуг со «своим» ИП, перечисляются средства, которые по договоренности передаются в виде наличных определенным лицам. Конечно, никакой реальной сделки при этом не совершается, все документы содержат недостоверную информацию, которую чаще всего легко проверить, так как небольшие объемы, как правило, участвующих лиц не интересуют.

Каким образом находится ИП:

• создается ИП-однодневка, которое после проведения операций по обналичиванию просто исчезает.
  Для таких схем выбирают людей из маргинальных слоев общества;
• регистрация ИП по чужим документам, украденным или приобретенным иным незаконным способом;
• обналичивание материнского капитала при проведении фиктивной сделки купли-продажи;
• путем переговоров и достижения взаимовыгодных условий;
• открытие ИП на родственников и знакомых.

По сведениям популярного телеграм-канала «Банкста», 90% вновь открываемых ИП открываются именно с целью проведения обналички — это типичные однодневки. Число открываемых ИП в Москве увеличилось с 2010 года в 4,5 раза (сравните цифры: 9000 в месяц в 2010-м против 40 000 в 2020-м). И помогают компаниям в открытии множества однодневок так называемые юристы-регистраторы, число которых исчисляется сотнями тысяч по стране.

Как обнаруживают обналичивание

Налоговые органы наделены широкими контролирующими полномочиями и вправе:

• просматривать банковские операции физлиц, в том числе работающих в частных предприятиях;
• получать информацию о передвижении средств организаций;
• проводить внезапные проверки.

Ответственность

Как уже отмечалось, налоговая имеет множество возможностей следить, чтобы компаниями не осуществлялась обналичка денег через ИП, ответственность 2020 года, согласно УК РФ, такова:

• руководители предприятия наказываются по ст. 199 и 327 за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. Максимальное наказание — от 2 до 4 лет;
• предпринимателей привлекают к ответственности по ст. 171 за незаконное предпринимательство, максимальный срок лишения свободы за незаконное распоряжение наличными — 5 лет;
• также возможно наказание по ст. 174 за отмывание денежных средств, здесь максимально возможное наказание — до 7 лет лишения свободы.

Обычно обналичивание совершается несколькими людьми, а создание организованной группы всегда является отягчающим обстоятельством и квалифицирующим признаком, по которому применяются более суровые санкции.

Как работать с ИП, чтобы не быть заподозренным в обналичивании денег и работе с однодневкой?

Комментарий Маргариты Есиповой, руководителя проектов направления «Налоги и право» Группы компаний SRG:

В борьбе с обналичиваем денег функцию контролера в настоящее время выполняют как банки, так и налоговые органы. Банки могут заблокировать транзакцию по перечислению денег до выяснения основания такой операции. Например, могут запросить документы, подтверждающие ее реальность: договор, акты приема-передачи и др. Также банк обращает внимание на регулярность операций и их размер. Есть некий негласный предел для обналичивания в месяц/квартал.
Для налоговых органов признаками причастности ИП к схемам обналичивания также относятся массовый адрес, регистрация на одном физическом лице множества фирм, в том числе и ИП, отсутствие в штате сотрудников, аффилированность. Так же как и для банков, реальность договора и выполненных работ/услуг является важным критерием выявления схем по обналичиванию денежных средств.

Чтобы не быть заподозренным в создании таких схем, следует проводить по указанным критериям проверку контрагента, исключая сотрудничество с далекими от реальной предпринимательской деятельности ИП, а также быть готовыми подтвердить реальную экономическую потребность сотрудничества с ИП и отсутствие фиктивного документооборота.

Правовые документы

Уголовная ответственность за обналичивание. — Коллегия адвокатов Правовое товарищество

Уголовная ответственность за обналичивание.

Обналичивание денежных средств, а также использование всевозможных серых и черных схем оптимизации налогообложения прочно вошло в «обычаи делового оборота» российского бизнеса. Я вел дела многих руководителей, которые не жалеют сил, времени и средств для того, чтобы деятельность их компаний была абсолютно прозрачной и законной. Однако даже среди таких ответственных предпринимателей нет ни одного кто не сталкивался бы с вызовами на допросы в налоговую и правоохранительные органы по поводу деятельности их контрагентов.

Несмотря на то, что незаконное обналичивание денежных средств очень распространено в российской бизнес-среде, устойчивой правоприменительной практики по расследованию и квалификации данного деяния не сформировалось до сих пор. Предлагаю рассмотреть основные нормы уголовного закона, предусматривающие ответственность за такой род деятельности в настоящее время. Предприниматели смогут сделать выводы относительно того, какие уголовно-правовые риски может повлечь за собой cash-mining c использованием фирм-однодневок и транзитных компаний.

Ст. 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность»

Основная «рабочая» статья уголовного кодекса, по которой предъявляют обвинение руководителям организаций, причастным к «обналу» – ст. 172 УК РФ. Данная статья предусматривает уголовную ответственность за незаконную банковскую деятельность. Вменение данного состава неизменно вызывает у предпринимателей недоумение. Ведь их, к примеру, общество с ограниченной ответственностью, не является кредитной организацией. Дело в том, что к ответственности по ст. 172 УК РФ может быть привлечен не только специальный субъект – банк, но и любая другая организация или индивидуальный предприниматель, которые фактически выполняют банковские операции без лицензии.

Конструкция следующая. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» относит к банковским операциям: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Указанные операции являются исключительной прерогативой кредитных организаций, действующих в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» и другими нормативными актами Банка России.

Так, Положение банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» устанавливает, что расчетные счета используются субъектами предпринимательской деятельности для зачисления выручки от реализации товаров, работ (услуг), учета своих доходов от внереализационных и иных операций, осуществления расчетов со своими контрагентами, бюджетами и других платежей.

Таким образом, если правоохранительные органы установят что:
– по расчетным счетам организаций есть движение денежных средств, а соответствующего «встречного движения» товарно-материальных ценностей, работ или услуг фактически нет;
– организация осуществляет инкассацию наличных, векселей, платежек;

– организация вне кассы выдает наличку физлицам или своим контрагентам,
то суд впоследствии может придти к выводу, что такая организация без лицензии ЦБ топчет полянку российских банков и причастные к этому лица должны быть привлечены к уголовной ответственности по ст. 172 УК РФ.

 Ст. 173.1 УК РФ «Образование или реорганизация юридического лица через подставных лиц»

В большинстве случаев в целях обналичивания денежных средств учреждаются так называемые фирмы-однодневки. Учредителями и руководителями таких фирм, как правило, являются  подставные лица. Компании регистрируются либо на граждан, не осведомленных о своей бизнес-активности (по утерянным паспортам, на людей ведущих асоциальный образ жизни и т.п.), либо на осведомленных зиц-преседателей.

За образование или реорганизацию юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах предусмотрена

уголовная ответственность по ст. 173.1 УК РФ. К подставным лицам законодатель относит учредителей (участников) юридического лица или органы его управления, данные которых были внесены в ЕГРЮЛ путем введения их в заблуждение, либо без их ведома. Лица, у которых отсутствует цель управления организацией, но которые при этом являются ее органами управления, также определяются законодателем как подставные.

Налоговым органам предписывается направлять в следственный орган Следственного комитета имеющуюся у них информацию о выявленных признаках преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ. Такую информацию налоговая может получить в ходе проведения мероприятий налогового контроля или осуществления производства по делу об административном правонарушении, из объяснений физических лиц (руководителя, учредителя (участника), иных лиц). Информацию направят в следственный комитет даже в случае принятия решения об отказе в государственной регистрации.

В основном, к уголовной ответственности по данной статье привлекаются представители, которые, действуя по доверенности от подставных лиц, предоставляют в налоговый орган заявление о регистрации (создании, реорганизации) организации с соответствующим пакетом документов. Гораздо сложнее правоохранительным органам собрать доказательства в отношении людей, являющихся организаторами регистраций компаний на подставных лиц. Доказательная база в отношении интересантов, желающих остаться в тени, формируется путем:
– анализа схем осуществления финансово-хозяйственной деятельности с использованием компаний, зарегистрированных на подставных лиц, и выявления их конечных бенефициаров;
– допроса заявителей, действовавших по доверенности от поставных лиц;
– проведения гласных и негласных оперативно-розыскных мероприятий.

Ст. 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей»

Распространенные схемы «потокового» обналичивания денежных средств, как правило, связаны с созданием юридических лиц, имеющих признаки фиктивных организаций. Операции со средствами платежей, произведенные такими фиктивными организациями, признаются судами неправомерными. За изготовление, приобретение, хранение, транспортировку в целях использования или сбыта, а также непосредственно сбыт поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (платежных поручений, счетов, счетов-фактур, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, квитанций и проч. ) предусмотрена уголовная ответственность по ст. 187 УК РФ.

Основная масса уголовных дел в отношении лиц, практикующих обналичивание денежных средств, возбуждается по указанным выше статьям.

Источник: davletbaev.com

(Всего просмотров 2 160, 1 за сегодня)

Последние записи

схемы, виды, последствия, уголовная ответственность

Сегодня легализация доходов, полученных нечестным путем встречается все чаще. Для отмывания «грязных» денег используются самые изощренные схемы. Распространение пластиковых карт привело к расширению употребления слова «обналичивание». Люди снимают через банкомат заработанные честным трудом деньги, поскольку безналом расплатиться можно не везде и не всегда.

Однако параллельно существует другой термин – «обналичка», за которым скрывается не столь безобидное действие. Давайте попробуем разобраться, что представляет собой обнал, как он производится и к каким негативным последствиям приводит.

Значение и история терминов

Итак, обнал или обналичка – это сленговое, жаргонное название операций, производимых индивидуальными предпринимателями (ИП) или юридическими лицами с целью избегания налогов. Именно этим путем получают тот самый черный нал, не отраженный в бухгалтерии хозяйствующего субъекта. Широкое распространение этот термин и скрывающееся за ним явление получили в России в начале 90-х годов.

Совершенно нейтральным значением обладает слово «обналичивание». Оно обозначает вполне законный перевод денег из безналичной в наличную форму. Например, лицо, получившее перечисленную на банковскую карту зарплату, идет в банкомат или сберкассу, где снимает со счета наличные деньги. Также, об обналичивании говорят при проведении законных операций с ценными бумагами, используется этот термин и в подзаконных актах.

На деле же, граница между данными понятиями может быть размытой. Так, при тщательно продуманной процедуре обналички, законное с виду обналичивание может быть одним из этапов операции.

В официальных юридических документах термин «обналичка» не встречается, поскольку является жаргонизмом. Вместо него употребляют описательные словосочетания, типа, «незаконное обналичивание» или «незаконное получение денег».

Проблема обналички остро встала в начале 90-х годов, поскольку лишь в конце 80-х была разрешена частная предпринимательская деятельность. Высокий налог на прибыль (порядка 40%) вынуждал бизнесменов уходить в тень. Тогда же получили популярность и зарплаты в конвертах.

Далее речь пойдет о различных схемах обналички денег.

Основные схемы обналички

Безусловно, назвать все схемы обналичивания, которыми пользуются желающие избежать налогов предприниматели, крайне сложно, поскольку нововведения появляются чуть ли не каждый день. Мы кратко рассмотрим основные варианты обналички:

• Через договор с фирмой-однодневкой. Пожалуй, наиболее распространенная схема обнала. Компания, желающая получить наличку, заключает договор со специально созданной фирмой, согласно которому ей были якобы оказаны какие-то услуги или переданы определенные товары. После этого на счет подставной фирмы перечисляются прописанные в договоре средства, которые благополучно снимаются и делятся между участниками операции;
• При участии банка. Нередко за фирмами однодневками стоят сотрудники банка, осуществляющие операцию по переводу денег со счетов. Так, в 2009 году несколько банков, замешанных в подобных действиях, были лишены лицензии;
• Привлечение физлиц. Для вывода небольших сумм используют иногда выкупленные у граждан пластиковые карты. На счет физлица приходит перевод, который незамедлительно снимается. Ответственность же за проводимые операции, в случае выявления нарушений, ложится на обладателя карты;
• Через ИП. Сумма, которую планируется обналичить, переводится на счет ИП. Снять деньги становится гораздо проще, чем со счетов крупной фирмы;
• С использованием утраченных паспортов. Фирмы-однодневки нередко оформляются на паспорта людей, не знающих об этом (бомжей, алкоголиков, обманутых граждан, лиц, потерявших документ). В итоге, исполнитель и заказчик делят прибыль между собой, поскольку оплачивать услуги директора подставной фирмы не приходится;
• Через платежные терминалы. Деньги со счета компании переводятся фирмам, занимающимся обслуживанием терминалов. Последние возвращают заказчику перечисленную сумму (за вычетом оговоренной комиссии) в виде налички, поступившей в терминалы от населения;
• Через некоммерческие организации (НКО). Компания перечисляет средства на счет некой благотворительной организации, которая, в свою очередь, распределяет их между своими подопечными. На самом же деле, деньги уходят на подставные счета и возвращаются в виде наличных к заказчику;
• Вывод денег в оффшоры. Компании продают свои товары по заниженной цене в страны, в которых налог на прибыль низкий или отсутствует совсем. Затем товар перепродается по реальной цене, а деньги, сэкономленные на выплате налогов, попадают к руководителю фирмы;
• Обналичка материнского капитала. Перевод денег со счета в пенсионном фонде возможен лишь при заключении сделки, разрешенной законодательством о материнском капитале. Чаще всего, чтобы получить наличные, предприимчивые родители прибегают к мнимым сделкам купли-продажи жилья.

А теперь давайте поговорим про уголовную ответственность за незаконное обналичивание государственных денежных средств (обналичку денег) по статьям УК РФ.

Последствия злодеяний

Лица, занимающиеся обналом, могут быть призваны к уголовной ответственности по разным статьям. Если Вы, к примеру, узнали, что руководитель компании прибегает к какой-либо схеме обналички, для возбуждения расследования нужно обратиться в полицию.

Однако кроме наказания участников, обналичка приводит и к более серьезным социальным последствиям.

• Так, в первую очередь, сокрытие прибыли снижает объем налогов, поступающих в госказну, что негативно сказывается на размере бюджета.
• Во-вторых, зарплата в конвертах приводит к низким пенсиям. Получая часть зарплаты на руки, молодежь не задумывается о том, что отчисления в пенсионный фонд значительно сокращаются. Только полностью белая зарплата способствует формированию достойной пенсии.
• В-третьих, обнал порождает множество мошеннических схем. Таким образом, бешеными темпами растет преступность.

Обналичивание материнского капитала

борьба с обналичкой 199 ук рф подставное лицо дела ghjwtlehf j,yfkbxbdfybz vfnthbycrjuj rfgbnfkf jndtncndtyyjcnm pf j,yfkbxbdfybt агенства в москве для обналички мат капитала агенства нежвижемости,работающие с мск(семейный капитал)г.киров агенства по обналичиванию материнского капитала агенство недвижимости помогло обналичить материнский капитал агентства обналичивание материнский капитал агентство обналичить материнский капитал андрей пушко арестован за обналичку банк экспресс кредит заподозрили в отмывании 7 млрд руб банки в кирове работающие с материнским капиталом банки дающие ипотеку под маткап банки экспресс кредит банковские махинации по телефону в тюмени безопасная обналичка безопастная обналичка борьба с обналичиванием борьба с обналичкой материнского капитала векомбанк вексель и ндс вынесено решение суда за продажу материнского капитала квалифицируется выявленные неправомерные обналичивание материнского капитала где обналичить материнский капитал в калининграде графическая схема лжепредпринимательства в рф дела по обналичиванию доказанные факты мошенничества с материнским капиталом документы для обналички материнского капитала донактивбанк ростов-на-дону если получил сертификат мат капитал сумма фиксируется за обналичивание денег что ждет за обналичку могут посадить за обналичку ответственность загс гурьевск законопроект «о национальной платежной системе», вступает в силу 29 сентября 2011 года борьба с обналичкой законы обналички юридическими лицами ип подмосковье обналичка ирина аверкина «»пермский мост»» как возбудить дело против водоканала за незаконное взыскание денежных средств несуществующей утечки воды в частном доме как жить без обналички как заработать на обналичке как осуществить сделку по обналичиванию жилищьного сертификата как превратить материнский капитал в нал как привлечь к ответственности людей, занимающихся махинациями как работать с обналичкой как работают обналичивающие конторы как работают фирмы по обналичке какие банки в новосибирске могут обналичить материнский капитал какие наказания грозят за обналичку какие фирмы в городе липецке обналичивают материнский капитал каким образом строиться схема по обналичиванию денег какое наказание обналичивание денег какой процент обналички в кирове какя ответственность грозит организации на усн 6% за вывод денег? карты под обналичку кинули на обнале комиссия за обналичку в кассе незаконна коммерческие организации для обналичивания материнского капиталла кому могут предъявить статью незаконную банковскую деятельность кредитные карты обналичка криминал обналичка в рязани кто контролирует обналичку кто является потерпевшим по уголовным делам при нецелевом использовании материнского капитала легальные схемы обналичивания денег легальные схемы обналички ленинградская область обналичка материнских сертификатов мат капитал уголовное наказние против матери материн. капитал, если 1 ребенок умер 3 сутки материнский капитал 2011 обналичка материнский капитал в липецке как обналичить нелегально материнский капитал закон 2011г материнский капитал использовали лишь треть саратовских семей материнский капитал мошенники копейск как наказали материнский капитал наличными омск материнский капитал обналичивание 2011 наказание материнский капитал обналичивание через фирму материнский капитал обналичить серый способ материнский капитал пермь легальные схемы материнский капитал преступление материнский капитал способ обналички если ребенку нет 3 лет материнский капитал способы обналички материнский капиталл махинации материнский сертификат обналичка махинации в почте россии махинации обналичка денег схемы махинации с материнским капиталом махинации с обналичкой в крупных размерах махинации с пенсионными картами махинации через ип махинация с материнским капиталом меры наказание за незаконное использование материнского капитала меры по противодействию мошенничествам в использовании материнского капитала могу ли я получить материнский капитал, если по второму ребенку я осуждена по ст.106 ук рф, а третий родился в 2009 г.? мошеничество с обналичиванием денег мошенники на обналичивании которые могут кинуть мошенничества материнский капитал киров мошенничество в банка с нотариальными доверенностями мошенничество материнский капитал решение суда приговор мошенничество обналичка кредита юр лицом мошенничество с материнским капиталом и что грозит за это мошенничество, обналичивание средств пенсионного капитала приговор мск обналичить надежные фирмы по обналичка санкт-петербург наказание бухгалтеров организации за обналичивание в фирмы-однодневки наказание за использование денег фирмы в личных целях наказание за махинации с мат.капитолом наказание за обналичевание средств наказание за обналичивание бюджетных денег наказание за обналичивание денежных средств наказание за обналичку денег наказание за обналичку материнского каптала наказание за обналичку топливных талонов наказание на обналичивание наказания за обналичку налог за обналичку нарисовать обналичку на металл ндс и представительские расходы в 2011г в украине незаконное обналичивание денег статья незаконный возврат ндс обналичка нецелевое управление материнского челяб. обл новое о мат капитале номер статьи за незаконное обналичивание денег обаличивание материского капитала обезналичивание материнского капитала обзор судебной практики однодневки обмaличкa дeтского кaпитaлa обнaличкa мaтeринского кaпитaлa обнал материнского капитала обнал статья ук обналичиванеи по договору займа обналичивание банковских карт, почта обналичивание ворованых карт обналичивание денег в кирове обналичивание денег жкх обналичивание денег ип ответственость обналичивание денег наказание обналичивание денег ответственность обналичивание денег ответственность личная обналичивание денег ответственность на украине обналичивание денег ответственность частные лица обналичивание денег по агентскому договору обналичивание денег почта обналичивание денег привлечение к ответственности обналичивание денег статья обналичивание денег через вексель ответственность обналичивание денег через ип обналичивание денежных средств обналичивание денежных средств способы наказание обналичивание заправочных карт уголовно-экономическая ответственность обналичивание и экономическая преступность обналичивание карт мошеничество обналичивание карт наказание обналичивание карты сбербанка обналичивание кредитных карт обналичивание кридитных карт обналичивание материнского капитала в омске обналичивание материнского капитала мошенники обналичивание материнского капитала. обналичивание материнского капиталла обналичивание мск обналичивание ответственность обналичивание по 53 статье обналичивание по почте обналичивание почта обналичивание предоставляем наличные вперед обналичивание расписок обналичивание статья обналичивание укрф обналичивание через представительские расходы обналичивание. для чего используется обналичить деньги схемы обналичить матер.капитал в красндаре обналичить материнский капитал 2011 обналичить материнский капитал в кургане обналичка обналичка 2% обналичка банками статья уголовного кодекса обналичка бухг7алтерия обналичка денег обналичка денег в омске обналичка денег в уфе обналичка денег г. пермь обналичка денег за мин % обналичка денег и ответственность обналичка денег наказание обналичка денег ответственность обналичка денег понятие обналичка денег саратов обналичка денег статья обналичка денег это приступление? обналичка денежных средств обналичка екатеринбург обналичка ип чем грозит россия обналичка карт без предоплаты обналичка кредита ответственность обналичка кредитных карт мошенники обналичка кредиток работа обналичка мат капитала 2011 обналичка материнский капитал обналичка материнского обналичка материнского капитала обналичка материнского капитала в 2011 году обналичка материнского капитала в 2011г. обналичка материнского капитала на деньги обналичка материнского капитала уголовные дела обналичка мошенничество бизнес обналичка ответственность главного бухгалтера обналичка ответственность украина обналичка пластиковых окон обналичка по пластиковым картам обналичка противодействие обналичка родового сертификата обналичка с использованием фирмы-«однодневки» какое наказание обналичка сертификатов саратов обналичка статья обналичка украина обналичка через ип обналичка через карты наказание обналичка через помойку обналичка через суд обналичка через физ лицо ответственность обналичка череповец обналичка что грозит предпринимателю обналичку не доказать обналичу материнский капитал в липецке обноличевание материнского капитала обноличиваю мат капитал осудили за обналичку ответсвенность за обналичку ответственность генерального директора за финансовые махинации ответственность главного бухгалтера статья 172 часть 2б ук ответственность для юридического лица за обналичивание денег через другое юридическое лицо ответственность за вывод денег заграницу ответственность за материнский капитал ответственность за махинации с материнским капиталом ответственность за мошенничество при обналичивание через ип ответственность за обналичивание ден средств ответственность за обналичивание сертификата на материнский капитал ответственность за обналичивание средств ответственность за обналичивание фирма ответственность за обналичку ответственность за обналичку денег ответственность ип за обналичивание денежных ответственность клиента за обналичивание ответственность курьера ответственность при подделке документов для банка отвтственность за незаконную обналичку отмывать деньги через ип ответственность официальное обналичивание переведем рубли за границу передача обналичевание материнского капитала песцов сергей омск подделка, обналичка подставные фирмы обналичка пойманы аферисты занимающиеся обналичиванием пойманы мошенники обналичиванием помойка обналичивание денег помойка» , «недобросовестный» или «проблемный» налогоплательщик пособничество обналичке денег посредничество с материнским капиталом практика по преступлениям в сфере материнского капитала преступления в сфере материнского капитала преступления в сфере обналичивания денег преступления с материнским капиталом приговор нецелевое использование материнского капитала приговор по обналичиванию приговоры по обналичиванию материнского капитала приговоры судов по мошенничеству с материнским капиталом проблемы правоприменения материнского капитала продать материнский капитал противодействие обналичиванию процедура обналичивания материнского капитала для покупки недвижимости процент обналички уфа пузырква тамара оправдана пушко пушко омск размер обналички разъяснение по материнскому капиталу в саратовской области за 2011г по покупке автомобиля решения челябинского областного суда по обналичиванию средств руководитель мастер капитал сбербанк обналичка материнского капитала сколько берут за обналичку сколько забирает банк при обналичивание следствие по родовид банку сложность обналички современные преступления их виды связанные с легализацией и обналичиванием современные финансове махинации способы борьбы с обналичкой способы обналичивания материнского семейного капитала статья 171 ук рф обналичивание статья за обналичевание денег статья за обналичивание статья за обналичивание денг статья за обналичивание денег статья за обналичивание денежных средств статья об обналичке статья ук за обналичивание материнского капитала суд пушко судебная практика по материнскому капиталу отбналичка судебная практика по обналичиванию материнского капитала схема махинации с кредитами схема обналичивания денег схема обналички материнского капитала схема цепочка обналичка схемы афер с материнским капиталом схемы аферистов и мошенников по обналичиванию материнского капитала схемы банковских махинаций схемы вывода капитала через пластиковые карты схемы махинаций материнский капитал схемы обналичивание материнского капитала схемы обналички 2011 схемы по обналичке с использованием кредитной линии уголовная отвественность обналичка уголовная ответственность за нарушение условий материнского капитала уголовная ответственность за обнал уголовная ответственность за обналичивание уголовная ответственность за обналичку уголовная ответственность при обналичивании уголовное дело обналичка через ип уголовное наказание за обналичку денег денег уголовное наказание обналичка уголовные статьй за обналичивание уголовный кодекс финансовая афера ук россии обналичка ук рф незаконное обналичивание денежных средств уоголвный кодекс обналичевание услуга по обналичиванию денег услуги по обналичиванию материнского сертификата учредитель подал в суд за обналичку финансовые ежики финансовые махинации за можно выставить счет на 8 млн финансовые махинации ответственность финансовые махинации преступления квалификация финансовые махинации статья финансовые махинации уголовное наказание финансовые преступления на почте финансовые преступления схемы фирма обналичивания материнского капитала фирма обналичит материнский капитал фирмы для обналичивание фирмы для обналички незаконны фирмы по обналичиванию материнскиго капитала фирмы по обналичиванию материнского капитала форма запроса в увд о проверке обналичивания материнского капитала форум юристов уголовная ответственность за обналичивание чем грозит за обналичку чем грозит обналичивание чем грозит обналичивание денег чем грозит обналичивание денег для ип чем грозит обналичка чем грозит обналичке кредитных карт чем грозят денежные махинации что бывает за обналичку денег что грозит за нецелевое использование средств мат. капитала что грозит за обналичивание что грозит за обналичивание денежных средств что грозит за обналичку что грозит за обналичку денег в украине что грозит за организацию обнала что грозит курьеру за обналичку что грозит при финансовых махинациях что грозит работодателю за скрытие налогов и обналичивании денежных средств через другие фирмы что делать если поймали с обналичкой что делают за обналичку cnfnmz экономические преступления в сбербанках экономические преступления на примере обналичивания эффективные способы обналички юрист-обналичивание материнских сертификатов обналичивание материнского капитала обналичка кредитных карт материнский капитал обналичивание ответственность за обналичивание денежных средств обналичивание денег наказание за обналичивание наказание за обналичку борьба с обналичкой обналичка ответственность статья за обналичку обналичивание пластиковых карт ответственность за обналичивание денег статьи за обналичку борьба с обналичиванием денег какие махинации можно проделать с материнским капиталом обналичка денег -штрафы обналичка материнского капитала ответственность понятия обнала предпринимательские махинации финансовые преступления ответственность за обналичивание приговор гофман ст. 34-198 (199) ук рф»» административная ответственность за обналичивание материнского капитала, ч.1 ст.14.3 коап рф какая фирма или банк поможет обналичить мат.капитал в новосибирске какая фирма или банк поможет обналичить материнский капитал кого осудили за обналичий материнского капитала махинации с обналичкой налоговые схемы импорта 2011 обналичивание почта россии обналичка ип гругоперевозки обналичка ответственность уголовная обналичка поддельных кредитных карт ответственность за обналичивание материнского капитала ответственность курьеров при обналичке порядок обналичивание материнского капитала работа по обналичке карт саратов обналичим материнский капитал современные способы обналички ст. 34-198 (199) ук рф статьи за обналичивание денег услуги по обналичиванию чем может грозить обналичка денег что гразит обналичка для юр лиц что грозит за мошенничество при обналичий материнского капитала

Как правильно обналичить средства индивидуальному предпринимателю?

org/BreadcrumbList»>
• Главная
• Наш Блог
• Обналичивание денежных средств индивидуальным предпринимателем

Вопрос: Индивидуальный предприниматель находится на упрощенной системе налогообложения. Какую формулировку можно использовать при снятии денежных средств с расчетного счета для их последующего зачисления на личную карту? Является ли правомерной формулировка «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов»? Какая будет ответственность за её применение, и возникнут ли налоговые риски по подоходному налогу?

Ответ: Для правильного ведения бухгалтерского и налогового учета, а также во избежание совершения неправомерных действий, индивидуальное предпринимательство рекомендуется отдать на бухгалтерский аутсорсинг.

Особенности налогообложения личного имущества ИП

На основании статьи 11 Налогового кодекса РФ (п. 2) к индивидуальным предпринимателям со стороны налогообложения относятся физические лица, что в установленном законодательством порядке прошли госрегистрацию и проводят хозяйственную деятельность, не создавая при этом юридические формирования. Это же подтверждает и Гражданский кодекс, где прописано, что любой гражданин имеет право вести хозяйственную деятельность без создания юридических объектов при его официальной регистрации ИП в порядке, установленном на законодательном уровне (п. 1 ст. 23 ГК РФ).

В Гражданском кодексе РФ прописано, что предпринимательской считается хозяйственная деятельность, которая самостоятельно ведется субъектом на свой риск и нацелена на получение дохода от реализации товаров, исполнения работ и оказания услуг при использовании личного имущества лицами, зарегистрировавшимися как ИП. При этом собственник имеет право совершать любые, не противоречащие действующему законодательству, действия с принадлежащим ему имуществом, к которому также относятся наличные и безналичные денежные средства (ст. 128 и ст. 209 ГК РФ).

Исходя из вышеперечисленных законодательных положений, можно утверждать, что денежные средства, которые предприниматель использует в своей деятельности, относятся к его личному имуществу, и он вправе распоряжаться ими по собственному желанию. Этой позиции придерживаются и государственные контролирующие органы.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не является обязательным для предпринимателей, которые выбрали упрощенную налоговую систему и получают доход от ведения хозяйственной деятельности. Исключение составляют доходы от получения дивидендов, а также прописанные в ст. 224 НК РФ (п. 2 и 5) и учитываемые по специальным ставкам. Также, с предпринимателей не взимается налог на имущество физлиц, если оно применяется в их хозяйственной деятельности, и налог на добавленную стоимость, помимо налога от стоимости товаров, ввезенных на таможенную территорию России, либо начисленного согласно ст. 174.1НК РФ. При регистрации индивидуальный предприниматель указывает основные виды деятельности, по которым он освобождается от НДФЛ, подтверждением чего считаются коды ОКВЭД.

Подведя итоги и учитывая приведенные аргументы, можно сказать, что индивидуальный предприниматель не обязан начислять и уплачивать НДФЛ со снятых с расчетного счета денежных средств, не зависимо от целей их дальнейшего использования. Однако для корректного снятия средств, используемых на личные нужды, формулировка должна выглядеть так «Перевод собственных денежных средств на личные нужды индивидуального предпринимателя».

Снимаем деньги с расчетного счета правильно

Используемая формулировка «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов» является некорректной с точки зрения законодательства.

Трудовой кодекс РФ регулирует трудовые отношения, которые включают и выплату заработной платы. В нем прописано, что заработная плата – это вознаграждение за трудовую деятельность человека, выраженное в денежной или натуральной форме, а также различные компенсационные выплаты (ст. 129 ТК РФ). Другими словами, заработная плата выплачивается на основании трудовых отношений, что возникают между работником и работодателем при оформлении трудового договора (ст. 16 и ст. 56 ТК РФ).

В законодательстве четко прописано, что для осуществления трудовых отношений необходимо наличие двух сторон – работодателя и работника. А это значит, что предпринимательская деятельность ИП по положениям трудового законодательства не может быть трудовой деятельностью, что означает невозможность формирования фонда оплаты труда самому себе. Это подтверждается и официальными письмами Министерства труда и Министерства финансов РФ.

Согласно вышеизложенному, индивидуальный предприниматель не имеет права самостоятельно начислять и выплачивать себе заработную плату, что указывает на неправомерность использования формулировки «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов» при снятии личных денежных средств. 

Читайте также

Прокурор разъясняет — Прокуратура Ярославской области

Под «обналичиванием денежных средств» понимаются действия юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по переводу безналичных денежных средств (на расчетном счету) с целью уклонения от уплаты налогов и получения наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта.

В зависимости от характера действий участников и размера незаконно полученных доходов либо неуплаченных в бюджет налогов может наступить уголовная ответственность.

Например, заказчики и непосредственные исполнители незаконной денежной операции могут быть привлечены к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица», статье 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации»). Наказание за данные преступления предусматривает лишения свободы на срок до 3 лет.

Кроме того, дополнительно указанные действия могут квалифицироваться по статье 327 УК РФ («Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов»).

В том случае, если противоправные действия совершаются в составе организованной группы, то они будут квалифицированы как организация преступного сообщества (статья 210 УК РФ). При этом лица, обеспечивающие процесс обналичивания (бухгалтеры, курьеры и т.д.), могут быть привлечены к ответственности как соучастники преступления. Санкция указанной статьи предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до 20 лет. Дополнительно, действия лиц, совершивших неправомерные действия по обналичиванию, могут квалифицироваться по статье 187 УК РФ — «Неправомерный оборот средств платежей».

Если обналичиваемые денежные средства приобретены преступным путем, то тогда деяние дополнительно квалифицируются по статье 174 УК РФ («Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем») либо по статье 174.1 УК РФ («Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления»).

 

Лебедевич Виктор Леонидович , прокурор Фрунзенского района   •   03 июня 2019

Обналичивание денег через ИП – когда схема незаконна?

Индивидуальные предприниматели могут обналичивать полученные ими средства и использовать доход от деятельности по своему усмотрению. Вместе с тем, обналичивание может иметь негативные последствия в случае, если индивидуальные предприниматели являются органами управления хозяйственного общества, которое создало фиктивный документооборот с такими предпринимателями в целях снижения налогового бремени. В этом случае обналичивание превращается в незаконный вывод средств из налогообложения.

Фабула дела:

Общество «Аврора» привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения в связи с тем, что организовало схему фиктивного документооборота с участием подконтрольных организаций и вывода денежных средств из общего налогообложения, в результате чего получило необоснованную выгоду, так как завысило расходы по налогу на прибыль.

Подконтрольные организации по фиктивным договорам выплачивали средства индивидуальным предпринимателям – руководителю налогоплательщика и его родственнику, которые выводили средства на личные счета и снимали наличные денежные средства.

Суды двух инстанций согласились с выводами налоговой инспекции о том, что налогоплательщик виновен в совершении правонарушения, заявителю отказано в признании недействительным решения ИФНС.

Судебный акт: постановление 20-го ААС от 25.02.2019 по делу № А68-9064/2017 [20АП-7774/2018]

Выводы судов:

1.  Прибыль – это полученные доходы за минусом расходов. Расходы должны быть обоснованы документально, чтобы быть учтенными в целях уменьшения налогооблагаемой базы.

2.  Выгода при исчислении и уплате налогов может быть признана необоснованной, если она получена в результате проведения операций, которые не отвечают реальному экономическому смыслу или не обусловлены разумными причинами.

3.  Налогоплательщик обязан действовать добросовестно, тщательно выбирать своих контрагентов. Если будет доказано, что он не предпринял все зависящие от него меры для проверки контрагента, выявления нарушений, допущенных контрагентом, то суд может признать выгоду необоснованной.

4.  По договорам на грузоперевозки, заключенным с подконтрольными организациями, не были представлены паспорта качества, спецификации на товар; экспертизой установлено, что подписи на договоре грузоперевозок выполнены другим лицом (не руководителем организации).

Контрагенты налогоплательщика зарегистрированы незадолго до заключения спорных договоров; сведения о руководителях контрагентов не предоставлялись в налоговый орган, т.е. руководство было номинальным; у налогоплательщика есть задолженность перед своими контрагентами, а контрагенты не отражали полученную прибыль в налоговых декларациях; контрагенты находятся по фиктивному адресу, их невозможно проверить, арендные платежи отсутствуют.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что контрагенты налогоплательщика по договорам перевозки – фирмы-однодневки.

5.  Контрагенты перечисляли полученные от налогоплательщика средства индивидуальным предпринимателям, с которыми были заключены договоры перевозки, один из предпринимателей являлся руководителем налогоплательщика, второй – заместителем руководителя, но также они были родственниками.

При этом у них отсутствуют транспортные средства, необходимые для исполнения обязанностей по перевозке грузов, акты об оказании услуг не содержали необходимую информацию о перевозках, у них не было наемных сотрудников, в связи с чем был сделан вывод об отсутствии реального осуществления предпринимателями хозяйственной деятельности.

6.  Денежные средства были обналичены предпринимателями путем перевода на личные счета, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Комментарии:

1)  Налогоплательщик и подконтрольные ему компании путем использования инструментов, применяемых в гражданско-правовых отношениях, создали видимость реальных операций, по которым проходила оплата, в результате чего участники схемы незаконно обогатились за счет бюджетных средств.

2)  Налогоплательщик и участники созданной схемы нарушили своими действиями публичные интересы в сфере налогообложения.

3)  Предприниматели на допросе затруднились дать пояснения по вопросу обналичивания полученных денежных средств, перевода их на счета, не относящиеся к предпринимательской деятельности. У индивидуальных предпринимателей нет разницы между деньгами, полученными в предпринимательских отношениях, и личными. Предприниматель вправе распоряжаться любыми полученными им деньгами по своему усмотрению. То есть предприниматели были вправе перечислять деньги на свои расчетные счета, даже если эти счета не использовались им при расчетах по заключенным сделкам.

4)  Налоговый орган и суд обратили внимание на то, что предприниматели переводили деньги и не смогли пояснить цель переводов. Не стоит полагать, что суд опирался на этот факт при вынесении решения. Скорее всего, затруднения предпринимателей при ответе на допросе укрепили мнение судей о том, что деньги обналичивались с целью обхода закона.

5)  В данной схеме очевидно, что созданные компании являются фиктивными. Отсутствие по адресу, нулевая отчетность, отсутствие расходов на коммунальные услуги, которые неизбежно возникнут у любой компании, отсутствие ресурсов, необходимых для исполнения договоров, явно свидетельствуют о том, что компании участвовали в схеме дробления бизнеса с целью уменьшения налоговой базы.

 

Обратим внимание, что юридическая фирма «Ветров и партнеры» в 2018 году отмечена отраслевым рейтингом юридических компаний Право.ру-300 в номинации «Арбитражное судопроизводство». Это позволило нам войти в ТОП-50 региональных компаний по всей России в данной номинации.

 

В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.

Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.

Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес [email protected].  

 

Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

 

Галина Короткевич, партнер юрфирмы «Ветров и партнеры».

Источник: https://vitvet.com/blog/gkorotkevich/obnalichivanie_kakie_celi/

Обналичивание 401 (k): сколько на самом деле стоит раннее снятие 401 (k)

Пополнение 401 (k) может быть чем-то вроде «гостиницы Калифорния»: легко получить свои деньги, но это сложно чтобы получить свои деньги. То есть, если вам не исполнилось 59,5 лет — это когда дверь широко распахивается для отказа 401 (k). Но попробуйте обналичить 401 (k) с ранним выводом до этого волшебного возраста, и вы можете заплатить высокую цену, если не будете действовать осторожно.

Три последствия досрочного снятия 401 (k) или обналичивания 401 (k)

1. Налоги будут удержаны.IRS обычно требует автоматического удержания 20% от суммы досрочного снятия 401 (k) для уплаты налогов. Таким образом, если вы снимете 10 000 долларов со своего 401 (k) в возрасте 40 лет, вы можете получить только около 8 000 долларов. Имейте в виду, что вы можете получить часть этого обратно в виде возврата налога во время уплаты налогов, если размер удержания превышает ваши фактические налоговые обязательства.

2. IRS накажет вас. Если вы снимаете деньги со своего 401 (k) до того, как вам исполнится 59,5 лет, IRS обычно назначает штраф в размере 10% при подаче налоговой декларации.Это может означать предоставление правительству 1000 долларов из этих 10 000 долларов. С учетом налогов и штрафов ваша немедленная сумма возврата может составить всего 7000 долларов по сравнению с вашими первоначальными 10000 долларов.

3. Это может означать меньше денег для вашего будущего. Это может быть особенно верно, если рынок падает, когда вы делаете досрочное снятие средств. «Если вы выводите средства, это может серьезно повлиять на вашу способность участвовать в восстановлении, и тогда весь ваш пенсионный план будет компенсирован», — говорит Адам Хардинг, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Скоттсдейла, штат Аризона.

Сколько времени нужно, чтобы обналичить 401 (k) после увольнения с работы?

В зависимости от того, кто управляет вашей учетной записью 401 (k) (обычно это брокерская компания, банк или другое финансовое учреждение), получение чека может занять от 3 до 10 рабочих дней после обналичивания вашего 401 (k). Если вам нужны деньги в крайнем случае, возможно, пришло время быстро заработать наличные или изучить другие варианты финансового кризиса, прежде чем снимать деньги с пенсионного счета.

Если вы все еще думаете о обналичивании 401 (k) или раннем снятии 401 (k)

1.Узнайте, имеете ли вы право на исключение из 10% налогового штрафа.

Как правило, IRS откажется от него, если к вам применима какая-либо из следующих ситуаций:

• Вы выбираете получение «практически равных периодических» платежей. По сути, вы соглашаетесь снимать со своего счета серию равных платежей (не менее одного раза в год). Они начинаются после того, как вы прекращаете работать, продолжаются всю жизнь (вашу или вашу и вашего получателя) и обычно должны оставаться неизменными в течение как минимум пяти лет или до тех пор, пока вы не достигнете 59½ (в зависимости от того, что наступит последним).К этому варианту применяется множество правил, поэтому сначала обязательно проконсультируйтесь с квалифицированным финансовым консультантом.

• Вы увольняетесь с работы. Это работает, только если это происходит в год, когда вам исполняется 55 лет или позже (50, если вы работаете в федеральных правоохранительных органах, федеральных пожарных, таможенных службах, пограничной службе или службе управления воздушным движением).

• Вы должны разделить 401 (k) при разводе. Если квалифицированное постановление суда о семейных отношениях при разводе требует обналичивания 401 (k) для разделения с вашим бывшим, отказ от этого может быть без штрафных санкций.

Другие исключения могут освободить вас от 10% штрафа, если вы обналичиваете 401 (k) или делаете досрочное снятие 401 (k):

• Вы стали инвалидом или стали инвалидом.

• Выплаты были произведены вашему бенефициару или имуществу после вашей смерти.

• Вы родили или усыновили ребенка в течение года (до 5000 долларов на счет).

• Деньги уплачены налоговым сбором.

• Вы внесли чрезмерный вклад или были автоматически зарегистрированы в 401 (k) и хотите уйти (в определенные сроки).

• Вы были военным резервистом, призванным на действительную службу.

2. Проверьте, имеете ли вы право на снятие средств в трудных условиях.

Снятие средств в трудных условиях — это изъятие средств из пенсионного плана из-за «неотложной и тяжелой финансовой необходимости». Выход в затруднительное положение обычно не подлежит штрафу. Как правило, для снятия средств в затруднительном положении необходимо следующее:

• Медицинские счета для вас, вашего супруга или иждивенцев.

• Деньги на покупку дома (но не на выплаты по ипотеке).

• Стоимость обучения в колледже, оплата, проживание и питание для вас, вашего супруга или членов вашей семьи.

• Деньги во избежание потери права выкупа или выселения.

• Определенные расходы на ремонт повреждений вашего дома.

Как сделать отказ от участия в трудных условиях

Администратор плана вашего работодателя обычно решает, соответствуете ли вы критериям отказа от участия в тяжелых условиях. Возможно, вам придется объяснить, почему вы не можете получить деньги в другом месте. Обычно вы можете отозвать свои взносы 401 (k) и, возможно, любые соответствующие взносы, сделанные вашим работодателем, но обычно не прибыль от взносов (проверьте свой план).Возможно, вам придется заплатить подоходный налог при распределении пособий по безработице, и вы можете подвергнуться штрафу в размере 10%, упомянутому ранее.

3. Рассмотрите возможность преобразования вашего 401 (k) в IRA

. Правила снятия средств с индивидуальных пенсионных счетов немного отличаются от правил вывода средств 401 (k) s. Таким образом, вы можете избежать штрафа за досрочное снятие 10% 401 (k), сначала конвертировав свой 401 (k) в IRA. (Убедитесь, что вы понимаете разницу в инвестициях и сборах между 401 (k) s и IRA, конечно.) Например:

• Нет обязательного удержания при снятии средств IRA. Это означает, что вы можете отказаться от удержания подоходного налога и получить чек побольше. (Тем не менее, вы все равно должны платить налог при подаче декларации.) Так что, если вы находитесь в безвыходной ситуации, перевод денег в IRA, а затем выведение всей суммы из IRA может быть способом получить 100 % распределения. Эта стратегия может быть полезной для людей с низкими налоговыми категориями или тех, кто знает, что им вернут деньги.(Посмотрите, в какой налоговой категории вы находитесь.)

• Школьные расходы могут соответствовать требованиям. Отчисления на оплату колледжа могут быть приемлемыми, если они соответствуют определению IRS о «расходах на квалифицированное высшее образование».

4. Возьмите минимум при обналичивании 401 (k)

«Каждый раз, когда вы делаете досрочное снятие средств со своего 401 (k), у вас будут две основные затраты — налоги и / или штрафы — который будет довольно хорошо определен на основе вашего возраста и ставок подоходного налога, а также упущенного опыта инвестирования, которым вы могли бы насладиться, если бы ваши средства оставались вложенными в 401 (k).Эту общую стоимость следует подробно рассмотреть, прежде чем производить досрочное снятие средств », — говорит Хардинг.

Итак, было ли когда-нибудь хорошей идеей обналичить 401 (k)? Не делайте 401 (k) досрочное снятие средств только для того, чтобы погасить долг или купить машину; По его словам, ранний отказ от 401 (k) должен производиться только в случае возникновения действительно чрезвычайных ситуаций. Даже если вам удастся избежать 10% штрафа, вам, вероятно, все равно придется платить подоходный налог при обналичивании 401 (k) s. Кроме того, вы можете замедлить выход на пенсию. «Если вам нужно 10 000 долларов, не делайте это на всякий случай», — говорит Хардинг.«Вы не сможете вернуть его, когда он выйдет».

Понимание вашего выбора: ролловер 401 (k)

Если вы недавно уволились с работодателя, вам, возможно, придется решить, следует ли вам брать 401 (k) и каким образом. Ролловер 401 (k) может помочь вам консолидировать пенсионные сбережения на меньшем количестве счетов, открыть дополнительные варианты инвестирования и даже сэкономить деньги при определенных обстоятельствах.

Эта собака умеет переворачиваться. Ты? Источник изображения: Getty Images.

Что такое ролловер 401 (k)?

Ролловер 401 (k) — это когда вы переносите баланс своего старого 401 (k) на новый или существующий 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет (IRA).

Обычно вы будете решать, что делать со своим 401 (k), когда уходите с работы, но у вас может быть даже старый 401 (k), о котором вы забыли от предыдущего работодателя. Никогда не поздно изучить свои активы и решить, следует ли включить их в 401 (k) или IRA вашего текущего работодателя или выбрать другой вариант.

При рассмотрении потенциального опрокидывания 401 (k) есть четыре основных варианта:

• Оставьте старую учетную запись 401 (k) как есть.
• Перенести счет в IRA.
• Перенесите счет на 401 (k) вашего нового работодателя.
• Обналичить счет (и заплатить налоги и пени за досрочное снятие).

Как перевернуть свой 401 (k)

Для перехода на 401 (k) обычно требуется всего несколько основных шагов. Однако есть много разных подходов к процессу, поэтому лучше сначала четко понять свои приоритеты и любые особые обстоятельства и соображения, которые могут к вам относиться.

1. Решите, куда вы хотите потратить деньги

У вас есть несколько вариантов пункта назначения, когда вы переворачиваете 401 (k).

Использовать одновременное нажатие клавиш IRA: Чаще всего используется IRA одновременного нажатия клавиш. Это просто традиционный IRA, за исключением того, что в нем хранятся средства, перенесенные с другого пенсионного счета, например 401 (k).

Инвесторы обычно переводят средства на аналогичные счета — традиционный 401 (k) в традиционный IRA и Roth 401 (k) в Roth IRA.Вы также можете переводить средства с традиционного счета на счет Roth, но вы должны будете платить налоги по вашей текущей ставке подоходного налога с конвертированной суммы. Если вы ожидаете год с низким доходом, возможно, из-за длительного перерыва между рабочими местами, такое преобразование может быть выгодным.

Перевести на новый план 401 (k): Другой вариант — перенести средства из старого плана 401 (k) на план 401 (k) вашего нового работодателя. Это позволяет консолидировать все ваши пенсионные инвестиции, чтобы ими было легче управлять.Для лиц с высоким доходом другой причиной перехода на новый 401 (k) может быть сохранение доступной опции Roth IRA через бэкдор, обойдя (юридически) правило агрегации IRA. Пока комиссии для текущего плана 401 (k) разумны, это неплохой вариант.

2. Откройте новую учетную запись или используйте существующую

Возможно, вам потребуется открыть новый 401 (k) или установить IRA, прежде чем инициировать пролонгацию. В конце концов, вам нужна учетная запись, на которую можно переводить средства. Если у вас уже есть учетная запись 401 (k) или IRA, которую вы хотите использовать, вам не нужно открывать новую учетную запись.Однако, если вы предпочитаете хранить средства для пролонгации средств отдельно от существующей учетной записи, открытие новой учетной записи по-прежнему возможно.

Открытие IRA — простой и понятный процесс для большинства онлайн-брокеров. Это можно сделать полностью онлайн с помощью всего нескольких форм и щелчков мышью.

3. Свяжитесь со своим старым администратором плана 401 (k), чтобы начать процесс продления.

Чтобы перевести средства со своего старого 401 (k), вам необходимо связаться с администратором плана вашего бывшего работодателя и указать, что вы хотите продлить срок действия своей учетной записи.

У администраторов есть два способа перевести ваши средства в пункт назначения пролонгации: прямой и косвенный.

Прямое опрокидывание : Прямое опрокидывание — это самый простой способ перевернуть ваш 401 (k). Если это доступно вам, это лучший вариант избежать ловушек, которые могут привести к налогам и штрафам.

При прямом пролонгации вы предоставляете администратору предыдущего плана 401 (k) информацию о получающем счете для ваших средств, и он (обычно) переводит средства напрямую на новый счет 401 (k).

Иногда вы можете получить чек, выписанный на ваш новый план IRA или 401 (k), и вы обязаны переслать чек соответствующей стороне. Если у вас есть какие-либо вопросы о том, куда отправить чек, вы можете обратиться за разъяснениями к своему новому администратору плана 401 (k) или своему брокерскому агентству IRA.

Косвенное ролловер : Другой вариант — косвенный ролловер. Вместо того, чтобы переводить средства напрямую со старого 401 (k) в пункт назначения пролонгации, администратор плана отправляет средства вам.После этого вы несете ответственность за внесение средств в размере вашего старого 401 (k) на свой переносной счет.

Основным недостатком косвенного пролонгации является то, что администраторы плана 401 (k) обязаны удерживать 20% налогооблагаемых средств для IRS. Вы получите эту сумму обратно в своей налоговой декларации, если завершите пролонгацию, но тем временем у вас будет меньше 20% для вашего нового 401 (k).

4. Помните правило 60 дней

У вас есть только 60 дней с даты распределения средств из вашего старого 401 (k), чтобы внести их на свой переносной счет.Это относится как к косвенным, так и к прямым переносам, для которых администратор отправляет вам чек для пересылки.

Если вы не внесете средства в течение 60 дней, это считается распределением 401 (k) и облагается налогом по вашей текущей ставке подоходного налога. Также существует штраф в размере 10% за снятие средств с вашего 401 (k), если вы моложе 59 1/2. Кроме того, после закрытия 60-дневного окна вы не можете избежать фиксированного штрафа и налогообложения, снова внося эти же средства в IRA или 401 (k).

5. Вложите средства на свой переносной счет

Наконец, как только средства поступят на ваш счет для пролонгации, вы захотите их инвестировать. Передача в натуральном выражении опрокидывания 401 (k) очень необычна. Вместо этого предыдущий администратор ликвидирует ваши вложения и внесет наличные в ваш новый 401 (k). Затем вам нужно будет выбрать новые инвестиции для пенсионного счета.

Хотя перенос существующего 401 (k) в IRA или 401 (k) нового работодателя является наиболее распространенным явлением, у вас могут быть дополнительные варианты, которые вам следует рассмотреть, если вы соответствуете требованиям.

Другие варианты переноса вашего 401 (k)

Сохраните свой старый 401 (k) : Если план 401 (k) вашего нового работодателя взимает необоснованно высокие сборы, но вы хотите, чтобы ваши учетные записи IRA были пустыми, чтобы сохранить бэкдор Roth IRA, лучшим вариантом может быть сохранение средства на вашем старом счете 401 (k). Однако не все бывшие сотрудники имеют право поддерживать свои старые учетные записи 401 (k). В какой-то момент администратор плана может потребовать, чтобы вы выплачивали денежные средства (что приводит к уплате налогов и возможных штрафов) или переводите средства на другой IRA или 401 (k).

Открыть соло 401 (k) : Другой вариант, доступный некоторым, — открыть соло 401 (k). Индивидуальный план 401 (k) доступен только владельцам малого бизнеса, у которых нет других штатных сотрудников, кроме них самих и их супруга. Хотя владение бизнесом может показаться пугающим, вы, вероятно, имеете право, если у вас есть небольшая побочная суета, и вы подаете Приложение C при уплате налогов. Вашим побочным занятием может быть любое количество действий, таких как вождение автомобиля для совместного использования или перепродажа бывших в употреблении предметов в Интернете.

Хотя ваши взносы в соло 401 (k) ограничены доходом от малого бизнеса, вы все равно можете пролонгировать любую сумму из другого 401 (k) или IRA.По сравнению с большинством планов, спонсируемых работодателем, соло 401 (k) обычно связаны с более низкими комиссиями и большим количеством вариантов инвестирования. Единственным серьезным недостатком соло 401 (k) по сравнению с IRA является то, что соло 401 (k) требует дополнительной отчетности в IRS, когда на счету превышает 250 000 долларов.

Хотя одиночный 401 (k) вариант не для всех, это отличная стратегия для тех, кто прошел квалификацию.

правил обязательного вывода средств | DWC

Есть несколько важных причин, по которым нужно знать, что бывшие сотрудники имеют остатки на счетах в плане.

• Сборы за ведение документации и другие связанные с планом сборы часто зависят от количества участников, у которых есть остатки на счетах.
• Многие официальные раскрытия плана должны быть предоставлены бывшим сотрудникам до тех пор, пока они не получат полное распределение от плана.
• Планы с более чем 100 участниками в первый день года обычно требуются для подачи формы 5500 в качестве лица, подающего большой план, что требует найма бухгалтерской фирмы для аудита финансовой отчетности плана. В подсчет участников включаются неактивные участники с остатками на балансе.Обратите внимание, что для планов, которые никогда не требовали аудита, это требование действует при 120 участниках.
• Для участников, которые прекратили участие пять или более лет назад, необходимо отслеживать и конфисковывать необоснованные остатки.
• План должен предоставить форму 8955-SSA в IRS, чтобы сообщить об уволенных участниках, у которых есть остатки в плане более года.

Однако одной из наиболее важных причин является то, что многие планы включают положение, требующее, чтобы бывшие сотрудники с активами на балансе ниже определенного порогового значения были вынуждены убирать свои деньги из плана.Эти принудительные выплаты называются разными именами — принудительное распределение, обязательные выплаты и т. Д. Независимо от названия, которое используется, спонсоры плана должны предоставлять участникам, которые не достигли порогового значения, возможность добровольно снимать свои балансы. . Если участники не предпринимают никаких действий, спонсор плана должен распределить их остатки.

Наш план включает положение о принудительном вытеснении, это необязательно?

Нет. Спонсоры плана обязаны периодически проверять баланс бывших сотрудников и обрабатывать обязательные выплаты, которые не достигают применимого порогового значения.

Что означает «периодически» по отношению к распределению вытеснения?

Это несколько двусмысленно и интерпретируется как означающее все, от постоянно до, по крайней мере, один раз в год. Основываясь на строгом техническом прочтении правил, можно интерпретировать, что принудительные выплаты должны производиться с любой частотой, допускаемой планом добровольного распределения.

Так, например, если план допускает немедленное распределение при увольнении (как это делает большинство планов 401 (k)), обязательное распределение должно быть инициировано сразу после прекращения участия участника с небольшим балансом.

Большинство планов также включают волшебные слова «как можно скорее в административном порядке». Многие провайдеры интерпретируют этот язык, чтобы обеспечить менее частые выплаты, например, ежеквартально или ежегодно.

Независимо от выбранной частоты спонсоры плана должны согласовывать свое расписание на каждом интервале. Например, если вывод средств обрабатывается ежеквартально, они должны обрабатываться, как правило, в одно и то же время каждый квартал.

Какие применяются пороги вывода средств?

Каждый план имеет возможность устанавливать собственные пороговые значения в пределах определенных параметров.Правила позволяют устанавливать порог вывода средств на уровне 5000 долларов, а также позволяют спонсору плана вообще не выводить средства. Однако выбранный порог должен быть записан в плановый документ и соблюдаться.

Следует учитывать еще один фактор. Планы, которые устанавливают порог на уровне более 1000 долларов, должны обрабатывать выплаты двумя разными способами в зависимости от рассматриваемой суммы. Вложенные остатки от 1000 до 5000 долларов должны быть переведены в IRA, учрежденную от имени бывшего сотрудника.Суммы ниже 1000 долларов могут быть обналичены участнику посредством чека.

В остальной части этого FAQ ссылки на долларовые суммы предназначены для обозначения гарантированных остатков на счетах, а не обязательно общих остатков на счетах.

Что является стимулом для спонсоров плана использовать требование пролонгации IRA от 1000 до 5000 долларов, а не просто выбирать порог в 1000 долларов и обналичивать людей?

Когда эти правила были впервые введены в действие в 2005 году, многие спонсоры сделали именно это.Однако по мере развития рынка многие регистраторы и поставщики инвестиционных услуг теперь имеют продукты и процессы для облегчения этих типов автоматического пролонгации IRA. Для спонсоров, которые хотят «упростить» свои планы, устраняя как можно больше остатков бывших сотрудников, использование более высокого лимита является эффективным способом добиться этого.

Поставщиков услуг автоматического пролонгации обычно можно найти, изучив услуги пенсионного плана.

Если автоматические пролонгации проще, можем ли мы применить эту опцию ко всем остаткам ниже порогового значения?

Да, если в вашем плановом документе есть необходимая формулировка, можно автоматически переносить все остатки на сумму менее 5000 долларов в IRA для участника вместо выдачи денежных выплат.

Что делать, если бывший сотрудник внес в наш план большую сумму, но получил лишь небольшую сумму из внесенных нами взносов?

Планы, которые используют максимальный лимит в 5000 долларов, могут выбрать (конечно, через документ плана) игнорировать пролонгацию остатков при определении того, кто подлежит выплате. Рассмотрим этот пример:

Похоже, этот участник значительно превысил лимит и не может быть обналичен. Однако, если в плановом документе предусмотрено исключение пролонгаций, гарантированный баланс для этой цели составляет всего 2100 долларов, что означает, что участник должен быть вынужден выйти.Это включает в себя все 12 100 долларов.

Должен ли я уведомлять участников перед их обналичиванием?

Да.

Перед обработкой принудительного распределения спонсор плана должен уведомить бывшего участника по крайней мере за 30 дней, чтобы он принял решение о распределении денежных средств или переносе на IRA или новый план по своему выбору.

Уведомление должно включать стандартное раскрытие информации о распределении (например, специальное налоговое уведомление), объяснять, что произойдет, если участник не примет участие в выборах, i.е. обналичивание или автоматическое продление, а также проинформировать участника о крайнем сроке проведения выборов.

У вас есть образцы писем, которые мы могли бы использовать для уведомления бывших сотрудников?

Вы можете скачать образцы писем в формате Word, перейдя по этой ссылке. Эти образцы предполагают лимит принудительного вывода в размере 5000 долларов США, поэтому вам может потребоваться внести изменения, если в вашем плане используется другой лимит.

А как насчет очень маленьких остатков? Подлежат ли эти остатки на счетах положениям о принудительном отчислении?

Есть несколько исключений для остатков менее 200 долларов.Во-первых, это те, которые не достигают размера платы за распространение, которая обычно взимается с их счетов. Это обычная практика, когда эти суммы выплачиваются регистратору в качестве платы за обработку счета для его ликвидации.

Счета, которые превышают комиссию за распространение, но составляют менее 200 долларов, могут быть обналичены без предварительного уведомления. Эти остатки должны автоматически распределяться посредством чеков; однако обязательного удержания налога у источника нет.

Финансовый коучинг нарушает закон — целеустремленные стратегические партнеры

«Более сложные вопросы возникают с менее конкретным советом или советом, который лишь косвенно касается ценных бумаг.Персонал SEC заявил по этому поводу:

• (i) совет о рыночных тенденциях — это совет по ценным бумагам;

• (ii) совет по выбору и удержанию других консультантов — это совет по ценным бумагам;

• (iii) совет о преимуществах инвестирования в ценные бумаги по сравнению с другими типами инвестиций (например, монеты или недвижимость) — совет по ценным бумагам;

• (iv) предоставление выборочного списка ценных бумаг является советом по ценным бумагам, даже если не дается никаких рекомендаций по какой-либо одной ценной бумаге; и

• (v) рекомендация по распределению активов — это рекомендация по ценным бумагам.”

Что такое ценные бумаги?

При обсуждении инвестиционных советов мы будем регулярно использовать термин «ценные бумаги». Ценные бумаги — это не просто акции компании. IAA определяет ценную бумагу как практически все, во что вы можете инвестировать, кроме владения реальным материальным активом (например, владение домом или настоящим слитком золота). Таким образом, акции, облигации, переменные аннуитеты, паевые инвестиционные фонды, ETF и все остальное, что мы обычно связываем с инвестированием, скорее всего, будут рассматриваться как ценные бумаги в рамках IAA.

«Определен термин« ценная бумага ». . . . значить . . . любые векселя, акции, казначейские акции, ценные бумаги будущего, облигации, долговые обязательства, доказательства задолженности, свидетельства о доле участия или участия в любом соглашении о распределении прибыли, сертификат доверительного залога, сертификат предварительной организации или подписка, передаваемая акция, инвестиционный договор, доверительное управление с правом голоса сертификат, депозитный сертификат или ценная бумага, долевой неделимый интерес в нефти, газе или других правах на добычу полезных ископаемых, любой пут, колл, стрэдл, опцион или привилегия на любую ценную бумагу (включая депозитный сертификат) или любую группу или индекс ценных бумаг (включая любые проценты по ним или основанные на их стоимости), или любой пут, колл-стрэдл или привилегия, заключенная на национальной бирже ценных бумаг в отношении иностранной валюты, или, в целом, любой интерес или инструмент, обычно известный как «ценная бумага, ”Или любой сертификат интереса или участия, временный или промежуточный сертификат, квитанция, гарантия, гарантия или право на подписку или покупку любого из вышеперечисленного.’”(1)

Совет по рыночным тенденциям — это совет по ценным бумагам

Советы по рыночным тенденциям могут включать советы, связанные с общей тенденцией фондового рынка, но также могут относиться к советам о ваших мыслях о будущем экономика, вероятность рецессии, или считаете ли вы, что фондовый рынок США является хорошим местом для инвестиций, с тем подтекстом, что это лучшее место для инвестиций, чем иностранные рынки или другие инвестиции.

Обсуждение вашего взгляда на рынок или вашего взгляда на экономику ставит вас в шаткое положение, если у вас нет лицензии консультанта.

Совет по выбору и удержанию других консультантов — это совет по ценным бумагам

Некоторые тренеры могут захотеть «нанять» инвестиционного консультанта для управления инвестициями. К сожалению, это попадет под покровительство рекомендательных советников. Тренеры должны посоветовать клиентам работать с лицензированным финансовым консультантом и могут предоставить список направлений, но должны избегать советов по удержанию конкретного консультанта (или фирмы). Вместо этого следует направить двух или трех лицензированных консультантов, и поощрить клиента взаимодействовать с консультантом, с которым клиент чувствует себя наиболее комфортно.

Ключевым моментом является отказ от получения компенсации за направление. После того, как вы примете компенсацию от финансового консультанта за направление, вы столкнетесь с рядом проблем, включая получение компенсации за выбор и удержание выбранного консультанта. Кроме того, в большинстве штатов действуют законы, запрещающие зарегистрированным консультантам по инвестициям выплачивать реферальные сборы другим лицам, если не выполняются определенные условия. Одним из условий является то, что реферер, называемый солиситором, является зарегистрированным инвестиционным консультантом.

Совет о преимуществах инвестирования в ценные бумаги по сравнению с другими типами инвестиций (например, монеты или недвижимость) — это совет по ценным бумагам

Коуч, который предлагает клиентам инвестировать в фондовый рынок, потому что он превзошел другие инвестиционные альтернативы по сравнению с в долгосрочной перспективе предлагает инвестиционный совет. Точно так же можно было бы теоретически обосновать, что предложение советов по выплате ипотечного кредита или долга по кредитной карте, а не инвестирование в акции, может быть истолковано как инвестиционный совет.

Предоставление выборочного списка ценных бумаг — это рекомендация по ценным бумагам, даже если не дается никаких рекомендаций по какой-либо одной ценной бумаге

Даже если вы не предлагаете рекомендаций по конкретным ценным бумагам, обсуждение любой конкретной ценной бумаги или списка ценных бумаг может быть рассматривается как предоставление консультаций по инвестициям. Типичный совет инвестировать в индексный фонд S&P 500 — это потенциально инвестиционный совет, поскольку он неявно предлагает список ценных бумаг, из которых клиент должен выбрать. Точно так же предложение группы ETF или паевых инвестиционных фондов конкретной компанией, например, если вы «должны инвестировать с фондами Vanguard», можно рассматривать как предложение совета по инвестициям.

Опять же, теоретическое обоснование может быть сделано, что даже совет о том, что клиент должен инвестировать в индексные фонды, а не в активные фонды, является советом по инвестированию, потому что термин «индексные фонды» действительно представляет собой выборочный список ценных бумаг.

Уведомление о распределении активов — это рекомендация по ценным бумагам.

Наконец, совет по распределению активов также является недопустимым. Распределение активов относится к тому, какая часть портфеля лица должна быть инвестирована в каждый класс активов или подкласс активов.Это означает, что советовать клиенту быть участником 80% акций и 20% облигаций является явно незаконным согласно SEC, так как предполагает распределение активов, предоставленное третьей стороной, такой как «всепогодный» портфель, созданный Рэем Далио и упомянутый в Тони. Книги Робинса. Совет Дэйва Рэмси инвестировать в четыре растущих паевых инвестиционных фонда также является советом по распределению активов.

Но помимо этих опасностей есть и другие опасности, связанные с консультированием клиента по его финансам, которое в конечном итоге оказывается советом по распределению активов.Советовать клиенту диверсифицировать свои владения недвижимостью, инвестируя процентную долю или «значительную часть» своего богатства на фондовом рынке, можно рассматривать как распределение активов, поскольку вы рекомендуете, какая часть его состояния должна быть в ценных бумагах. Даже совет направить 10% своего дохода на пенсию и 10% на погашение ипотечного долга (или определенные суммы в долларах вместо процентов) теоретически может быть истолкован как совет по распределению активов, поскольку конечным результатом является чистая стоимость активов, составляющая X% в год. акции и облигации (их пенсионные счета) и X% недвижимости (их дом).

Когда можно обналичить аннуитет или структурированный расчет?

Время является важным фактором при выборе того, когда использовать аннуитетные деньги. В зависимости от того, когда вы его приобрели, может иметь смысл снимать средства с вашего аннуитета, если ваш контракт позволяет это. Если вы недавно приобрели аннуитет, более разумным выбором может быть продажа будущих платежей.

В отличие от людей, которые купили аннуитеты в рамках финансового или пенсионного плана, получателям структурированных расчетов не разрешается снимать деньги раньше времени.Но у вас все еще есть варианты, в том числе продажа будущих платежей.

Или, если вы еще не получили свои расчетные деньги, вы можете иметь право на получение денежного аванса для покрытия расходов, пока вы ждете.

Нужны наличные сейчас?

Аннуитеты обеспечивают надежный денежный поток в течение определенного периода времени. Но ваши финансовые потребности могут измениться в мгновение ока и могут заставить вас переоценить размер аннуитета. Это особенно актуально в случаях неотложной медицинской или финансовой помощи и новых деловых возможностей.

Досрочное снятие средств обычно влечет за собой дорогостоящие налоговые последствия и комиссию за возврат. Штрафы имеют тенденцию уменьшаться со временем, поэтому, если вы подождете несколько лет, вы можете столкнуться с меньшими сборами.

Но что, если вы не можете позволить себе ждать, потому что вам нужны наличные сейчас?

Вы можете получить больше денег, продавая платежи на вторичном рынке вместо снятия средств со своего аннуитетного счета. Продажа платежей может обеспечить гибкость и немедленный доступ к большой сумме денежных средств, которую вы можете инвестировать в другие финансовые инструменты или использовать для погашения долгосрочной задолженности.

Причины продажи аннуитета включают:

• Потеря работы
• Скорая медицинская помощь
• Изменение образа жизни
• Аннуитетное наследство

Как мне получить денежные средства в счет аннуитета или структурированного урегулирования?

Вместо того, чтобы ждать годами получения платежей, некоторые люди предпочитают продавать продукты с долгосрочным доходом.

Для этого есть короткий, но установленный процесс:

Покупатели исследовательской ренты

Начните с поиска подходящего покупателя аннуитета.Остерегайтесь неэтичных действий и мошенничества. Надежные покупатели аннуитета будут иметь положительные отзывы, предлагать бесплатные расценки и избегать агрессивной тактики продаж.

Получить предложение

Для вашего предложения должна быть низкая ставка дисконтирования, чтобы вы могли сохранить как можно больше своих денег. Средняя ставка дисконтирования составляет 12 процентов. Текущая стоимость вашего аннуитета зависит от определенных факторов, таких как размер и частота ваших платежей.

Отправьте документы

После получения предложения вы должны заполнить документы, чтобы позволить покупателям получить доступ к вашему договору аннуитета.Вам потребуется предоставить удостоверение личности, налоговые формы и другую документацию, запрашиваемую покупателем или страховой компанией.

Представьте свое дело перед судьей

Если вы продаете структурированное поселение, есть еще один шаг. Для получения разрешения суда на ваш перевод должно состояться краткое слушание. Федеральные законы и законы штата предусматривают такую ​​защиту, чтобы обеспечить полное раскрытие всех деталей вашей транзакции и убедиться, что продажа соответствует вашим интересам.

Как только продажа будет одобрена, вы получите единовременную денежную сумму из своего структурированного урегулирования.

PRO СОВЕТ

Убедитесь, что вы проявляете должную осмотрительность, чтобы не стать жертвой неэтичной компании, которая охотится на неинформированных продавцов. Вы можете найти покупателей аннуитета через страховых агентов и брокеров аннуитета, которые объединяют покупателей и продавцов.

Вы можете получить наличные сегодня, не отказываясь от всех будущих платежей

Когда дело доходит до продажи аннуитета, у вас есть варианты.Вы можете продать все это целиком или можете продать право на некоторые из ваших будущих платежей.

Продажа части вашего аннуитета обычно осуществляется либо путем удержания платежей на определенный период времени, скажем, от одного до трех лет, либо путем продажи определенной суммы в долларах за единовременную выплату.

Частичная продажа

Частичная аннуитетная продажа позволяет вам продать период ваших аннуитетных платежей единовременно наличными. Например, вы можете продать свои аннуитетные платежи за первые три года в обмен на деньги, которые вам нужны, в качестве первоначального взноса за новый дом.

На этот период ваши платежи прекратятся. По прошествии трех лет вы начнете получать регулярные выплаты.

Вы также можете продать часть своих аннуитетных платежей. Например, если ваши платежи составляют 1000 долларов в месяц, вы можете продавать половину или 500 долларов в месяц и продолжать получать оставшуюся часть платежей.

Паушальная распродажа

Паушальная продажа позволяет вам продать определенную долларовую сумму вашего структурированного урегулирования или аннуитета — например, 10 000 долларов — вместо определенного количества платежей, которые могут не составлять точную сумму, которая вам нужна.

Для опционов частичной и единовременной выплаты аннуитет сохраняет денежную стоимость. Если позднее вы столкнетесь с другим обстоятельством, при котором вы не можете дождаться запланированных платежей, вы можете связаться с финансирующей компанией, чтобы продать дополнительные платежи. Эти гибкие варианты продаж позволяют адаптировать транзакцию к вашим потребностям, беря только то, что вам нужно.

Почему вы не получаете полную стоимость

Когда кто-то покупает ваши будущие платежи, это не обмен доллара на доллар.Это почему? Потому что общая стоимость вашего контракта — скажем, 100 000 долларов — оправдывает эту сумму только в течение длительного периода времени. Это можно объяснить концепцией, называемой «временной стоимостью денег», которая гласит, что доллар в руке сейчас стоит больше, чем доллар в руке позже из-за его потенциальной возможности получения процентов.

Факторинговые компании используют ставки дисконтирования, чтобы учесть это несоответствие в стоимости, и получают небольшую прибыль, давая вам деньги вперед. Например, если вы хотите продать аннуитетные платежи на сумму 10 000 долларов, а факторинговая компания имеет 10-процентную ставку дисконтирования, вы получите 9 000 долларов наличными.

Факторинговые компании рассчитывают скидку с использованием переменных переменных, которые включают:

• Спрос на их услуги
• Процентные ставки
• Инфляция
• Временные вложения

Расширять

Судебные ссуды и авансы наличными

После победы в деле о телесных повреждениях или неправомерной смерти вам, возможно, придется ждать недели или даже месяцы, чтобы получить платеж.

Это может быть неприятно, если вам нужны немедленные деньги для оплаты счетов.В этих случаях вы можете претендовать на так называемое предоплата.

Предварительное финансирование действует как денежный аванс при урегулировании судебного процесса. Эти типы ссуд могут также называться ссуды для судебных разбирательств, альтернативное финансирование судебных разбирательств, финансирование судебных разбирательств потребителей третьих сторон и структурированные расчетные ссуды.

Как правило, компании, предлагающие эти продукты, могут авансировать деньги в счет вашего урегулирования. Когда вы получаете свои расчетные деньги, вы выплачиваете аванс плюс проценты и сборы из своего поселения.

Финансирование урегулирования является частью американской правовой системы более 20 лет. Но крупные финансирующие компании подвергаются критике за использование спорных методов расчета процентных ставок и сборов.

Исследование Cornell Law Review, проведенное в апреле 2018 года, показало, что, хотя средний заем, запрошенный истцом, составлял всего 2250 долларов, финансирующая компания ожидала, что медианное погашение составит 4849 долларов — или валовая прибыль в размере 115 процентов чуть более чем за год. Исследование пришло к выводу, что один из крупнейших спонсоров страны зарабатывает около 44 процентов в год по каждому делу.

Важно соблюдать осторожность при выборе этих продуктов. Мы рекомендуем вам попросить бухгалтера или юриста просмотреть документы о предварительных расчетах по финансированию, прежде чем вы подпишетесь на пунктирной линии.

Получите бесплатную предоплаченную ссуду

Если вы уже оспариваете судебный процесс, мы считаем, что получение ссуды для урегулирования судебного процесса не должно быть проблемой.

Когда аннуитеты и структурированные расчеты не могут быть обналичены

Некоторые аннуитеты не подлежат продаже.К ним относятся аннуитеты в пенсионных планах, отвечающих критериям налогообложения, и аннуитеты с неограниченным сроком жизни, выплата которых прекращается в случае смерти получателя ренты. Их нельзя продать, потому что количество платежей не гарантировано.

Прежде чем принимать финансовые решения, проконсультируйтесь с квалифицированным специалистом.

Последнее изменение: 4 декабря 2020 г.

Поделиться этой страницей:

https://www.annuity.org/selling-payments/cash-out/Скопировать ссылку

2 цитируемых исследовательских статьи

Аннуитет.Авторы организаций придерживаются строгих правил выбора источников и используют только достоверные источники информации, включая авторитетные финансовые публикации, академические организации, рецензируемые журналы, авторитетные некоммерческие организации, правительственные отчеты, судебные протоколы и интервью с квалифицированными экспертами. Вы можете узнать больше о нашей приверженности точности, справедливости и прозрачности в наших редакционных правилах.

1. Авраам, Р. и Себок, А.Дж. (2018, 10 апреля). Эмпирическое исследование финансирования судебных разбирательств с участием третьих лиц.Получено с https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3137247
2. Фишер, Д. (19 марта 2018 г.). Исследование потребительских ссуд в судебном порядке выявило высокие ставки и запутанные термины. Получено с https://legalnewsline.com/stories/511365351-study-on-consumer-lawsuit-loans-finds-high-rates-confusing-terms
.

S&P 500 Католические ценности ETF

© 2020 Morningstar, Inc. Все права защищены. Информация, содержащаяся в данном документе: (1) является собственностью Morningstar и / или ее поставщиков контента; (2) нельзя копировать или распространять; и (3) не гарантируется точность, полнота или своевременность.Ни Morningstar, ни ее поставщики контента не несут ответственности за любой ущерб или убытки, возникшие в результате использования этой информации. Прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов.

Рейтинг Morningstar ™ для фондов, или «звездный рейтинг», рассчитывается для управляемых продуктов (включая паевые инвестиционные фонды, субсчета с переменным аннуитетом и с переменным сроком жизни, биржевые фонды, фонды закрытого типа и отдельные счета) с как минимум трехлетняя история. Биржевые фонды и открытые паевые инвестиционные фонды для сравнения считаются одной совокупностью.Он рассчитывается на основе показателя доходности с поправкой на риск Morningstar, который учитывает отклонения в ежемесячной избыточной производительности управляемого продукта, уделяя больше внимания отклонениям в сторону уменьшения и поощряя стабильную производительность. Рейтинг Morningstar не включает поправку на объем продаж. Лучшие 10% продуктов в каждой товарной категории получают 5 звезд, следующие 22,5% получают 4 звезды, следующие 35% получают 3 звезды, следующие 22,5% получают 2 звезды, а нижние 10% получают 1 звезду. Общий рейтинг Morningstar для управляемого продукта рассчитывается на основе средневзвешенных показателей производительности, связанных с его трех-, пяти- и 10-летними (если применимо) метриками Morningstar Rating.Веса следующие: 100% трехлетний рейтинг для 36-59 месяцев общей доходности, 60% пятилетний рейтинг / 40% трехлетний рейтинг для 60-119 месяцев общей доходности и 50% 10-летний рейтинг / 30. % пятилетний рейтинг / 20% трехлетний рейтинг на 120 или более месяцев общей прибыли. Хотя формула 10-летнего общего рейтинга, по-видимому, придает наибольшее значение 10-летнему периоду, последний трехлетний период на самом деле имеет наибольшее влияние, поскольку он включен во все три рейтинговых периода.

По состоянию на 31 декабря CATH был оценен по отношению к следующему количеству фондов Large Blend за следующие периоды времени: 1232 за последние 3 года.Что касается этих фондов Large Blend, CATH получил рейтинг Morningstar 4 звезды. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Инвестирование сопряжено с риском, включая возможную потерю основной суммы долга. Рассмотрение CATH Руководящих принципов в своем инвестиционном процессе может привести к выбору не покупать или продавать иным образом прибыльные инвестиции в компании, которые были определены как противоречащие Руководящим принципам. Это означает, что Фонд может быть хуже других аналогичных фондов, которые не учитывают Руководящие принципы при принятии инвестиционных решений.

Акции ETF покупаются и продаются по рыночной цене (не чистой стоимости активов) и не выкупаются индивидуально из Фонда. Брокерские комиссии снизят доходность. Начиная с 15 октября 2020 года, доходность рыночной цены основывается на официальной цене закрытия акции ETF или, если официальная цена закрытия недоступна, на средней точке между лучшим национальным предложением и национальным лучшим предложением («NBBO») на дату время, когда ETF рассчитывает текущую чистую стоимость активов на акцию. До 15 октября 2020 года доходность рыночной цены основывалась на средней точке между ценой покупки и продажи.NAV рассчитывается с использованием цен на 16:00 по восточному времени. Показанная доходность не отражает доход, который вы получили бы, если бы вы торговали акциями в другое время. Индексы являются неуправляемыми и не учитывают влияние комиссий, расходов или сборов с продаж. Нельзя напрямую инвестировать в индекс.

Тщательно обдумайте инвестиционные цели, риски, а также сборы и расходы Фонда перед инвестированием. Эту и другую информацию можно найти в сводке или полных проспектах Фонда.Пожалуйста, внимательно прочтите проспект эмиссии перед инвестированием.

Global X Management Company LLC выступает в качестве советника Global X Funds. Средства распределяются SEI Investments Distribution Co. (SIDCO), которая не связана с Global X Management Company LLC или Mirae Asset Global Investments. Global X Funds не спонсируется, не одобряется, не выпускается, не продается или не продвигается Standard & Poors, и Standard & Poors не делает никаких заявлений относительно целесообразности инвестирования в Global X Funds.Ни SIDCO, ни Global X, ни Mirae Asset Global Investments не связаны со Standard & Poors.

CATH не авторизован и не спонсируется Римско-католической церковью, и Конференция католических епископов США не одобряла Global X, его деятельность по управлению инвестициями и / или Фонд.

Подумайте дважды, прежде чем собирать средства на пенсию

Проблемы начались, когда Терри попала в дорожно-транспортное происшествие, в результате которого она получила травмы шеи и спины и сломанное колено.Пройдут месяцы, прежде чем она сможет вернуться к работе. Тем временем работодатель Мэтта потерял нескольких крупных клиентов, и ему пришлось сократить расходы, поэтому Мэтта уволили с работы.

Внезапно семья О’Рейли столкнулась со значительными медицинскими расходами и месячным сокращением доходов. Медицинское страхование, страхование по инвалидности и безработице помогло, но это также стало началом Великой рецессии. Мэтт не смог найти работу по специальности, и ему пришлось подрабатывать в небольшом магазине. Когда Терри была готова вернуться к работе, ее работодатель не мог позволить себе вернуть ее.Семья О’Рейли, которая всегда хорошо управляла своими финансами, была близка к тому, что у них заканчивались деньги, и, что еще хуже, они поддерживали двух детей в колледже одновременно.