Отчисления в пенсионный фонд у предпринимателей в 2020
]]>Подборка наиболее важных документов по запросу Отчисления в пенсионный фонд у предпринимателей в 2020 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика: Отчисления в пенсионный фонд у предпринимателей в 2020 Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Апелляционное определение Свердловского областного суда от 05.02.2021 по делу N 33-918/2021
Категория спора: Пенсионное обеспечение.
Требования заявителя: 1) О взыскании невыплаченной суммы пенсии; 2) Об обязании произвести перерасчет и индексацию пенсии; 3) О взыскании компенсации морального вреда; 4) Об обязании произвести валоризацию расчетного пенсионного капитала, применить индивидуальный пенсионный коэффициент.
Обстоятельства: Получатель пенсии сослался на то, что при определении размера пенсии в трудовой стаж не был включен период осуществления им индивидуальной предпринимательской деятельности.
Решение: 1 — 4) Отказано.Из материалов дела следует, что в исковом заявлении П.М.ГА. не ссылалась в обоснование требований на невключение в страховой стаж периода ее предпринимательской деятельности, о факте осуществления такой деятельности истец впервые заявила в судебном заседании 14.08.2020, представив ответ МИФНС N 27 по Свердловской области от 11.08.2020 N 07-23/11760 на ее обращение (л. д. 145). Согласно данному ответу П.М.ГА. была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в периоды с 11.09.1995 по 10.02.1997, с 06.02.1997 по 07.04.1997, с 19.05.1997 по 29.07.1998, данные сведения отсутствуют в ЕГРИП. Между тем, указанное письмо само по себе не подтверждает факт уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд РФ (что является обязательным условием для зачета периодов индивидуальной предпринимательской деятельности в страховой стаж), а лишь указывает на факт осуществления истцом в определенные периоды предпринимательской деятельности.
Апелляционное определение Свердловского областного суда от 05.02.2021 по делу N 33-918/2021
Категория спора: Пенсионное обеспечение.
Требования заявителя: 1) О взыскании невыплаченной суммы пенсии; 2) Об обязании произвести перерасчет и индексацию пенсии; 3) О взыскании компенсации морального вреда; 4) Об обязании произвести валоризацию расчетного пенсионного капитала, применить индивидуальный пенсионный коэффициент.
Обстоятельства: Получатель пенсии сослался на то, что при определении размера пенсии в трудовой стаж не был включен период осуществления им индивидуальной предпринимательской деятельности.
Решение: 1 — 4) Отказано.Из материалов дела следует, что в исковом заявлении П.М.ГА. не ссылалась в обоснование требований на невключение в страховой стаж периода ее предпринимательской деятельности, о факте осуществления такой деятельности истец впервые заявила в судебном заседании 14.08.2020, представив ответ МИФНС N 27 по Свердловской области от 11.08.2020 N 07-23/11760 на ее обращение (л. д. 145). Согласно данному ответу П.М.ГА. была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в периоды с 11.09.1995 по 10.02.1997, с 06.02.1997 по 07.04.1997, с 19.05.1997 по 29.07.1998, данные сведения отсутствуют в ЕГРИП. Между тем, указанное письмо само по себе не подтверждает факт уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд РФ (что является обязательным условием для зачета периодов индивидуальной предпринимательской деятельности в страховой стаж), а лишь указывает на факт осуществления истцом в определенные периоды предпринимательской деятельности.Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Отчисления в пенсионный фонд у предпринимателей в 2020Нормативные акты: Отчисления в пенсионный фонд у предпринимателей в 2020 Федеральный закон от 31.05.2002 N 62-ФЗ
«О гражданстве Российской Федерации»е) получили после 1 июля 2002 года профессиональное образование по основным профессиональным образовательным программам, имеющим государственную аккредитацию, в образовательных или научных организациях Российской Федерации на ее территории и осуществляют трудовую деятельность в Российской Федерации в совокупности не менее одного года до дня обращения с заявлением о приеме в гражданство Российской Федерации. При этом в указанный период в отношении таких иностранных граждан и лиц без гражданства работодателем должны быть начислены страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации;
ПФР о формировании пенсии для индивидуальных предпринимателей
Индивидуальные предприниматели относятся к категории самозанятого населения. К этой же категории можно отнести всех лиц, занимающихся частным индивидуальным бизнесом. Это адвокаты, фермеры, нотариусы, репетиторы по различным школьным предметам, частные врачи, кондитеры, водители, занимающиеся частным извозом, и другие лица, имеющие свой личный, индивидуальный бизнес.Эти граждане одновременно являются для себя и работодателями, и работниками. Поэтому у них индивидуальные ответственность и обязанность уплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд, чтобы самим формировать свою будущую пенсию.
Занимаясь самостоятельной трудовой деятельностью, предприниматель должен делать отчисления в Пенсионный фонд, чтобы иметь право на страховую пенсию при достижении пенсионного возраста. Если самозанятые граждане работают легально, т.е. они официально зарегистрированы и платят за себя страховые взносы, их пенсионные права фиксируются на индивидуальных лицевых счетах в ПФР. О том, что уже сформировано, можно узнать в Личном кабинете гражданина на сайте ПФР или с помощью мобильного приложения ПФР. Здесь можно увидеть все платежи в Пенсионный фонд, сколько уже накопилось стажа и баллов. Из них можно рассчитать размер своей будущей пенсии с помощью пенсионного калькулятора. Если же предприниматель не зарегистрирован, его лицевой счёт не пополняется. Это также можно увидеть в Личном кабинете на сайте ПФР.
Но вообще без пенсии никто не останется. При отсутствии необходимых для страховой пенсии данных, гражданам через 5 лет после наступления пенсионного возраста (женщинам в 60 лет, мужчинам – в 65) будет назначена социальная пенсия. Конечно, ее размеры вряд ли удовлетворят гражданина, и потому он должен сделать все возможное, чтобы его пенсия была достойной. Есть ли способы существенно увеличить размер будущей пенсии, если время длительного страхового стажа уже упущено? Да, есть. В современном пенсионном законодательстве стажем считаются те периоды трудовой деятельности, когда уплачиваются страховые взносы. Можно восполнить потери стажа, если отсрочить назначение пенсии. Таким образом, можно будет, уплачивая страховые взносы в ПФР, дополнительно увеличить размер страховой пенсии по старости за счёт премиальных коэффициентов. Например, если 5 лет после возникновения права на пенсию не обращаться за её назначением, пенсия увеличится на 40 процентов. Кроме этого, законодательство предусматривает ряд ситуаций, когда необходимый страховой стаж можно «купить».
Последнее обновление: 18 мая 2018 г., 07:58
Социальное страхование и пенсионное обеспечение — В помощь предпринимателям — Главная — Официальный сайт Уполномоченного по защите прав предпринимателей в Свердловской области
Информация Фонда социального страхования Российской ФедерацииСкупой платит дважды: позаботиться об охране труда стоит заранее
Прямые выплаты из Фонда социального страхования Российской ФедерацииОтветы на вопросы
Телефоны горячей линии Фонда
Прямые выплаты дял работников
Прямые выплаты для работодателя
ФПМ 1 с исправлениями
Способы получения пособий при переходе на прямые выплаты
Позаботиться заблаговременно
Основные вопросы на которые необходимо обратить внимание при переходе Свердловской области на «Прямые выплаты»
Прямые выплаты для работающих граждан в системе «МИР»
«Прямые Выплаты» на Среднем Урале: подготовка началась
Разъяснительные материалы
Комплексная реабилитация лиц пострадавших на производстве
Статья
Видео презентация
Листовка прямых выплат
Памятка по финансовому обеспечению предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональной заболеваемости в части реализации нового мероприятия «Санаторно- курортное лечение работников не ранее чем за пять лет до достижения ими возраста, дающего право на назначение страховой пенсии по старости в соответствии с пенсионным законодательством»Памятка
Методические рекомендации и разъяснительные материалы для подконтрольных субъектов — руководство по соблюдению обязательных требований в области квотирования рабочих мест для трудоустройства инвалидов
Методические рекомендации
О формировании и ведении сведений о трудовой деятельности работников в электронном виде
Информация о электронных трудовых книжек
Информация для индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН «доходы минус расходы», по вопросу уплаты «за себя» страховых взносовСтраховые взносы ИП на УСН
Об отдельных аспектах применения норм трудового законодательства Российской Федерации и федеральных законов от 19 мая 1995 года№ 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющих детей» и от 29 декабря 2006 года № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», в части установления для целей признания соответствующим законодательству выплачиваемого пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет, в случае если работником, осуществляющим уход за ребенком до 1,5 лет, подано заявление работодателю о досрочном выходе из отпуска по уходу за ребенком на условии неполного рабочего времени:
Информация ГУ Свердловского регионального отделения Фонда социального страхования
О статусе лиц предпенсионного возраста, льготы и гарантии
Формирование Пенсии
Электронный Кабинет
Кому на пенсию раньше
Льготы Предпенсионеров
Страховая Пенсия
Что нужно знать о пенсионном возрасте
Памятка по финансовому обеспечению предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональной заболеваемости в части реализации нового мероприятия » Санаторно-курортное лечение работников не ранее чем за пять лет до достижения ими возраста, дающего право на назначение страховой пенсии по старости в соотвествии с пенсионным законодательством»Памятка
Информация об уменьшении страхового взносаКак уменьшить страховой взнос
Информация по профилактике производственного травматизма и профессиональных заболеваний за счет средств Фонда социального страхования РФ
Профилактика производственного травматизма и профессиональных заболеваний
Информация по специальной оценке условий труда за счет средств Фонда социального страхования РФ в рамках финансового обеспечения предупредительных мер
Проведение специальной оценки условий труда
О социальных гарантиях при наступлении отпуска по беременности и родам, а также отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет, обеспечиваемых Фондом социального страхования Российской Федерации
Законом гарантировано
Организации Среднего Урала смогут получать информацию ФСС по электронной почте
АСВ -эл. почта.pdf
Изменения в процедурах получения скидки к страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний
Изменения в процедурах получения скидок
Финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма (в том числе проведения специальной оценки условий труда) за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний
Финансирование предупредительных мер
Электронный листок нетрудоспособности
ЭЛН 2018 для Страхователей
Оформление электронного больничного листа: порядок, условия, действия работодателяОбщий материал для страхователей
Снизить производственный травматизм помогут предупредительные мерыФСС производственный травматизм.pdf
Как индивидуальному предпринимателю получить декретные
Декрет ИП.pdf
Услуги Фонда социального страхования РФ на Едином портале государственных услугФСС на Госуслугах.pdf
О введении электронного больничного листа
uploads/Электронные больничные листы с 1 июля 2017 года.pdf
В целях снижения производственного травматизма и профессиональной заболеваемости ГУ — Свердловское региональное отделение Фонда социального страхования РФ проводится работа по финансовому обеспечению предупредительных мерuploads/Финансовое обеспечение предупредительных мер.pdf
Фонд социального страхования Российской Федерации передает полномочия по администрированию страховых взносов в Федеральную налоговую службу
uploads/strahovatelyam.doc
Информация «Финансирование мероприятий по охране труда за счёт средств Фонда социального страхования РФ»
uploads/ Финансирование мероприятий по охране труда за счёт средств Фонда социального страхования РФ.pdf
Оказание государственных услуг по некоторым направлениям деятельности Фонда социального страхования
uploads/ Письмо ФСС.pdf
Информация по профилактике производственного травматизма и профессиональных заболеваний за счёт средств Фонда социального страхования Российской Федерации
uploads/Информация Фонда соцстраха РФ.doc
Памятка Пенсионного фонда РФ для плательщиков страховых взносов по использованию программного комплекса «Личный кабинет плательщика»
uploads/Памятка по ЛКП.doc
Информационная справка для индивидуальных предпринимателей по листкам нетрудоспособности и вопросам организации отдыха и оздоровления детей
uploads/ Справка для ИП.doc
Условия назначения пенсии в предпенсионном возрасте
ГУ-Главное управление ПФР №9 по г. Москве и Московской области разъясняет, что в соответствии с федеральным законодательством безработные граждане предпенсионного возраста могут выйти на пенсию раньше.
В указанном случае досрочная пенсия назначается Пенсионным фондом только по предложению органов службы занятости населения и устанавливается до наступления возраста, дающего право на страховую пенсию по старости, в том числе назначаемую досрочно, но не ранее чем за два года до наступления такого возраста.
Право на указанный вид пенсии предоставляется предпенсионерам, потерявшим работу в связи с ликвидацией организации либо прекращением деятельности индивидуальным предпринимателем, сокращением численности или штата работников организации, индивидуального предпринимателя.
Основные требования – наличие страхового стажа не менее 25 и 20 лет для мужчин и женщин соответственно (либо необходимого стажа работы на соответствующих видах работ, дающего право на досрочное назначение страховой пенсии по старости), а также отсутствие возможности для трудоустройства.
Решение о досрочном выходе на пенсию оформляется сотрудниками центра занятости населения в виде предложения и выдается безработному гражданину для последующего обращения в ПФР либо направляется в территориальный орган ПФР в электронной форме с использованием системы межведомственного электронного взаимодействия.
В случае отказа гражданина от предложения органов службы занятости производится соответствующая запись, в случае согласия – назначается пенсия в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» со дня обращения за ней. Если изменились жизненные обстоятельства, влияющие на получение данного вида пенсии, – например, человек устроился на работу или выехал за пределы Российской Федерации на постоянное место жительства, он должен известить об этом территориальный орган ПФР.
Как только у получателя пенсии по причине невозможности трудоустройства наступит возраст, дающий право на страховую пенсию по старости, в том числе назначаемую досрочно по иным основаниям, ему необходимо снова обратиться в ПФР с заявлением о назначении или переводе на положенный вид пенсии.
Напомним, в текущем году право на страховую пенсию имеют женщины, родившиеся в первом полугодии 1965-го, – в 56,5 года, и мужчины, родившиеся в первом полугодии 1960-го, – в 61,5 года. Необходимое количество индивидуальных пенсионных коэффициентов – 21.
Источник: http://inkrasnogorsk.ru/novosti/socialnoe-obsluzhivanie-i-zashchita/usloviya-naznacheniya-pensii-v-predpensionnom-vozraste
Нельзя дважды наказывать ИП за нарушение норм о пенсионном страховании — КС | Российское агентство правовой и судебной информации
САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, 6 фев — РАПСИ, Михаил Телехов. Индивидуальный предприниматель, не представивший вовремя в Пенсионный фонд РФ сведения о своих работниках, не может быть наказан за это нарушение дважды, говорится в постановлении Конституционного суда (КС) РФ, опубликованном в среду на его официальном сайте.
И юридическое и должностное
Статья 15.33.2 Кодекса об административных правонарушениях (КоАП) РФ, предусматривающая ответственность за нарушение установленных законодательством об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования порядка и сроков представления сведений в органы Пенсионного фонда РФ, признана неконституционной в части наказания индивидуальных предпринимателей. Решение основано на ранее вынесенных правовых позициях суда.
Пожаловалась на эту норму в КС индивидуальный предприниматель из Черкесска Ульмесхан Эркенова. Как диктуют нормы, все работодатели (страхователи) обязаны представлять в пенсионный фонд в установленный срок полные и достоверные сведения о работниках (застрахованных лицах). Эркенова не уложилась в срок для подачи в пенсионный фонд всех необходимых сведений. И как говорится в ее жалобе, свое нарушение она не отрицала, но была за него наказана дважды. Сначала ее как страхователя оштрафовали на основании федерального закона «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования», а затем уже как должностное лицо по оспоренной статье КоАП. Эркенова пыталась оспорить второй штраф. Но суды отказали в исках, указав, что предприниматель была привлечена к ответственности по федеральному закону «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» как страхователь, а по статье 15.33.2 КоАП, как должностное лицо, ответственное за свое предприятие и наемных работников. В связи с этим, по мнению судов, нельзя говорить о наличии двойной ответственности за содеянное.
Посчитав подобную практику неконституционной, Эркенова обратилась в КС.
ИП в худшем положении
По закону, если необходимые сведения в пенсионный фонд вовремя не подает юридическое лицо, то к ответственности может быть привлечено как само это юрлицо (страхователь), так и виновное должностное лицо. Но, как указывает КС, в случаях с индивидуальным предпринимателем понятия «страхователь» в законе и термин «должностное лицо» в КоАП совпадают в одном лице (субъекте правонарушения).
При этом, как сказано в постановлении, КоАП содержит ряд исключений из общего правила в части привлечения индивидуальных предпринимателей к ответственности наравне с должностными лицами, но каких-либо специальных исключений для них по оспоренной статье не сделано, что и позволяет привлекать их к ответственности дважды.
Такой подход не только противоречит конституционному запрету наказывать дважды за одно и то же правонарушение, но и нарушает конституционный принцип равенства.
«В конкретном деле заявительницы нарушение этого принципа заключается в том, что индивидуальный предприниматель ставится в худшее положение по сравнению с другими категориями страхователей (юридическими лицами и гражданами, осуществляющими прием на работу по трудовому договору, а также заключающими договоры гражданско-правового характера, на вознаграждения по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации начисляются страховые взносы), для которых в данном случае не возникает риск быть подвергнутым наказанию дважды», — говорится в постановлении КС.
Оспоренные нормы признаны неконституционными, федеральному законодателю указано внести необходимые изменения в действующее правовое регулирование с тем, чтобы обеспечивались соразмерность и пропорциональность такой ответственности конкретному правонарушению.
Дело Эркеновой подлежит пересмотру.
3 пенсионных плана, о которых должен знать каждый предприниматель
Независимо от того, попадаете ли вы на рынок труда в качестве новоиспеченного предпринимателя или недавно самостоятельно заняты после многих лет работы на традиционной рабочей силе, нет никаких сомнений в том, что у вас есть обширный список вещей, которые необходимо сделать. От ежедневных махинаций по настройке компьютерных систем и телефонных линий для вашего бизнеса до общих планов для вашей новой компании, вероятно, кажется, что в сутках не хватает минут или часов.
Однако, когда вы открываете свой новый бизнес, одним из важных моментов является создание пенсионного счета. Если вы молодой предприниматель в возрасте от 20 до 30, пенсия, вероятно, последнее, о чем вы думаете. Возможно, вы даже не сможете представить, что уходите на пенсию. В конце концов, вы только начали! Но очень важно иметь правильные стратегии выхода на пенсию. В конце концов, вы же не хотите разбогатеть своим стартапом и потом, когда вам исполнится 65 лет, вам нечего будет им показать.
Хотя у вас не будет плана компании, который помог бы вам принимать решения, существует ряд вариантов пенсионных счетов для самозанятых работников и владельцев малого бизнеса. Эти варианты не только предлагают все, что вам нужно для вашего пенсионного плана, но есть несколько вариантов, которые вы можете использовать, если вы являетесь владельцем малого бизнеса с сотрудниками. Предложение надежного пенсионного плана может быть ключевым компонентом, когда речь идет о привлечении и удержании хороших сотрудников.
Ниже мы определили три наиболее распространенных типа планов, которые финансовые консультанты рекомендуют предпринимателям и владельцам малого бизнеса:
1.Упрощенная пенсия работника (SEP) IRA
Для индивидуальных предпринимателей очень популярна упрощенная пенсия сотрудника или SEP IRA. Открыть счет легко, а ежегодная плата за счет невысока или вообще отсутствует. Правила взносов также просты — вы можете инвестировать до 25% своего чистого дохода до предельного значения, которое периодически меняется, чтобы не отставать от инфляции. Предел на 2020 год составляет 57000 долларов, а на 2021 год — 58000 долларов.
Взносы не облагаются налогом, и SEP IRA также предлагает некоторую гибкость финансирования.Для пополнения счета можно подождать, пока вы не подадите налоговую декларацию, поэтому, если ваш доход выше, чем вы думали, вы можете внести более крупный взнос и уменьшить свой налоговый счет. Если у вас есть сотрудники, они не могут вносить вклад в SEP IRA, но могут вносить свой вклад в традиционный IRA или Roth IRA.
2. План поощрения сбережений для сотрудников (ПРОСТОЙ) IRA
Если в настоящее время у вас есть собственный бизнес, но вы хотите его расширить, возможно, вам понадобится SIMPLE IRA.С этим типом учетной записи вы можете продолжать инвестировать даже после того, как наняли сотрудника, но вы должны соответствовать взносам ваших сотрудников, до 3% от их заработной платы. Также существует ограничение на размер взноса в размере не более 13 500 долларов в год или 16 500 долларов для лиц старше 50 лет на 2020 и 2021 годы. Это дополнительный дополнительный взнос только для пожилых вкладчиков. Имейте в виду, что если вы сделаете вывод со счета в течение двух лет после его открытия, будет применен штраф в размере 25%.
3. Индивидуальный 401 (k)
Для тех, кто надеется быстро создать свой пенсионный счет и у кого есть много денег, чтобы внести свой вклад, популярным вариантом является Individual 401 (k).Он работает так же, как традиционный 401 (k), но ваш супруг может присоединиться к плану. Выступая в качестве собственного сотрудника, вы можете внести 19 500 долларов в индивидуальный план 401 (k) или 26 000 долларов, если вам больше 50 лет, в 2020 и 2021 годах. Однако этот план не доступен для дополнительных сотрудников; Вы можете использовать его только в том случае, если являетесь индивидуальным предпринимателем и / или ваш супруг (а) работает с вами.
Когда вы начальник, вы можете внести дополнительные 25% компенсации в дополнение к взносу вашего сотрудника до максимума в 57000 долларов на 2020 год и 58000 долларов на 2021 год.Поскольку других ограничений на эти взносы нет, вы можете вносить их, когда ваш бизнес идет очень хорошо, чтобы компенсировать годы, когда было труднее делать такие крупные взносы.
Если у вас есть супруг (а) в плане, вы оба можете увеличить эти взносы вдвое, включая более высокий предел для дополнительных взносов, если вам обоим 50 лет и старше. Этот тип учетной записи также полезен, если вы думаете, что вам может потребоваться ссуда для вашего бизнеса.Правила могут быть разными, но, как правило, вы можете снять половину баланса аккаунта (до 50 000 долларов США) и погасить ее в течение пяти лет.
Итог
Для самозанятого человека эти планы относительно невысоки и просты в администрировании. В качестве первого шага вы можете проконсультироваться со своим финансовым консультантом, чтобы определить, какой план подходит вам и вашему бизнесу. При сравнении планов учитывайте диапазон инвестиционных вариантов и комиссий, связанных с этими инвестициями и с управлением учетной записью.И, конечно же, один важный фактор, который следует учитывать, — нужен ли вам вариант пенсионного плана, который позволяет сотрудникам участвовать, если ваш малый бизнес поддерживается командой.
10 причин, по которым предприниматели должны иметь пенсионный план
Думаете, пенсии предназначены только для учителей, полицейских и государственных служащих? Подумайте еще раз — это наиболее известный тип пенсии, но не упускайте из виду SEP-IRA и другие формы пенсионного планирования.
Я уже много лет занимаюсь предпринимательством.Работал над множеством разных проектов, в том числе самым последним — компанией бесплатного хостинга. Я только что отложил выход на пенсию до прошлого года, когда мой бухгалтер сказал мне, что мне действительно нужно начать откладывать деньги. Он сказал, что есть способы сделать это, сводя к минимуму мой риск.
Упрощенная система индивидуального пенсионного обеспечения сотрудников (SEP-IRA) — это тип IRA, доступный американским предпринимателям. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, у вас нет серьезных административных расходов, но если у вас есть работники, вы все должны получать одни и те же льготы по плану SEP.
Все еще не уверены, что пенсия вам подходит? Не позволяйте работе своей жизни пойти насмарку, когда пенсия подкрадывается. Вот почему предприниматели (особенно) нуждаются в пенсии:
1. Взносы SEP подлежат вычету
Как и ваши офисные расходы и деловые поездки, взносы SEP полностью вычитаются. Это означает, что ваша CPA может включать их каждый год, чтобы в конечном итоге снизить налогооблагаемый доход. Меньший счет от дяди Сэма, пока ваша пенсия растет? Это беспроигрышная ситуация, и предприниматели должны ее принять.
2. Это легкодоступная ссуда
Хотя брать пенсионную ссуду рекомендуется редко, иногда это неизбежно. Подумайте о наихудших сценариях, таких как безумные медицинские счета или другое бедствие. По возможности избегайте пенсионной ссуды, но она может дать вам душевное спокойствие, зная, что она есть. Фактически вы берете на себя ссуду под умеренную процентную ставку, и это может быть вам палочкой-выручалочкой.
3. Вы хотите в конце концов выйти на пенсию
Верно? Хотя вам может нравиться то, чем вы занимаетесь, и вы не можете представить, что сидите без дела, наблюдая за внуками и играя в гольф каждый день, вы собираетесь измениться.Ваше здоровье может ухудшиться, вы можете просто сгореть или, может быть, в 65 лет вы решите, что действительно хотите вступить в Корпус мира. Пенсия может сделать пенсию возможной.
Предполагая, что вы дождетесь подходящего возраста для отказа от пенсии (часто 59 1/2 или старше), вы будете наслаждаться стабильным умеренным ростом ваших инвестиций. Это не похоже на игру на фондовом рынке с высоким риском или «инвестирование» в компакт-диск с текущими низкими процентными доходами. Не облагаемый налогом, не облагаемый налогом до тех пор, пока вы не снимете деньги, и с хорошей прибылью — это просто хороший бизнес.
Обычно существует два типа IRA: традиционный и Roth (традиционный SEP-IRA). Тем не менее, вы также можете изучить Roth IRA, которая не подлежит налогообложению, но предлагает рост без налогов. Обсудите ваши потребности и ситуацию с финансовым консультантом, чтобы сузить лучший маршрут. В любом случае вы будете пользоваться налоговыми льготами.
6. Ваш супруг (а) может получить пособие
Если у одного из вас есть пенсионный план, а у другого нет, но вы подаете налоги совместно, «супруг, не получающий пенсии», может иметь право на получение пособия.Затем, конечно, есть пособия по случаю смерти, связанные с пенсиями, которые зависят от того, какая у вас пенсия. Это один из многих способов позаботиться о своих близких до конца их жизни , а также страхование жизни и страхование погребения.
Как предприниматель, вы привыкли рисковать и заботиться о себе так, как большинство людей получают от своего работодателя — платить «двойные» налоги на социальное обеспечение и Medicare, самостоятельно заботиться о льготах для здоровья, вы знаете, что такое упражнение. То, что вам никто не предлагает пенсию, не означает, что вы должны оставаться в стороне.
8. Это настоящая сделка. Фонд дождливого дня
Есть много способов инвестировать деньги, и некоторые из них более рискованные / более прибыльные / более быстрые, чем другие. Есть причина, по которой вы столкнетесь с большим штрафом, если воспользуетесь пенсией до ее наступления: это ваш пенсионный план. Ваше гнездовое яйцо. Хотя другие формы инвестирования и сбережений могут дополнять друг друга, они не совсем «блокируют вас» и не вознаграждают вас за ожидание, как пенсию. Ваше будущее будет вам благодарно.
9. Это дает вам безопасность для стартапа Номер два
Многие предприниматели имеют за плечами множество профессий, в том числе предпринимательскую. Может быть, сегодня у вас есть компания по разработке программного обеспечения, но вы всегда мечтали открыть студию йоги. Даже если сейчас этого нет в картах, это может произойти, когда вы выйдете на пенсию. Однако студии йоги не зарабатывают деньги. Пенсия может позволить вам продолжать заниматься своими увлечениями и даже делать следующую карьеру на пенсии, сохраняя при этом разумный доход.
10. Вы не знаете, что принесет будущее
Пенсия — это способ планировать будущее, когда вы не знаете, что может принести сегодняшний день. Хотя невозможно предсказать, что произойдет, одно можно сказать наверняка: вы всегда выиграете от вложенного яйца и пенсионного плана. Небольшая жертва сегодня (например, регулярный взнос, не подлежащий налогообложению) может стать вашей спасительной благодатью в будущем.
Поговорите с финансовым консультантом сегодня, чтобы привести свой пенсионный план в действие.
Мнения, выраженные здесь обозревателями Inc.com, являются их собственными, а не мнениями Inc.com.
Как индивидуальные пенсионные планы могут помочь предпринимателям сэкономить
Когда Филип Даблет обсуждает перспективу выхода на пенсию со своими клиентами-предпринимателями, они часто выглядят как олени, попавшие в свет фар. «Они действительно не думали об этом», — говорит Дублет, главный консультант и коуч в Entrepreneur Evolution Coaching Inc.
из Калгари.«Идеальный кандидат на IPP — это человек старше 40 лет, который платит себе зарплату не менее 100 000 долларов в год.”
Частично причина в том, что многие люди не уверены в своих вариантах сбережений — они могут использовать зарегистрированные планы пенсионных сбережений (RRSP) для денег, которые они берут из своей корпорации, но они мало что делают со всеми наличными. это внутри него.
Одним из вариантов, о котором многие владельцы бизнеса мало что знают, но которые могут захотеть рассмотреть возможность использования, является индивидуальный пенсионный план (IPP), зарегистрированный пенсионный план с установленными выплатами, который разработан для владельцев зарегистрированного бизнеса или, в нечетном случае , ключевые сотрудники зарегистрированных предприятий.
IPP могут предоставлять пенсионное пособие предпринимателю, которое спонсор плана — также известный как компания — должен финансировать на ежегодной основе. «Идеальный кандидат в IPP — это человек старше 40 лет, который платит себе зарплату не менее 100 000 долларов в год», — говорит Тодд Сигурдсон, директор по налоговому планированию и имущественному планированию в IG Wealth Management.
Преимущества IPP
IPP— отличный инструмент сбережений для предпринимателей, потому что они дают возможность снизить налоги внутри корпорации, а также получить отличные пенсионные пособия.
Когда предпринимателю исполняется 40 лет, он может внести в IPP больше денег, чем он мог бы сделать в противном случае с помощью RRSP. Например, в этом году канадцы могут ежегодно вносить 26 500 долларов в RRSP. С IPP 40-летний мужчина с доходом от работы в T4 в размере 151 278 долларов США или более сможет внести взнос за текущие услуги в размере 28 495 долларов США. Это число постепенно увеличивается с возрастом держателя плана, достигнув максимума в 44 721 доллар в возрасте 64 лет.
Владелец бизнеса может иметь как IPP, так и RRSP, однако после того, как IPP будет установлен, участник плана не будет создавать намного больше места для RRSP.«Как правило, корректировка пенсий, создаваемая IPP, устраняет все, кроме 600 долларов, из их суммы взносов в RRSP каждый год», — говорит Сигурдсон.
Когда дело доходит до налогов, компания может снизить свой счет, поскольку взносы в IPP не облагаются налогом. IPP также увеличивается на основе отсроченного налогообложения и облагается налогом только для участника плана, когда он начинает получать пособия при выходе на пенсию.
IPP также выгодны, потому что они позволяют вносить взносы за прошлые услуги, а это означает, что предприятия могут делать взносы за пропущенные годы, начиная с даты регистрации (хотя вы не можете вернуться раньше 1991 года для «связанных лиц»).Часть взноса за прошлые услуги должна быть профинансирована за счет перевода суммы из RRSP участника плана.
IPPтакже обеспечивают защиту активов кредиторов в случае возникновения у предпринимателя финансовых трудностей. «Владельцам бизнеса приятно иметь определенный процент своих сбережений, подтвержденный кредитором», — говорят Даблтс. «Что бы ни случилось, этих денег нельзя трогать».
Вывод инвестиций
У предпринимателей обычно есть три варианта выхода из IPP.Первый — получать начисленную ежемесячную пенсию. Формула для определения этой суммы обычно составляет 2% от средней заработной платы предпринимателя (до пределов, установленных Законом о подоходном налоге ), умноженных на количество лет работы в плане.
Например, если средняя годовая зарплата предпринимателя составляла 125000 долларов, и он был членом IPP в течение 25 лет, он бы рассчитал 2% от этой зарплаты, чтобы достичь 2500 долларов, а затем умножить это число на 25 лет службы, чтобы получить годовую пенсию в размере 62 500 долларов США, или 5 208 долларов США в месяц.
Второй вариант — перевести пенсионное пособие в аннуитет, который обеспечит годовой поток дохода, который предлагает пенсионная формула. По словам Сигурдсона, выбрав вариант аннуитета, человек может расторгнуть IPP и ему больше не придется оплачивать какие-либо административные или актуарные расходы. Владелец плана также может закрыть бизнес, тем самым исключив ежегодные сборы за подачу корпоративной отчетности.
Третий и самый популярный вариант — перевод IPP на заблокированный пенсионный счет (ЛИРА).Тем не менее, Закон о подоходном налоге устанавливает максимальную сумму перевода, которая ограничивает сумму денег, которая может быть переведена в LIRA на защищенной от налогов основе, на основе расчетов, основанных на возрасте держателя плана и пожизненном размере пенсии. Оставшаяся часть активов IPP должна быть выплачена в виде налогооблагаемой суммы превышения.
После вычета налогов часть налогооблагаемой избыточной суммы может быть инвестирована либо на не облагаемый налогом сберегательный счет, если у человека есть комната TFSA или незарегистрированный счет.
«Этот вариант является наиболее популярным, поскольку он предоставляет предпринимателю максимальный контроль и гибкость в отношении своего пенсионного дохода», — говорит Сигурдсон. «Они не ограничены фиксированным размером пенсии».
Настройка IPP
Во многих случаях бизнес-консультант, бухгалтер или инвестиционный консультант предложит создать IPP. Хотя предприниматель также может представить концепцию, бухгалтер или консультант по инвестициям будут руководить процессом. Они будут тесно сотрудничать с актуарной фирмой, которая может предоставить административные услуги и актуарные оценки для IPP.
В качестве консультанта Doublet рассматривает вопрос о том, может ли IPP подойти предпринимателям, изучая их планы выхода. Если владелец бизнеса хочет продать компанию через пять лет, то IPP может быть не лучшим вариантом. В качестве альтернативы IPP могут быть отличным выбором для предпринимателей с прибыльной компанией, нераспределенной прибылью и желанием вести свой бизнес еще 15 лет или около того. «Важно рассматривать IPP как один из инструментов в наборе инструментов для долгосрочного финансового планирования», — говорит он.
Пенсионные планы для предпринимателя
Предпринимательский дух лежит в основе американской мечты. Путь владельца малого бизнеса благороден, но рискован, и некоторые предприниматели могут чувствовать себя не в своей тарелке, когда дело доходит до управления как своим бизнесом, так и своими личными финансовыми потребностями. Мой опыт работы с успешными предпринимателями показывает, что они по праву намерены строить свой бизнес в ближайшем будущем, но забывают о важности строгости и дисциплины при взгляде на долгую перспективу, то есть построении своего пенсионного гнезда.
Если их бизнес — это тот тип бизнеса, который можно продать через несколько лет, чтобы обеспечить непредвиденную прибыль, они могут выйти с другой стороны с комфортным пенсионным фондом. Но некоторые компании — это сам человек, например консультанты и риэлторы, и, хотя они могут добиться огромных успехов в своей карьере, им нечего «продавать» после выхода на пенсию. Однако независимо от типа бизнеса каждый, кто работает не по найму, должен осознанно планировать свой выход на пенсию, и чем раньше они начнут этот путь, тем лучше будет.
К счастью, налоговый кодекс предоставляет эффективные инструменты для самозанятых лиц, которые помогают им начать и вырастить свое гнездышко, большинство из которых за счет долларов до налогов. Конечно, существуют традиционные ИРА Рота и рабочие лошадки, доступные как самозанятым, так и наемным работникам. Но нельзя упускать из виду их преимущества. Традиционный IRA позволяет делать взносы до 6000 долларов в год (7000 долларов в год для лиц старше 50 лет) до уплаты налогов, и эта сумма увеличивается без учета налогов. Roth IRA допускает такие же уровни взносов после уплаты налогов.Это не дает немедленных налоговых льгот, но растет без налогов. Существуют также потенциальные ограничения дохода, которые вступают в игру с IRA — о чем владельцу малого бизнеса следует проконсультироваться с налоговым и / или финансовым консультантом.
Но это не единственные варианты, доступные самозанятым. Есть несколько других, в том числе:
Если в вашем бизнесе есть сотрудники:
401 (k). Основной продукт корпоративного мира, 401 (k) также доступен для небольших работодателей. Эти планы предлагают высокие лимиты взносов — 19 000 долларов США в год для взносов сотрудников (25 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет) и до 56 000 долларов США в год (62 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет), когда учитываются взносы как работника, так и работодателя.Он предлагает гибкий дизайн, ссуды для участников, варианты до налогообложения и Roth, а также множество других функций, которые помогут как владельцу бизнеса, так и его сотрудникам достичь своих финансовых целей. Если план осуществляется должным образом, владелец малого бизнеса может отложить до налогообложения до 62 000 долларов в год, в зависимости от своего возраста.
Эти планы, однако, являются сложными, поэтому владельцы бизнеса захотят обратиться за соответствующей профессиональной консультацией, чтобы обеспечить надлежащее управление ими. Работодатели также должны быть осведомлены о тестировании на недискриминацию — то есть план не может благоприятствовать им или другим высокооплачиваемым сотрудникам — и гарантировать, что они соблюдают все федеральные нормативные требования.
Простой ИРА. Этот тип плана имеет меньшие затраты, чем план 401 (k), и его легче администрировать. Работодатель вносит от 1% до 3% компенсации в план работника, и работник может добавить свой собственный взнос до налогообложения в размере до 13 000 долларов (16 000 долларов для лиц старше 50 лет). Этот план допускает больший вклад, чем базовый традиционный IRA, но явно не такой большой, как 401 (k). Компромисс очевиден: Simple IRA обеспечивает больший вклад, чем традиционный или Roth IRA, но меньше, чем 401 (k).Это хорошее промежуточное решение.
Если в вашем бизнесе нет сотрудников:
Solo 401 (k). Этот план берет все атрибуты крупного корпоративного 401 (k) и применяет его только к владельцу малого бизнеса. Поскольку в плане указан только самозанятый человек, нет никаких опасений по поводу тестирования на недискриминацию. Тем не менее, лимиты взносов работодателя / сотрудника по-прежнему применяются (56 000 долларов США в год, 62 000 долларов США в год для лиц старше 50 лет). Для самозанятого человека, имеющего возможность откладывать большой доход, чтобы поддержать свое пенсионное яйцо, это явный победитель.В нем также есть положения о ссуде.
Потенциальным недостатком этого типа плана является то, что существуют начальные и текущие сборы за ведение документации, которые варьируются от хранителя к хранителю. Разумными ожиданиями будут начальные сборы от 500 до 2000 долларов и плата за постоянное ведение документации от 750 до 2000 долларов в год.
СЕН ИРА. SEP IRA имеет низкие плановые затраты и более простое администрирование, чем индивидуальный 401 (k), но другой метод расчета лимитов годовых взносов. Владелец бизнеса может отложить меньшую из 25% своей компенсации или 56 000 долларов.Так, например, самозанятый риэлтор, который зарабатывает 200 000 долларов в год, может вложить до 50 000 долларов в SEP IRA до уплаты налогов. В отличие от других типов пенсионных счетов, индивидуальные пенсионные счета SEP не имеют никаких положений о компенсации.
Главный вывод для любого владельца малого бизнеса / индивидуального предпринимателя, читающего это, заключается в том, что у них есть варианты и во многих отношениях более эффективные способы накопления на пенсию, чем у среднего наемного работника W2. Но это также одна из областей, в которой предприниматель не должен действовать в одиночку — ему нужно потратить некоторое время на то, чтобы стать сообразительным и проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что они настроены (и, если они у них есть, своих сотрудников) на длительный комфорт и стабильность.
Мнения, выраженные автором, не обязательно отражают точку зрения CUNA Brokerage Services, Inc. или ее руководства. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может рассматриваться как совет по инвестициям.
* Примечание: Представитель не является ни налоговым консультантом, ни адвокатом. Для получения информации о вашей конкретной налоговой ситуации обратитесь к специалисту по налогам. По юридическим вопросам обращайтесь к своему юристу.
CUNA Mutual Group — это маркетинговое название холдинговой компании CUNA Mutual Holding Company, холдинговой компании взаимного страхования, ее дочерних и зависимых компаний.Штаб-квартира корпорации находится в Мэдисоне, штат Висконсин. Страхование и аннуитетные продукты выпускаются CMFG Life Insurance Company и MEMBERS Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA. 50677. Переменные продукты гарантируются и распространяются компанией CUNA Brokerage Services, Inc., членом FINRA / SIPC, зарегистрированным брокером / дилером и инвестиционным консультантом.
401K-2527672.1-0519-0621 © 2019 CUNA Mutual Group
Эта статья написана и представляет точку зрения нашего советника, а не редакции Киплингера.Вы можете проверить записи консультантов в SEC или FINRA.Финансовый консультант, CUNA Brokerage Services
Джейми Летчер — финансовый консультант в CUNA Brokerage Services, расположенном в Summit Credit Union в Мэдисоне, штат Висконсин. Summit Credit Union — это 3 миллиарда у.е. Летчер помогает участникам работать над достижением своих финансовых целей, используя процесс, который начинается с ознакомительной встречи и заканчивается совместным планом, включающим в себя действия.
Четыре пенсионных плана для предпринимателей Специальная БД
Стать предпринимателем сейчас проще, чем когда-либо.Тем не менее, сегодня предпринимателей становится больше, и около 550 000 человек в месяц становятся предпринимателями.
В Dedicated DB наша работа заключается в том, чтобы помогать самозанятым лицам с высоким доходом экономить на налогах и повышать благосостояние, что мы и делаем, продавая пенсионные планы с льготным налогообложением. Наши клиенты — предприниматели, владельцы малого бизнеса с широким спектром профессий. У нас есть клиенты — кровельщики, онлайн-тренеры, ютуберы, консультанты, дизайнеры и врачи.
Мы понимаем, что большинство предпринимателей сосредоточены на своем бизнесе и просто хотят начать свое дело.Для занятых предпринимателей выход на пенсию не является приоритетом. Также может оказаться невозможным для владельца бизнеса, который только начинает, открыть пенсионный план из-за непоследовательного дохода. Однако, если вы предприниматель, который хочет подготовиться к будущему, первым шагом в планировании выхода на пенсию является открытие пенсионного счета с льготным налогообложением, например плана с установленными выплатами или плана остатка денежных средств. Пенсионные планы с установленными выплатами и остатком денежных средств — хорошее решение для предпринимателей, поскольку они позволяют вам наверстать упущенное после выхода на пенсию — вы можете активно откладывать на пенсию, делая очень высокие взносы.Чем дольше предприниматели откладывают вклады в пенсионный план, тем дальше они от того, чтобы построить пенсионное гнездышко.
Вот четыре варианта выхода на пенсию для предпринимателей.
1. SEP IRA
Упрощенная пенсионная программа IRA (SEP IRA) — хороший вариант для самозанятых лиц, поскольку вы можете вносить до 25% своего годового заработка. Вы также можете внести меньший процент своей компенсации в менее прибыльные годы. В SEP IRA годовой взнос работника должен соответствовать взносу работодателя.Если у вас был прибыльный год, вы можете внести максимум 25% своей зарплаты, но вы должны сделать то же самое для всех своих сотрудников, что может быть ограничивающим фактором для малых предприятий с сотрудниками. Взносы не облагаются налогом, и SEP IRA также предлагает некоторую гибкость финансирования.
2. Solo 401 (k)
Solo 401 (k) — это пенсионный план, который IRS называет 401 (k) с одним участником. Этот план, разработанный для самозанятых лиц, имеет те же характеристики, что и план, спонсируемый работодателем, но предназначен для самозанятых.Примером дохода от самозанятости с частичной занятостью является человек, который работает на работодателя, но также дает небольшие консультации на стороне. Доход от консультаций будет считаться доходом от самозанятости, который соответствует критериям дохода для Solo 401 (k). Выступая в качестве собственного сотрудника, вы можете внести до 19 000 долларов в индивидуальный план 401 (k) или 25 000 долларов, если вам больше 50 лет. Однако этот план недоступен для дополнительных сотрудников; Вы можете использовать его только в том случае, если являетесь индивидуальным предпринимателем или ваш супруг (а) работает на вас.
3. SIMPLE IRA
Если вы в настоящее время являетесь индивидуальным предпринимателем, но хотите добавить сотрудников, SIMPLE IRA может вам подойти. SIMPLE IRA, который расшифровывается как «Сберегательный стимулирующий математический план для индивидуального пенсионного счета сотрудников», практичен для малых предприятий из-за более доступных затрат на обслуживание по сравнению с другими пенсионными планами. С этим типом учетной записи вы можете продолжать инвестировать даже после того, как наняли сотрудника, но вы должны соответствовать взносам ваших сотрудников, до 3 процентов их зарплаты.Максимальный размер взноса составляет не более 13 000 долларов в год или дополнительный взнос в размере 3 000 долларов, если вам 50 лет и старше.
4. Планы с установленными выплатами и остатком денежных средств
В отличие от других пенсионных планов для самозанятых, планы с установленными выплатами и остатком денежных средств позволяют вносить гораздо более крупные взносы, позволяя предпринимателям, сберегающим с опозданием, ускорить выход на пенсию. План DB и CB потенциально допускает самые высокие не подлежащие налогообложению взносы, в среднем более 100 000 долларов в год. Эти высокие лимиты взносов также могут помочь снизить вашу налоговую категорию.Уменьшая свой скорректированный валовой доход, вы можете претендовать на вычет 20%, который имеет право на квалифицированные сквозные организации для LLC, S-Corps, индивидуальных предпринимателей и партнерств. Пенсионные планы с установленными выплатами и остатком денежных средств идеальны для предпринимателей с менее чем 10 сотрудниками, которые имеют стабильно высокие доходы и стремятся максимально сэкономить на налогах на
Как откладывать на пенсию, когда делаешь бизнес для себя
Каждый должен откладывать на пенсию.
Если вы работаете в компании, предлагающей пенсионные накопления, вам повезло. Вы регистрируетесь (или вы можете быть зачислены автоматически), а затем вносите свой вклад через свою зарплату. Вам не нужно ничего делать.
Но когда вы независимый предприниматель, вы должны придумать свой собственный план.
По данным Бюро статистики труда, по состоянию на июль около 16 миллионов американцев были самозанятыми, но если учесть как самостоятельно занятых американцев, так и людей, которые на них работают, эта цифра составляет около 30% рабочей силы.
Самостоятельно занятые люди и владельцы малого бизнеса должны быть обеспокоены своими пенсионными сбережениями, поскольку только 13% этих подателей налоговых деклараций участвуют в пенсионном плане на рабочем месте.
Есть хорошие новости для самозанятых людей: это не сильно отличается от участия в корпоративном плане 401 (k) или 403 (b). Однако есть одна загвоздка. Вам необходимо самостоятельно накопить сбережения и быть дисциплинированным в том, чтобы накапливать их наличными.
Подумайте о налогах
Отсутствие накоплений на пенсию, конечно, означает, что вы платите больше налогов, чем вам нужно.
«Правительство стимулировало сбережения», — сказал Чад Паркс, основатель и генеральный директор компании Ubiquity Retirement and Savings, предоставляющей пенсионные планы, в Сан-Франциско.
Больше информации от Invest in You:
3 вопроса, которые каждый предприниматель должен задать перед открытием нового бизнеса
Миллионер на обучении: как научить своего ребенка думать как предприниматель
Мечтаете быть самим себе начальником? Этот тест покажет, есть ли у вас то, что нужно.
Простой расчет, который поможет вам понять, как это работает, говорит Паркс, — это представить человека, который платит около 30% своей зарплаты в виде налогов.
Если этот человек может откладывать 1000 долларов в месяц, 300 долларов из них — это деньги, которые в противном случае пошли бы на налоги, сказал Паркс. «Наличные деньги составляют всего 700 долларов, чтобы можно было сэкономить 1000 долларов», — сказал он. «Я называю это правительственным матчем».
Выберите план
Выбор пенсионных планов может показаться огромным.
«Настоящее отличие в том, можете ли вы сэкономить более 500 долларов в месяц?» — сказал Паркс. Месячная сумма делает ее понятной, поэтому вы можете сравнить ее с другими фиксированными расходами.
Эти 500 долларов в сумме составляют 6000 долларов в год, это предел индивидуального пенсионного плана на 2020 год. Если вам больше 50 лет, вы можете сэкономить 7000 долларов.
Открыть индивидуальный пенсионный счет — это самое простое, что можно сделать, и, если вы не собираетесь откладывать более 500 долларов в месяц, это хороший выбор, — говорит Паркс.
Вы можете открыть IRA практически в любом учреждении, включая банки, кредитные союзы и инвестиционные компании.
«Если вам меньше 40 лет, IRA Рота, вероятно, является лучшим вариантом, потому что у вас есть десятилетия до выхода на пенсию», — сказал Паркс, имея в виду IRA, первоначально финансируемую за счет долларов после уплаты налогов, которые вы можете использовать при выходе на пенсию полностью без налогов. .Для тех, кто старше и инвестирует более консервативно, традиционная IRA, при которой вы получаете налоговые льготы в год, когда вкладываете деньги, но платите налоги позже при распределении, вероятно, является правильной альтернативой.
Проверьте онлайн-инструменты и калькуляторы, чтобы выбрать между традиционной IRA и Roth IRA.
Открыв учетную запись, настройте автоматический перевод депозита на пенсионный счет, чтобы не думать об этом. «Привяжите это к своей зарплате», — сказал Паркс, один или два раза в месяц.
Если вы можете сэкономить больше…
30-летняя Джули Бернингер выбрала пенсионную стратегию, которая дала бы ее мужу доступ к плану сбережений.
Источник: Джули Бернингер
30-летняя Джули Бернингер искала способ накопить больше пенсионных денег, чем позволяла ее техническая работа.
Она экономит на более высоком уровне, чем обычно, потому что она сторонница движения FIRE (финансовая независимость, досрочно уйти на пенсию).
«Вот почему я экономлю значительную сумму денег», — сказал Бернингер.«С предпринимательской точки зрения, сбережения могут дать вам уверенность в том, что вы сможете действовать самостоятельно».
Бернингер озарилась озарением и поняла, что сможет сэкономить больше на пенсию, если откроет соло 401 (k). Это оказалось идеальным выбором для жителя Сиэтла, у которого есть несколько побочных дел, в том числе подкаст о личных финансах и магазин Etsy.
Упрощенная пенсионная система IRA — еще одна возможность. Счета SEP IRA имеют более высокие лимиты сбережений, чем традиционные IRA, но взносы рассчитываются по-другому.Как владелец бизнеса, вы можете делать взносы в зависимости от того, какая сумма меньше: 25% от вашего дохода или 57 000 долларов в год.
Этот лимит может сделать индивидуальный план 401 (k) более привлекательным, поскольку сумма, которую вы откладываете, полностью зависит от вас, пока вы остаетесь в пределах лимита взносов. «Если вы зарабатываете 19 500 долларов и хотите вложить все это в самозанятый 401 (k), вы могли бы», — сказал Паркс. «Это снизит ваш налогооблагаемый доход до нуля».
Максимальная сумма, которую самозанятый человек может внести в индивидуальный план 401 (k) на 2019 год, составляет 56000 долларов США, если он моложе 50 лет.Лица 50 лет и старше могут добавлять дополнительные 6000 долларов в год в виде «наверстывающих» взносов, в результате чего общая сумма составит 62000 долларов. Большинство крупных провайдеров, включая Fidelity, Schwab и Vanguard, предлагают соло 401 (k).
Выберите номер
Возможно, вы слышали о суммах от 10% до 20% от вашей зарплаты в качестве процента, который вы должны откладывать на пенсию. Если вы имеете дело с несколькими финансовыми обязательствами — арендной платой, студенческими ссудами, счетами по кредитным картам — это может быть непросто.
Звучит банально, но это факт, — говорит Рик Ирейс, руководитель службы и операций пенсионного подразделения Ascensus в Дрешере, штат Пенсильвания.Невозможно переоценить важность экономии любой суммы и ее постоянного выполнения. «Каждая капля помогает, когда дело касается пенсионных сбережений», — сказал он.
Не менее важна дисциплина. «Тот, кто испытывает финансовые затруднения, может начать с того, что откладывает 1% своей зарплаты», — сказал Ирейс.
Вы можете легко сэкономить, не чувствуя особой боли. «Поставьте себе цель увеличить эту сумму на процентный пункт или 2, пока вы не достигнете своей цели», — говорит Айрейс.
ПОДПИСАТЬСЯ: Money 101 — это 8-недельный курс обучения финансовой свободе, который еженедельно доставляется на ваш почтовый ящик.
ПРОВЕРИТЬ: 7 пружинных боковых движений, которые могут помочь вам зарабатывать до 50 долларов в час — или даже больше через Grow with Acorns + CNBC.
Раскрытие информации: NBCUniversal и Comcast Ventures являются инвесторами в Acorns .
5 советов по пенсионному планированию для предпринимателей
Пенсионное планирование может показаться сложной задачей, особенно для самозанятых лиц, не имеющих доступа к финансируемым компанией 401 (k) s. И как для предпринимателя создание плана отказа от бизнеса, вероятно, не является вашим приоритетом номер один.
Но когда дело доходит до пенсионного планирования, время — это действительно деньги: чем дольше вы удерживаете свои инвестиции, тем больше вы упускаете возможность вырастить свое гнездышко.
К счастью, вам не нужен обычный 401 (k), чтобы откладывать пенсионные деньги. Эти пять советов помогут вам сэкономить — и, возможно, увеличить — свой с трудом заработанный доход.
1. Откройте счет с льготным налогообложением.
Первый шаг к защите вашего пенсионного возраста без стресса — это как можно скорее открыть счет с льготным налогообложением.Эти четыре альтернативы 401 (k) s — отличные варианты для предпринимателей.
SEP-IRA
SEP-IRA — хороший вариант для индивидуального предпринимателя, поскольку вы можете вносить до 25 процентов своего годового дохода. Вы также можете внести меньший процент своей компенсации в более медленные годы.
В SEP-IRA годовой взнос работника должен соответствовать взносу работодателя. Итак, если вы хотите внести максимум 25 процентов своей зарплаты после прибыльного года, вы должны сделать то же самое для всех своих сотрудников — ограничивающий фактор для малых предприятий с сотрудниками, но возможность увеличить сбережения за один раз. Частное предприятие (бизнес.
Один участник 401 (k)
Solo 401 (k) по сути то же самое, что и обычный 401 (k). Различия? Это указано в названии: только самозанятые лица без сотрудников, а также их супруги, имеют право на участие в этом плане.
В соответствии с этим планом владелец счета может отложить выплату до 100 процентов своего заработанного дохода. Кроме того, владелец счета может пополнить свой счет, выплачивая еще 25 процентов своей компенсации в год.
Обратите внимание: владелец счета должен подавать годовой отчет, если его бизнес приобретает активы на сумму 250 000 долларов и более.
Традиционный IRA или Roth IRA
Традиционный IRA и IRA Roth похожи. Например, годовые суммы инвестиций одинаковы для обоих.
Вот основное различие: взносы в традиционный IRA производятся в долларах до налогообложения и не подлежат налогообложению. Взносы в Roth IRA, с другой стороны, делаются после уплаты налогов, но снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.
Кроме того, взносы в Roth IRA производятся в соответствии с вашей текущей налоговой категорией — , а не налоговой категорией, в которой вы будете находиться после выхода на пенсию.Это делает Roth IRA хорошим вариантом для самозанятых людей в начале своей карьеры. Если вы ожидаете, что к моменту выхода на пенсию у вас будет более низкая налоговая категория, то традиционный IRA может стать для вас лучшим выбором.
Итак, вы открыли свой сберегательный счет с льготным налогообложением. Поздравляю! Теперь важно знать, когда и сколько нужно инвестировать, чтобы это гнездовое яйцо продолжало расти.
2. Диверсифицируйте свой портфель.
Распределение ваших инвестиций между различными активами может означать больше шансов на получение прибыли в долгосрочной перспективе, а также потенциальную защиту от волатильности рынка.Вы можете попробовать инвестировать в акции, облигации и наличные.
Если вы еще не достигли пенсионного возраста и можете пережить падение стоимости вашего портфеля, вы можете подумать о том, чтобы инвестировать больше в акции, чем в облигации. Если вы приближаетесь к пенсионному возрасту, вы можете больше склоняться к стабильным облигациям и инвестициям в акции с меньшим риском. Как правило, денежные вложения предлагают самый низкий доход по сравнению с другими инвестициями.
Чтобы минимизировать волатильность и увеличить потенциальную прибыль, также рассмотрите возможность диверсификации в рамках этих трех классов активов.
3. Рассмотрите возможность открытия фонда с установленной датой.
Фонды с установленной датой — это паевые инвестиционные фонды, которые со временем автоматически меняют баланс вложений в акции и облигации. Названная «целевая дата» относится к году, когда владелец счета планирует выйти на пенсию, и управляющий фондом решает, как соответствующим образом перебалансировать активы владельца счета.
Большинство консультантов согласятся, что лучшая стратегия — сэкономить то, что вы можете, и сразу вы сделали свой инвестиционный выбор, оставьте деньги в покое и позвольте им работать на вас.
Эти фонды — привлекательный вариант для тех, кто не хочет беспокоиться об активном мониторинге своих вложений. Однако шаблонное сочетание акций и облигаций также означает, что этим фондам может не хватать гибкости для перевода активов в многообещающие тенденции или выхода из более слабых.
4. Пересмотрите свое портфолио.
Независимо от того, как вы его оформляете, думайте о своем портфеле активов как о живом документе; из-за изменений на рынке общая стоимость вашего портфеля со временем колеблется.Вносите корректировки в соответствии с крупными тенденциями или изменениями на рынке, оборотом в календарном году и важными жизненными событиями, такими как покупка недвижимости или рождение детей.
Однако большинство консультантов согласятся, что лучшая стратегия — сэкономить то, что вы можете, и, как только вы сделаете свой инвестиционный выбор, оставьте деньги в покое и позвольте им работать на вас.
5. Сохранить, сохранить, сохранить.
Согласно опросу Manta, проведенному в 2017 году среди 1960 владельцев малого бизнеса, 34 процента владельцев малого бизнеса не имеют пенсионного плана.Из этих 34 процентов 37 процентов говорят, что они не получают достаточно прибыли, чтобы откладывать на пенсию.
Хотя для всех этих учетных записей существует ограничение на взносы, минимального требования нет. Выделение нескольких тысяч долларов в этом году в конечном итоге будет иметь значение. Возможно, вам придется срезать углы в другом месте, но душевное спокойствие, которое вы получите, будет стоить этих небольших жертв.
Фото: Getty ImagesИнформация, содержащаяся в данном документе, предназначена только для общих информационных и образовательных целей и не является инвестиционной, финансовой, налоговой, юридической или иной профессиональной консультацией по любому вопросу.ЭТО НЕ ЗАМЕНА ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ДЕЛОВЫХ СОВЕТОВ. Поэтому при необходимости обращайтесь за подобным советом в связи с любой конкретной ситуацией.