— Пресс-центр — Главная — Официальный сайт Администрации Шалинского городского округа
9 апреля 2020
Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
.
Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ размещен на официальном интернет-сайте ФНС России (www.nalog.ru) (рубрика «Физическим лицам»). Также, на указанном выше сайте размещена специальная компьютерная программа, с помощью которой можно заполнить налоговую декларацию.
Для заполнения налоговой декларации в специальном программном средстве вам необходимо зайти на сайт ФНС России www.nalog.ru, далее «Программные средства» (спуститься вниз главной страницы) ► «Декларация» ►Выбираете год за который будете заполнять налоговую декларацию ► Программа установки => Загрузить.
Загружаете программное средство, заполняете необходимые реквизиты (Сведения о декларанте, Доходы, полученные в РФ, Вычеты и т. д.). Программа «Декларация» позволяет автоматически формировать налоговые декларации по форме 3-НДФЛ. В процессе заполнения Вами данных программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибки.
Если Вы будете сдавать декларацию лично или отправлять почтой России, то печатаете и сдаёте на бумажном носителе. Если Вы будете направлять в электронном виде, через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», то Вам нужно нажать кнопку «Файл xml» и прикрепить этот файл в личном кабинете для отправки в налоговый орган.
Кроме того, для пользователей сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» также реализована возможность заполнения налоговой декларации в режиме онлайн без скачивания специальной программы.
Для этого Вам следует войти в «Личный кабинет налогоплательщика физического лица». На стартовой странице переходите в раздел «Жизненные ситуации» ► «Подать декларацию 3-НДФЛ» ► Выбираете вариант «Заполнить онлайн» (Заполнение декларации в Личном кабинете) или «Загрузить» (Если у вас уже есть декларация, заполненная в программе «Декларация», Вы можете отправить её через Личный кабинет). Заполняете все необходимые реквизиты и отправляете в налоговый орган. После успешной отправки декларации будет присвоен регистрационный номер. Далее Вы сможете отслеживать статус камеральной налоговой проверки декларации.
Также для отправки декларации через Личный кабинет Вам нужно получить электронную подпись. Для этого вам следует перейти в раздел «Профиль» ► «Получить ЭП» ► Выбираете вариант хранения электронной подписи. Генерируете электронную подпись, придумываете пароль.
Подробную информацию о порядке заполнения налоговых деклараций Вы можете узнать на сайте ФНС России www.nalog.ru► «Физические лица» ► «Представление деклараций о доходах» или по номеру Единого контактного центра 8-800-222-22-22.Г
Назад к списку
Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ?
Способы самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ:
- Способ 1. Можно для заполнения декларации 3 ндфл скачать программу с официального сайта налоговой. Оформлять декларацию в данной бесплатной программе удобнее всего, так как после корректного заполнения всех разделов, 3-НДФЛ формируется автоматически. Интерфейс удобен и понятен, а также информирует о допущении некоторых ошибок: неверный ИНН.
- Способ 2. Заполнить 3-НДФЛ вручную, а бланк декларации 3 ндфл скачать бесплатно с сайта налоговой службы. Бланк заполняется на компьютере (если установлена специализированная программа, позволяющая редактировать файлы формата pdf) или письменно.
- Способ 3. Заполнить 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. В том случае, если у вас есть доступ к данному электронному сервису на сайте ФНС, вы можете оформить самостоятельно декларацию в нем, а также, при наличии ЭЦП, отправить в налоговую в электронном виде.
- Способ 4. Заполнить вручную на бланках в самом налоговом органе. Как правило, в налоговых инспекциях организованы стенды со справочной информацией и бланками различных деклараций. Вы можете там взять бланки декларации 3-НДФЛ, заполнить их и тут же сдать.
ВАЖНО. Если вы оформляете декларацию в данной программе дома, желательно, чтобы у вас был принтер. Так как декларацию можно распечатать только из самой программы. Если вы с сохраненным файлом обратитесь в копи-центры, вряд ли они смогут вам помочь. Если у вас нет дома принтера, можете сохранить заполненную декларацию на флэшку и распечатать в любом из наших офисов.
Заполняйте декларацию 3 НДФЛ в 2 экземплярах
СОВЕТ. Обязательно заполняйте либо распечатывайте декларацию 3-НДФЛ в двух экземплярах. Это необходимо для того, чтобы на втором экземпляре инспектор поставил отметку и вернул вам обратно. В дальнейшем это будет являться подтверждением того, когда вы ее подали и какая информация в ней содержалась.
Мы оперативно и грамотно оформим вам полный пакет документов для подачи в налоговую, или даже сдадим его за вас по почте.
Инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе Декларация
Заполнение налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с помощью официальной программы Декларация — это наиболее простой и удобный cпособ формирования 3-НДФЛ. Вам потребуется только скачать ПО и сформировать файл, который можно будет отправить онлайн или распечатать и сдать лично. В приложении к декларации необходимо будет передать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты за отчетный период можно сгенерировать в личном кабинете и скачать архивом.
Инструкция по заполнению 3-НДФЛ с помощью ПО Декларация
- Скачайте программу Декларация на сайте ФНС по ссылке и установите ее на своем компьютере.
Для этого выбираем версию программы по году, за который вы хотите заполнить декларацию. Версия программы меняется ежегодно.
2. Откройте программу, выберите вкладку Задание условий и заполните данные:
- Тип декларации: 3-НДФЛ
- Номер инспекции. Номер можно узнать по адресу вашей регистрации через сервис на сайте ФНС
- ОКТМО. Номер можно узнать по адресу вашей регистрации через сервис на сайте ФНС
- Признак налогоплательщика — Иное физическое лицо
- Имеются доходы — В иностранной валюте
- Достоверность подтверждается — Лично
3. Далее заполните Сведения о декларанте в соответствии с паспортными данными, свидетельством ИНН, выданному на ваше имя. В последнем поле укажите ваш контактный номер телефона.
В процессе заполнения данных рекомендуется периодически сохранять данные.
4. Выберите раздел Доходы за пределами РФ и нажмите на зеленый знак плюс.
Важно! При помощи значка плюс добавляем полученный через Solar Staff доход, суммарный за один месяц в одной валюте.
- Введите данные во вкладке Доход:
— Наименование источника выплаты:
ТИЭМЭС СОЛАРВЕБ ЛИМИТЕД ИНН 9909526397 КПП 997789001
— Код страны: 196 (КИПР) - Нажмите Да
5. Заполните остальные данные:
- Дата получения дохода: дата акта Solar Staff
- Дата уплаты налога: проставьте срок уплаты налога. Можно указать максимальный срок уплаты налога — 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Например, 15.07.2020
- Если доход в акте Solar Staff указан в рублях, заполняем следующие данные:
— Наименование валюты: 643 (Российский рубль)
— Поставьте галочку «Автоматическое определение курса»
— Код дохода: 4800 (Иные доходы)
— Сумма в иностранной валюте — укажите сумму в рублях по акту
— Налог, уплаченный в иностранном государстве: 0
- Если доход в акте Solar Staff указан в евро или долларах, заполните следующие данные:
— Дата получения дохода: дата акта Solar Staff
— Наименование валюты: 978 ( для евро) или 840 ( для доллара США)
— Укажите курс валюты к рублю на дату дохода: курс ЦБ РФ на дату инвойса. Курс валюты к рублю проставьте на дату получения дохода согласно данным сайта ЦБ РФ:
- Вид дохода: 4800 (Иные доходы)
- Сумма в иностранной валюте: укажите сумму в валюте по акту
- Доход в рублях по курсу ЦБ: должна появиться полученная сумма в рублях
- Налог, уплаченный в иностранном государстве: 0
8. Нажмите еще раз на зеленый знак плюс, чтобы добавить доход за другой месяц или в другой валюте за ранее указанный месяц.
Важно!
- В случае получения дохода за период в двух валютах (и более) необходимо столько раз добавить источник дохода сколько месяцев вы получали доход по каждой валюте. Например: если в один месяц был получен доход и в рублях и в евро, то необходимо добавить отдельно доход в рублях и отдельно в евро.
- Необходимо столько раз внести сведения о доходе, нажимая кнопку «Добавить источник дохода», сколько месяцев вы получали доход через сервис Solar staff. Заполнение производится по образцу выше. Отличаться будут только суммы и даты получения дохода, т.е. даты инвойсов.
9. Если у вас есть право на налоговые вычеты, внесите данные в раздел Вычеты. Подробнее о вычетах можно узнать по ссылке.
10. Нажмите кнопку Проверить
Должно появиться окно об успешной проверке декларации. В случае, если были пропущены какие-то данные, то программа предложит заполнить недостающую информацию.
11. После этого можно распечатать Декларацию или выгрузить файл в формате PDF.
Как и когда подавать декларацию лично в распечатанном виде?
- Нажмите Печать (кнопка 1), если вам нужен бумажный вариант декларации для личной подачи декларации в налоговую инспекцию.
- На каждой странице поставьте подпись и дату сдачи декларации в налоговую инспекцию.
- Распечатайте договор-оферту с TMS Solarweb Limited и акты выполненных работ и оказанных услуг Solar Staff в двух экземплярах.
- Заполненную декларацию в 2 экземплярах с приложениями (договор -оферта и акты Solar Staff ) необходимо сдать в ИФНС для проверки до 30 апреля года, следующего за отчетным.
Для передачи декларации онлайн через личный кабинет физлица на сайте ФНС нажмите Файл xml (кнопка 2), чтобы сохранить декларацию в формате XML. После сохранения декларации, следуйте нашей пошаговой подробной инструкции.
Для личной подачи декларации в инспекцию можно заранее записаться на прием при помощи сервиса ФНС.
Далее вы можете оплатить налог онлайн и (или) сформировать квитанцию для оплаты в банке.
Для получения дополнительной консультации напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected]
Имущественный вычет. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в 2021 году
Последнее обновление:
С помощью данной инструкции вы сможете заполнить декларацию 3 НДФЛ в 2019 году и подать в ФНС для получения имущественного налогового вычета после покупки квартиры.
Есть 3 способа как это сделать:
- Заполнение декларации онлайн на сайте налоговой – удобно, быстро, просто. Без похода в налоговую.
- Заполнение с помощью специальной программы – пригодится на случай если возникнут трудности с первым вариантом.
- Заполнение собственноручно – это долго и не удобно, рассматриваться не будет.
Ответы на самые частые вопросы по имущественному вычету можете прочитать в статье по ссылке https://moi-ipodom.ru/deklaraciya-vychet-kvartira.html
Содержание статьи
Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн
Важно! Вы должны заранее получить доступ к личному кабинету, для этого все же придется сходить 1 раз в налоговую. При себе иметь паспорт.
Заходим на сайт налоговой (nalog.ru) и ищем ссылку для входа в личный кабинет физического лица (смотрите картинку).
После того как вы попали в личный кабинет, нужно найти пункт меню под названием “жизненные ситуации” и перейти по нему.
Прежде чем двигаться дальше, рекомендую изучить все ссылки, чтобы представлять где что искать.
Получение электронной подписи
Далее вы увидите различные варианты.
Сначала перейдите по стрелке №2 и получите электронную цифровую подпись. Она потребуется для отправки декларации через интернет.
Далее будет предложено несколько вариантов получения электронной цифровой подписи.
Выбирайте вариант “Ключ электронной подписи храниться в защищенной системе ФНС России” – это удобнее.
Для генерации ключа нужно будет придумать пароль. Обязательно его запомните, в дальнейшем он потребуется при использовании электронной подписи.
Может возникнуть ситуация когда электронная подпись не генерируется несколько дней.
Варианты решения следующие:
- Подождать пару дней, затем сделать отмену и попробовать сделать все заново. У меня это все заняло примерно неделю, затем написал в тех поддержку. Когда отправлял декларацию супруги, возникла та же проблема, но через пару дней разрешилось само собой.
- Написать запрос в техподдержку. Для этого опять перейдите в личном кабинете в раздел “Жизненные ситуации”, где найдите раздел “Прочие ситуации”. И дальше все подробно заполнить.
В итоге вы должны увидеть сообщение как на картинке ниже.
После этого можно приступать к заполнению декларации 3 НДФЛ для получения имущественного вычета за покупку квартиры.
Заполнение декларации по шагам
Опять переходите в пункт меню под названием “жизненные ситуации” и выбираете “подать декларацию 3НДФЛ” (см. на рисунке ниже стрелочку №3).
Далее выбираете способ подачи декларации – заполнить онлайн (см. стрелка №1 на рисунке ниже). Вариант заполнения с помощью программы будет рассмотрен ниже, он менее удобен.
Далее заполняете последовательно все по шагам.
Отметьте нужные галочки и выбираете год за который подаете декларацию, но не ранее чем 3 последних.
К примеру, если купили квартиру в 2014, то подать декларацию в 2019 году можете только за 2016, 2017, 2018 года, а вот 2015 год уже не учитывается.
В следующем пункте укажите источники доходов. На получение имущественного вычета имеют право те с чьих доходов государству отчислялось 13% НДФЛ.
К примеру, индивидуальные предприниматели на упрощенной системе “доходы 6%” получить вычет не смогут как и те кто работает в черную.
Переходите далее, вам будет представлен список вычетов которые можно получить, выбираете пункт “имущественный налоговый вычет”.
К примеру, вычет за покупку квартиры дается раз в жизни, а вот социальные вычеты можно получать каждый год.
Переходите далее и заполняете данные о своих доходах.
Сейчас заполнение декларации удобно тем, что у налоговой есть данные о ваших официальных доходах от работодателя и справку 2-НДФЛ получать не нужно.
Просто нажмите кнопку “заполнить из справки”.
В следующем пункте заполняете информацию по недвижимости.
Также можно внести информацию по расходам на строительство, процентам выплаченным по ипотеке, чтобы получить и за них вычет, но только если вы получили уже основной.
Прикрепляете подтверждающие документы нажав на ссылку (ниже на картинке указана красной стрелкой).
П
- Договор купли-продажи.
- Документы подтверждающие получение денег продавцом: чеки, расписки и т.п.
Если не отправите сразу, то позже вам пришлют из налоговой уведомление с о необходимости их предоставить. Так что не теряйте времени и прикрепите сразу.
Обратите внимание:
- Формат документов: jpg, tiff, png, pdf.
- Максимальный размер одного файла 10 Мбайт.
- Максимальный размер всех файлов 20 Мбайт.
Еще раз проверяете правильность предварительного расчета.
- Ниже на картинке стрелка №1 показывает строчку с вашим суммарным доходом.
- Стрелка №2 показывает строчки где указана сумма которую вам вернут.
Также можете скачать себе и посмотреть сформированную декларацию. Добавить документы для налоговой – стрелка №1 на рисунке ниже).
Если все проверили, то можно отправлять документы и декларацию 3-НДФЛ в налоговую.
Стрелка №2 показывает поле в которое нужно ввести пароль для электронной подписи (создавали ее ранее, если не сделали этого, то вернитесь в самое начало статьи).
Жмете подтвердить и отправить.
Если все сделали правильно и не было никаких сбоев, то увидите сообщение как на рисунке ниже. Теперь остается ждать когда закончится камеральная проверка.
О ходе данной проверки можете следить в разделе “Сообщения”.
Как получить имущественный вычет на свой счет/карту
В скором времени, после того как вы отправили декларацию, в личном кабинете появится возможность заполнить заявление на перечисление вычета себе на счет.
Переходите в данный раздел и нажимаете кнопку “распорядиться”. Вносите в соответствующие поля реквизиты своего счета (карты также есть реквизиты), узнать их можно либо обратившись в банк, либо зайдя в интернет-банк и поискав в менюшках.
Может пригодиться: Отзыв о моей дебетовой карте после 5 лет использования.
Далее нажимаете “Подтвердить” и отправляете заявление о возврате имущественного вычета на ваш счет/карту. Появится сообщение как на картинке ниже, значит все сделали правильно.
Само заявление можно посмотреть в разделе “сообщения”, перейдя на соответствующее уведомление.
Деньги поступят вам на счет максимум через 4 месяца.
- Камеральная проверка длится максимум 3 месяца, бывает проверяют быстрее.
- Еще 1 месяц отводится на зачисление денег.
Как видите ничего сложного нет. Справок и документов требуется по минимуму. Все делается не выходя из дома в течении часа, если не будет накладок со стороны работы личного кабинета.
Как заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ с помощью программы?
Скачиваем и устанавливаем программу для заполнения декларации.
Бесплатный официальный софт находится на сайте
(выберите свой регион) налоговой по этой ссылке либо в личном кабинете налогоплательщика в разделе “жизненные ситуации” —> “подать декларацию 3-НДФЛ” —> кнопка “скачать программу”.
В зависимости от выбранного года программа может немного отличаться, но основные принципы не меняются.
Вся информация берется из договора купли-продажи и справки с работы о зарплате 2-НДФЛ.
Пункт №1 – Задание условий
«Номер инспекции» – указывается налоговая инспекция (по месту жительства) в которую представляется декларация, нажимаем и выбираем из списка нужную.
«Номер корректировки» – по умолчанию стоит «0» – для первичной декларации; «1», «2», «3» и.т.д. – если уточняем какие-либо данные.
«Признак налогоплательщика» – по умолчанию стоит «Иное физическое лицо», если соответствуем другому статусу, то ставим галочку напротив нужного пункта. Если вы являетесь еще и ИП, то выбираете соответствующий пункт.
«Имеются доходы» – по умолчанию отмечен пункт для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.
«Достоверность подтверждается» – по умолчанию стоит «Лично», когда подаем документы самостоятельно.
Пункт №2 – Сведения о декларанте
В окне «Сведения о ФИО и документе, удостоверяющем личность» вносятся личные данные.
«Вид документа» – выбирается из справочника видов документа.
В окне «Сведения о месте жительства» вносятся данные о месте жительства.
«ОКАТО» – указывается код ОКАТО по месту жительства, посмотреть можно в справке 2-НДФЛ. С 2014 года код ОКАТО заменен на код ОКТМО.
Как и где узнать ОКТМО?
Есть два способа: посмотреть в справке 2-НДФЛ (выдается на работе в бухгалтерии) или по данной ссылке http://fias.nalog.ru/Public/SearchPage.aspx (введите город в строке поиска).
Проверяйте все данные внимательно.
Пункт №3 – Доходы, полученные в РФ
Заполняем данные о полученных доходах, используем справку 2-НДФЛ (выдается бухгалтерией на работе).
По умолчанию установлена ставка 13%.
Жмем кнопку «Добавить» и в появившемся окне «Источник выплаты» вносим данные о работодателе, которые можно посмотреть в разделе №1 «Данные о налоговом агенте» из справки 2-НДФЛ.
Код ОКАТО (с 2014 года заменен на код ОКТМО) в окне «Источник выплаты» должен соответствовать коду ОКАТО (ОКТМО), указанному выше, берется он из справки 2-НДФЛ.
Если работодатель предоставлял стандартные налоговые вычеты (в справке 2-НДФЛ заполнен раздел №4 «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты»), то отмечаем «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику».
После заполнения реквизитов работодателя активируется окно для ввода полученного дохода.
Жмем «Добавить» и заполняем данные о доходах в окне «Сведения о доходах», помесячно.
Код дохода, сумма дохода, код вычета, сумма вычета и месяц получения дохода заполняется из раздела №3 «Доходы, облагаемые по ставке 13%» справке 2-НДФЛ.
Поле «Итоговые суммы по источнику выплат» заполняются из раздела 5 «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода по ставке 13%» в справки 2-НДФЛ.
Пункт №4 – Вычеты
Для указания налоговых вычетов предназначена закладка «Вычеты».
Для отражения стандартных, социальных и имущественных вычетов предназначены разные окна, по умолчанию открывается окно «Стандартные налоговые вычеты». Оно не нужно, но галочку напротив пункта «Предоставить стандартные вычеты» не снимаем иначе одна из страниц не распечатается и в налоговой могут отправить переделывать декларацию.
Переходим в окно «Предоставить имущественный налоговый вычет».
Для активизации окна необходимо отметить поле «Предоставить имущественный налоговый вычет».
В окне «Сведения об объекте» указать необходимые данные по приобретенному объекту недвижимости.
После того как все данные внесены нажимаем кнопку «Перейти к вводу сумм».
Заполняем колонку «Расходы по покупке (строительству) жилья».
В поле «Стоимость объекта (доли)» пишем соответственно стоимость покупки.
В поле «Вычет по предыдущим годам по декларации» пишем сумму полученного вычета за предыдущие года, не 13%, а сумму с которой эти 13% были посчитаны.
В поле «Вычет по пред. годам у налогового агента» сумму вычетов полученных через работодателя.
В поле «Сумма, перешедшая с предыдущего года» пишем сумму с которой еще можем получить вычет (общая стоимость объекта – (вычет по предыдущим годам по декларации + вычет по предыдущим годам у работодателя)).
В поле «Вычет у налогового агента в отчетном году» также указываем если есть что.
Последние шаги после заполнения декларации
«Проверить» – чтобы исключить ошибки.
«Сохранить» – думаю тут понятно.
«Просмотреть» – видим готовую декларацию, если все хорошо, то жмем «Печать» и «Экспортировать» – создается xlm-файл в указанном месте, сохраните на электронном носителе и возьмите с собой в налоговую, вдруг попросят.
Отдаем документы в налоговую лично. Какие нюансы.
Данные нюансы актуальны при сдаче декларации 3-НДФЛ в налоговую лично.
- Передаем в налоговую по месту жительства заполненную налоговую декларацию + копии документов + реестр документов + заявление на получение вычета.
- Распечатайте вторую копию декларации и попросите чтобы сотрудник расписался и поставил дату. Оставите себе, будите знать когда сдавали да и проще на следующий год будет все заполнять если сразу весь вычет не получили.
- Файл декларации можно подать через личный кабинет, но в таком случае нет смысла использовать программу. Проще сразу заполнить все онлайн как описано выше.
- Если с декларацией не подавали заявление сразу, то через пару недель можно идти уточнять в налоговой закончена ли проверка. Если закончена, то отдаете заявление с реквизитами и ждете поступления денег.
- При сдаче декларации можно попросить сотрудника подключить Вас к интернет-сервису ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», в данном сервисе можно будет контролировать все задолженности, состояние сданных отчетностей. Делается это быстро и бесплатно, а в дальнейшем экономит кучу времени.
- В договоре купли-продажи должно быть указано, что приобретается квартира / комната БЕЗ отделки, не завершенный строительством жилой дом. Иначе налоговый вычет с указанных выше расходов получить не удастся.
Как видите ничего сложного. Заполнить декларацию 3 НДФЛ можно самостоятельно. Также как получить имущественный вычет.
4.7 / 5 ( 15 голосов )
Декларационную кампанию продлили на 3 месяца
Декларационную кампанию продлили на 3 месяца. Соответствующее постановление подписал Председатель Правительства РФ Михаил Мишустин.В соответствии с Налоговым кодексом, отчитаться о доходах, полученных в 2019 году, необходимо было до 30 апреля. В связи со сложной эпидемиологической обстановкой, а также в рамках мер по обеспечению устойчивого развития экономики принято решение продлить на 3 месяца срок представления налогоплательщиками и налоговыми агентами налоговых деклараций, расчётов, бухгалтерской (финансовой) отчётности и других документов (за исключением документов, представляемых по требованию).
Таким образом, в 2020 году декларационная кампания по НДФЛ продлится до 30 июля. Оплатить налог, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2020 года.
Представить декларацию 3-НДФЛ необходимо, если в прошлом году налогоплательщик, к примеру, продал недвижимость, которая была в собственности меньше минимального срока владения, получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников.
Отчитаться о доходах также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица.
Если налоговый агент не удержал НДФЛ при выплате дохода и не сообщил в налоговый орган о невозможности удержать налог (в том числе о сумме неудержанного НДФЛ), то такой доход необходимо задекларировать самостоятельно. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2020 года. Предельный срок подачи декларации 30 июля не распространяется на получение налоговых вычетов. В этих случаях направить декларацию можно в любое время в течение года.
Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» онлайн. После обновления сервиса сделать это стало проще и быстрее. Достаточно выбрать одну из 6 жизненных ситуаций:
• декларирование дополнительных доходов от сдачи недвижимости в аренду;
• имущественный налоговый вычет (на покупку/строительство) недвижимости;
• социальный налоговый вычет за обучение;
• социальный налоговый вычет за лечение или покупку лекарств;
• социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность;
• инвестиционный вычет.
Новые жизненные ситуации – это короткие сценарии заполнения декларации, а точнее предзаполненные шаблоны деклараций.
ФНС России обращает внимание, что традиционная акция «Дни открытых дверей», которая проводилась в преддверии окончания декларационной кампании, в этом году отменена.
Как самостоятельно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ
Пошаговая инструкция по заполнению налоговой отчетности, которая позволит задекларировать зарубежные доходы по ценным бумагам, купленным через брокера Interactive Brokers.
При инвестициях через зарубежного брокера российский резидент, который проводит здесь более 183 дней в году, обязан заполнить и подать декларацию в налоговую.
? Подать декларацию за предыдущий год необходимо до 30 апреля, а налог уплатить до 15 июля.
Для долгосрочного инвестора, который редко продает бумаги, обычно это сделать не сложно. В случае большого количества операций можно привлечь профессионального бухгалтера, знакомого с особенностями брокерских отчетностей.
Доходы за рубежом, подлежащие налогообложению:
- дивиденды
- купонные выплаты по облигациям
- прибыль от продажи ценных бумаг
- иные доходы (напр. проценты, уплачиваемые брокером)
Ставка налога НДФЛ по зарубежным доходам в 2019 году составляет 13%.
По дивидендам брокер может удержать налог в соответствии с законодательством страны эмитента. В США ставка обычно составляет 10%, в этом случае в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения между Россией и США, необходимо уплатить разницу — 3% (13%-10%=3%).
? Если уплаченный налог превышает 13%, то в России он не выплачивается, но декларируется.
? Налог на прирост стоимости акции, в том числе валютный, до ее продажи не подлежит уплате.
? Из налога на прибыль от продажи акции можно вычесть комиссии и убытки, к дивидендам вычеты не применяются.
Необходимые документы для подготовки и подачи отчетности
- Договор с брокером (плюс перевод)
- Годовой отчет брокера по операциям
- Форма 1042-S (отчет об уплате налогов по дивидендам в США)
- Отчет по операциям с расчетами в свободной форме и пояснительная записка к нему (опционально)
- Налоговая может запросить иные документы
Согласно Федеральному закону № 265-ФЗ, с 1 января 2020 года резиденты РФ (кто проводит в России более 183 дней в году) обязаны уведомлять налоговую об открытии и закрытии счетов, а также представлять отчёты по счетам, открытым у зарубежных брокеров.
✔ Изменение законодательства не касается счетов, открытых до 1 января 2020 года и уведомлять налоговую о них не требуется.
Заполнить и отправить отчетность можно в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, а также подать документ лично или по электронной почте.
Но гораздо проще и удобнее заполнить декларацию 3-НДФЛ через специализированную программу, которую можно скачать на официальном сайте ФНС (nalog_ru).
Именно это вариант мы сегодня и рассмотрим.
1. Скачиваем и устанавливаем программу Декларация1. На главной странице нажимаем на ссылку Где скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2019 год.
2. Скачиваем и устанавливаем программу
2. Скачиваем отчеты в личном кабинете Interactive Brokers
Заходим в личный кабинет IB, нажимаем Меню и выбираем Отчеты / Налоговые документы
В разделе Выписки выбираем Активность и нажимаем на стрелку справа
В открывшемся окне нажимаем кнопку Запустить. Отчет генерируется и скачивается на компьютер.
Дата отчета должна быть с 1 января — 31 декабря.
Далее идем в раздел Налоги
Здесь мы скачиваем документ Форма 1042S
Форма 1042S на английском языке не является обязательной, она служит подтверждением уплаты налога на дивиденды в США. Однако ФНС может запросить этот документ.
3
. Заполняем программу Декларация 20191. Заполняем раздел Задание условий
- Нам понадобится номер инспекции по месту прописки и код ОКТМО. Уточнить эти данные можно на сайте ФНС в разделе Сервисы и госуслуги
На открывшейся странице идем вниз, нам нужен блок Обратная связь / Помощь и в нем нажимаем Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции
Вводим почтовый индекс и улицу — система автоматически покажет Код ИФНС и ОКТМО (код муниципального образования), которые мы и вносим в программу.
Вносим эти данные в разделе Задание условий
- Проверяем галочку Иное физическое лицо
- Ставим галочку, как подтверждается достоверность — лично или через представителя
- В разделе Имеются доходы отмечаем пункт В иностранной валюте, который активирует раздел Доходы за пределами РФ
2. Заполняем раздел Сведения о декларанте
3. Заполняем раздел Доходы за пределами РФ
✔ Дивиденды и проценты
Открываем отчет брокера и переходим в раздел дивиденды (ближе к концу). Нас интересуют разделы Удерживаемый налог и Дивиденды.
В разделе Доходы за пределами РФ нажимаем на зеленый плюсик (слева от поля Источники выплат) и заполняем данные в появившемся окне: указываем брокера, по какой акции дивиденд, а также код страны (840 — код США). Нажимаем Да
Заполняем данные из брокерского отчета
- Дата выплаты и уплаты налога
- Код валюты (840 — США)
- Ставим галочку Автоматическое определение курса валюты — система автоматически поставит курс валюты ЦБ на указанную дату. Иначе придется смотреть курс самостоятельно.
- Код дохода (1010 — дивиденды)
- Сумма дивиденда в иностранной валюте
- Сумма уплаченного налога в иностранной валюте
После заполнения опять нажимаем на крестик, чтобы повторить операцию по следующему дивиденду.
Для купонов по облигациям процесс тот же, единственное указываем другой код дохода — 1011 (Проценты)
✔ Доход на прибыль от продажи ценной бумаги
Открываем брокерский отчет, раздел Сделки. Здесь нам необходимы данные из колонок: Символ, Дата, Количество, Цена транзакции и Комиссия
Для расчетов необходимо создать файл в свободной форме в excel или гугл документах. Этот файл с расчетами нужно будет загрузить вместе с декларацией.
Налогооблагаемая сумма при продаже акций рассчитывается методом FIFO (First in – First Out). Предполагается, что сначала продаются ценные бумаги, которые были приобретены первыми. Все суммы рассчитываются в рублях по курсу ЦБ на дату получения прибыли по сделке.
Курсы валют на конкретную дату можно найти на сайте ЦБ
После заполнения документа вносите данные в программу Декларация.
- Дата получения дохода (Дату уплаты налога не указываем)
- Код валюты (840 — доллары США)
- Код дохода — 1530 (Доходы от реализации ЦБ)
- Сумма дохода в долларах (система рассчитает в рублях автоматически)
- Код вычета 201 (Расходы по операциям с ЦБ)
Указываем отдельно доходы и расходы, система рассчитает налог сама. Заполняем данные по всем сделкам.
Чтобы посмотреть декларацию, нажимаем Проверить и сравниваем с excel документом. Здесь же можно сохранить декларацию на компьютер и распечатать декларацию в случае необходимости.
Сохраняем декларацию в формате XML и загружаем в личном кабинете налогоплательщика в разделе Жизненные ситуации — Подать декларацию 3-НДФЛ вместе с документами, указанными вначале статьи.
Для подачи документов через личный кабинет необходимо получить электронную подпись. Срок ее генерации занимает от нескольких минут до суток.
Для составления индивидуального портфеля акций США с целевой доходностью 15% свяжитесь с нами по телефону: +7 (495) 018 15 17 или оставьте заявку ниже.
Искренне Ваш, Вадим Оришак
Понравилась статья? Поделитесь ей в социальных сетях!
Больше авторских статей на Яндекс Дзен
Вконтакте
Google+
Заполнить декларацию 3 НДФЛ просто
Теперь налоговая стала ближе и процесс взаимодействия максимально прост. Предлагаю вам самим в этом убедиться. Допустим, вам нужно получить имущественный или социальный вычет, для этого нужно сдать декларацию в налоговую и получить причитающуюся вам сумму денежных средств после проверки.
Итак, нам потребуется:
- Сертификат подписи на УЭК
- Криптопро УЭК CSP
- Компьютер с OC Windows и мой “любимый” браузер IE
- Документы на основании которых производиться заполнение декларации (справка 2НДФЛ, платежные документы, подтверждающие право на имущественный или социальный вычет)
Если все это у вас есть, то без труда проходим проверку готовности системы
В личном кабинете выбираем закладку 3НДФЛ
и нажимаем “Заполнить декларацию онлайн”
Дальше все просто — идем по шагам мастера заполнения и забиваем, ФИО, данные о работодателе и прочее (все данные для заполнения первых 2 шагов есть в справке 2НДФЛ).
Справа периодически возникают “Подсказки” очень информативные, помогают не сбиться с правильного пути!
На последнем шаге можем прикрепить документы, которые подтверждают запрашиваемый вычет.
Обращаю ваше внимание на то, что с первого июля понятие личный кабинет закреплено законодательно. Так например в 3 п. 2 ст. 11.2 НК РФ указано, что физ.лица при передаче документов в инспекцию вправе использовать усиленную неквалифицированную электронную подпись. Такие документы считаются равнозначными бумажным документам, подписанным собственноручно. Однако, это положение не касается предпринимателей, нотариусов, адвокатов и иных лиц, занимающихся частной практикой. Если налогоплательщик начинает пользоваться личным кабинетом, то иными способами документы этому лицу не направляются до получения от него уведомления об отказе от использования личного кабинета налогоплательщика.
Полное руководство по уплате налогов на 2020 год
Вы почти наверняка платите налоги, если работаете за обычную зарплату. Ваш работодатель удерживает налоги, причитающиеся с вашего заработка, каждый платежный период и отправляет их соответствующим федеральным правительствам и правительствам штата от вашего имени. Но это только первый шаг процесса. Гораздо важнее правильно подать налоговую декларацию и убедиться, что вы не платите больше, чем нужно.
Зачем нужно подавать налоговую декларацию
Вам будет предложено заполнить форму W-4 для вашего работодателя, когда вы начнете новую работу.Информация, которую вы вводите в этой форме, определяет, сколько налогов удерживается из вашей заработной платы. Решения, которые вы примете при настройке удержания из заработной платы, заполнив эту форму, могут легко привести к недоплате или переплате ваших налогов. Удержание из зарплаты обычно не совсем правильно.
IRS представило обновленную форму W-4 на 2020 налоговый год. Его намного проще выполнить, он будет сопровождать вас через процесс с различными вопросами и избавляет от сложных допущений, которые когда-то приходилось вычислять.
IRS рекомендует обновлять форму W-4 и требования к удержанию всякий раз, когда вы испытываете жизненное событие, которое может повлиять на ваши налоговые обязательства, например, брак, рождение ребенка или получение неожиданных источников дохода.
Вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию, чтобы получить окончательные итоги вашей налоговой ситуации. Этот процесс определяет, задолжали ли вы дополнительные налоги сверх суммы, которую вы уже заплатили, или вам необходимо возмещение удержанных налогов.Ваша налоговая декларация за налоговый год должна быть подана не позднее 15 апреля следующего года. Итак, за 2020 налоговый год ваша налоговая декларация должна быть подана в четверг, 15 апреля 2021 года.
Возможно, вы сможете уменьшить налоги, которые вы должны, и получить возмещение уже уплаченных налогов, сделав вычеты и кредиты, предусмотренные налоговым кодексом. Или у вас мог быть дополнительный доход в течение года, который вы должны отчитывать по закону и с которого не удерживались налоги. Это может привести к тому, что вы будете должны IRS больше, чем заплатили.
Как подать налоговую декларацию
Когда дело доходит до налоговой декларации, у вас есть три варианта:
- Вы можете подать заявку вручную, заполнив форму 1040 в соответствии с инструкциями, предоставленными IRS. Отправьте форму в IRS вместе с любым платежом, который вы должны.
- Вы можете использовать налоговую программу или веб-сайт такой службы, как TurboTax или H&R Block. Он проведет вас через серию вопросов о вашем доходе и возможных удержаниях, заполнит форму 1040 на основе ваших ответов и отправит ее для вас в электронном виде.
- Вы можете получить профессиональную помощь от бухгалтера или налогового специалиста, который будет работать с вами, чтобы получить максимальную сумму возмещения и заполнить налоговую декларацию от вашего имени.
Первый вариант бесплатный. Если вы выберете второй вариант, вам, вероятно, придется заплатить пошлину, хотя некоторые программы предлагают бесплатную регистрацию, если ваша декларация достаточно проста. Третий вариант — профессиональная помощь — почти наверняка будет стоить вам денег.
Партнерство Free File между IRS и некоторыми компаниями, занимающимися подготовкой налоговых деклараций, предлагает бесплатную налоговую подготовку и электронную подачу налогов для налогоплательщиков, которые зарабатывают 72000 долларов или меньше по состоянию на 2021 год при подаче налоговой декларации по форме 1040 за 2020 год.Вы также можете скачать налоговые формы здесь и заполнить их самостоятельно, если ваш доход превышает 72 000 долларов, поэтому вы не имеете права на бесплатную подготовку.
Как работают налоговые скобки
Сумма налогов, которую вы должны заплатить, начинается с вашего общего или «валового» дохода из всех источников. Затем вы можете потребовать любые вычеты, которые вы имеете право вычесть из этой суммы, и получить свой налогооблагаемый доход.
Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, а это означает, что чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше будет ваша эффективная налоговая ставка.Эти ставки определяются по налоговым скобкам.
Например, вы попадаете в налоговую категорию в размере 24% в 2020 налоговом году, если вы не замужем и ваш налогооблагаемый доход составлял от 85 525 до 163 300 долларов. Но только часть вашего дохода, превышающая 85 525 долларов, будет взиматься по этой ставке 24%. IRS ежегодно корректирует эти налогооблагаемые суммы дохода с учетом инфляции. В 2021 налоговом году, который вы подаете в 2022 году, эти пороговые значения налогооблагаемого дохода увеличиваются до 86 375 долларов США и 164 925 долларов США для налоговой категории 24%.
Как рассчитываются налоги
Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 по окончании налогового года, если у вас есть постоянная работа.В форме указывается, сколько вам заплатили и сколько удержано из вашей оплаты налогов. Затем эта информация переносится в вашу налоговую декларацию и определяет, сколько вы должны (или должны) в виде налогов или возмещения.
Самостоятельно занятые люди и независимые подрядчики получают Формы 1099. В них не содержится подробного описания удержания, поскольку самозанятые налогоплательщики несут ответственность за отчисление своих налогов в течение года. Другие формы 1099 могут быть выданы вам в банках или инвестиционных компаниях, в которых вы накопили процентный доход.
Уменьшение доходов налоговыми вычетами
Размер вашего дохода, который фактически подлежит налогообложению, можно уменьшить, потребовав налоговых вычетов. Например, вы можете вычесть сумму подарка, который вы сделали соответствующей благотворительной или некоммерческой организации (до 300 долларов, если вы не перечисляете вычеты).
Это не означает, что ваш общий налоговый счет уменьшается на эту сумму, а скорее, что ваш налогооблагаемый доход уменьшается настолько, что, в свою очередь, снижает вашу эффективную налоговую ставку.
Вы не всегда можете вычесть все свои траты. Некоторые детализированные вычеты, например, на медицинские расходы и благотворительные пожертвования, ограничиваются процентами от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Например, вы могли требовать детализированного вычета за благотворительные пожертвования только в размере до 60% вашего AGI до 2019 года, но Закон CARES отменил это правило на 2020 налоговый год в связи с коронавирусом. Вы можете вычесть пожертвования в размере до 100% от вашего AGI 2020.
Лица, подающие налоговую декларацию, могут детализировать свои отчисления, но есть также стандартный вычет, который для многих подателей часто оказывается больше, чем сумма их детализированных вычетов.В 2020 налоговом году стандартные вычеты составляют:
- 24 800 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
- 12 400 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подает отдельные декларации
- 18 650 долл. США для налогоплательщиков, которые квалифицируются как главы семьи
В 2021 налоговом году стандартные вычеты увеличиваются до:
- 25 100 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
- 12 550 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подает отдельные декларации
- 18 800 долл. США для налогоплательщиков, которые квалифицируются как главы семьи
Снижение налоговой задолженности за счет кредитов
В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы выплачиваются непосредственно из вашей задолженности IRS — доллар за доллар.Налоговый кодекс предусматривает несколько налоговых льгот, от налоговой льготы на ребенка для каждого из иждивенцев ребенка до налоговой льготы на заработанный доход, которая предназначена для возмещения налогов налогоплательщикам с низкими доходами и семьям с детьми.
Возмещаемый налоговый кредит иногда может привести к тому, что остаток налога останется после уменьшения суммы налога до нуля.
Вы могли бы быть должны IRS в размере 1000 долларов, если бы вы не потребовали налогового кредита в размере 1500 долларов. Кредит аннулирует вашу налоговую задолженность, и IRS отправит вам возмещение в размере 500 долларов США, если кредит был одним из тех, которые подлежат возмещению.IRS сохранит эти 500 долларов, если заявленный вами кредит был одним из невозвратных, но, по крайней мере, это уничтожит вашу налоговую задолженность.
Каждый кредит имеет свои собственные квалификационные правила, и способы их получения также немного различаются. Например, вы можете запросить Детский налоговый кредит непосредственно в строке 19 налоговой декларации формы 1040 за 2020 год, если вы соответствуете требованиям, но другие должны быть запрошены в Приложении 3, которое должно сопровождать ваш 1040. Затем вы должны ввести итоговые суммы из Таблицы 3 на строки 20 или 31 вашей формы 1040, в зависимости от того, являются ли кредиты возмещаемыми или невозмещаемыми.
Некоторые налоговые льготы, такие как Дополнительная налоговая льгота для детей, требуют наличия собственных форм, которые помогут вам рассчитать, на какую сумму вы имеете право, и покажут IRS, как вы пришли к этой сумме.
Квалификационные правила для налоговых льгот, особенно для заработанного дохода, могут быть сложными, поэтому подумайте о том, чтобы проконсультироваться у налогового специалиста, чтобы быть абсолютно уверенным, что вы можете требовать их. Но также может оказаться полезным авторитетное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, которое задаст вам ряд вопросов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям.
Если вы не имели права требовать выплаты экономического воздействия в форме стимулирующей проверки на основании ваших налоговых деклараций за 2018 или 2019 год, но ваш доход упал в 2020 году, чтобы соответствовать требованиям, вы можете запросить его в качестве налогового кредита на ваша налоговая декларация за 2020 год в апреле. Он известен как возвратный кредит на восстановление, с максимальным размером кредита 1200 долларов США и 500 долларов США на каждого ребенка, отвечающего критериям.
Получение возврата (или оплата налогового счета)
Вы сможете определить свой налоговый баланс — задолжали ли вы деньги или имеете ли вы задолженность по возврату налога — после того, как введете всю необходимую информацию о своем доходе, удержаниях и налоговых льготах.
Вы можете отправить любые деньги, причитающиеся IRS и налоговому департаменту вашего штата, или вы можете использовать один из способов онлайн-платежей, предоставляемых IRS. Direct Pay позволяет вам производить прямой дебет со своего банковского счета в IRS, а агентство также принимает платежи по кредитным картам онлайн.
IRS предлагает планы платежей, если выясняется, что вы задолжали больше, чем можете заплатить сразу. Вы можете подать заявку на тарифный план онлайн.
У вас есть несколько вариантов получения платежа, если вам задолжали возмещение, включая отправленный по почте чек или прямой перевод на банковский счет.Вы даже можете разделить возмещение на отдельные банковские счета или использовать его для покупки сберегательных облигаций в Министерстве финансов.
Не забудьте сохранить копию своей налоговой декларации для своих записей — она пригодится вам, когда вы будете платить налоги в следующем году, и она действительно пригодится, если у IRS возникнут вопросы или она решит проверить вас.
% PDF-1.4 % 310 0 объект > эндобдж xref 310 92 0000000016 00000 н. 0000003893 00000 н. 0000004021 00000 н. 0000004057 00000 н. 0000004477 00000 н. 0000004720 00000 н. 0000004857 00000 н. 0000004994 00000 н. 0000005131 00000 п. 0000005266 00000 н. 0000005403 00000 н. 0000005540 00000 н. 0000005677 00000 н. 0000005814 00000 н. 0000005951 00000 п. 0000006088 00000 н. 0000006225 00000 н. 0000006362 00000 н. 0000006499 00000 н. 0000006636 00000 н. 0000006773 00000 н. 0000006910 00000 н. 0000007047 00000 н. 0000007184 00000 н. 0000007321 00000 н. 0000007458 00000 н. 0000007595 00000 н. 0000007732 00000 н. 0000007869 00000 н. 0000008006 00000 н. 0000008143 00000 н. 0000008280 00000 н. 0000008417 00000 н. 0000008552 00000 н. 0000009108 00000 н. 0000009220 00000 н. 0000009334 00000 п. 0000009589 00000 н. 0000010196 00000 п. 0000010431 00000 п. 0000010563 00000 п. 0000011130 00000 п. 0000011157 00000 п. 0000011850 00000 п. 0000012099 00000 н. 0000012668 00000 п. 0000013160 00000 п. 0000013541 00000 п. 0000014010 00000 п. 0000014447 00000 п. 0000014906 00000 п.} E |; LBD.B} tQ7ygu: 꺅 B \ @ ({~ 6 뿿} 2 | pp, {oxDG` {Xv 6 Zk:} «PLph ב uU ‘. ܜ ę’ ~ 4͓o jv: u7% N? # 鵔 * B5 (
Как подать | Налоговый департамент
Вы можете подать налоговую декларацию о доходах штата Вермонт либо в бумажной форме, либо в электронном виде с помощью коммерческого программного обеспечения. Вы также можете нанять специалиста по налогам, который подготовит для вас декларацию, либо бумажный или электронный файл.
Выбор коммерческого программного обеспечения
Налоговое управление штата Вермонт в настоящее время не предлагает отдельным налогоплательщикам возможность напрямую подавать электронные файлы.Однако вы можете подать электронное письмо через одного из ряда поставщиков программного обеспечения, которые предлагают федеральные формы и формы штата Вермонт. Сборы будут отличаться. Некоторые поставщики могут предлагать бесплатную электронную регистрацию в зависимости от вашего дохода.
Почему электронное досье?
Электронная регистрация позволяет нам быстрее и точнее обработать ваш возврат. Это связано с тем, что программное обеспечение выполняет вычисления за вас и может обнаруживать ошибки, такие как пропуск номера социального страхования или подписи, что может замедлить время обработки.
Электронная архивация — это еще и безопасный способ хранения файлов.Нет никаких доказательств того, что электронная регистрация способствует краже личных данных и возврату налогов. Скорее, более вероятно, что недавние случаи мошенничества с возвратом налогов связаны с широко разрекламированными утечками данных, не связанными с электронной подачей налоговых деклараций.
Выбор профессионального составителя налоговой отчетности
Многие налогоплательщики предпочитают работать с профессиональными составителями налоговой декларации. Ни IRS, ни Департамент налогов штата Вермонт не поддерживают составителей налоговой декларации, поэтому вам следует провести собственную комплексную проверку, чтобы найти авторитетного профессионала, который удовлетворит ваши потребности в налоговой подготовке.IRS предоставляет следующие онлайн-базы данных с возможностью поиска, которые помогут вам найти налогового специалиста в Вермонте:
Хотите узнать, как уполномочить кого-либо подготовить и подать налоговую декларацию от вашего имени?
Уплата налога по вашей налоговой декларации
Вы можете оплатить подоходный налог, расчетный подоходный налог и любой налоговый счет штата Вермонт онлайн, используя один из следующих способов:
- ACH Дебетовая (бесплатно)
- Кредитная карта (невозвращаемая комиссия 3%)
- Персональный чек, кассовый чек или денежный перевод
Об ACH Debit
Для оплаты с помощью ACH Debit вам нужно будет ввести номер счета в вашем финансовом учреждении и его маршрутный номер в защищенную онлайн-форму.Не забудьте дважды проверить эти числа и точно сопоставить их, поскольку ошибки приведут к задержкам обработки и могут начисляться дополнительные проценты и штрафы. Дебетовые платежи ACH обрабатываются в течение одного рабочего дня с момента отправки.
Что такое «своевременный» платеж? Оплата чеком или денежным переводом
Если вы отправляете чек или денежный перевод по почте, платеж считается своевременным, если Департамент получает ваш платеж в течение трех (3) рабочих дней после даты подачи налоговой декларации.
Оплата электронным переводом денежных средств (EFT)
Если оплата разрешена или требуется посредством EFT, то платеж должен быть получен Департаментом в течение шести (6) дней после даты подачи налоговой декларации.
NCDOR: Требования к декларированию индивидуального дохода
Физические лица, обязанные подавать индивидуальную налоговую декларацию Северной Каролины
Следующие лица должны подавать индивидуальную налоговую декларацию за 2020 год в Северной Каролине:
- Каждый житель Северной Каролины, чей валовой доход за налоговый год превышает сумму, указанную в Таблице требований к подаче заявления на налоговый год 2020 для статуса подачи документов.
- Каждый резидент с неполным годом, который получал доход, будучи резидентом Северной Каролины, или который получал доход, будучи нерезидентом, который (1) связан с владением какой-либо долей в недвижимом или материальном личном имуществе в Северной Каролине, или (2) получен из бизнес, торговля, профессия или занятие, осуществляемое в Северной Каролине, или (3) полученное от игорной деятельности в Северной Каролине, и чей общий валовой доход за налоговый год превышает сумму, указанную в Таблице требований к подаче документов на 2020 налоговый год.
- Каждый нерезидент, получивший доход за налоговый год из источников в Северной Каролине, который (1) был связан с владением какой-либо долей в недвижимом или материальном личном имуществе в Северной Каролине, или (2) получен от бизнеса, торговли, профессии или занятость, осуществляемая в Северной Каролине, или (3) полученная в результате игорной деятельности в Северной Каролине и чей общий валовой доход из всех источников как внутри, так и за пределами Северной Каролины за налоговый год превышает сумму, указанную в Таблице требований к подаче документов на 2020 налоговый год .Информацию о компаниях-нерезидентах и сотрудниках, занимающихся оказанием помощи при стихийных бедствиях по запросу компании, занимающейся критически важной инфраструктурой, см. В Бюллетенях отдела личного налогообложения.
Валовой доход означает весь доход, полученный вами в виде денег, товаров, имущества и услуг, не освобожденный от налога, включая любой доход из источников за пределами Северной Каролины. Не включайте какие-либо пособия по социальному обеспечению в валовой доход, кроме случаев, когда: (а) вы состоите в браке, подающем отдельную декларацию, и вы проживали со своим супругом в любое время в 2020 году, или (б) половина ваших пособий по социальному обеспечению плюс другие ваши брутто доход и любые не облагаемые налогом проценты превышают 25 000 долларов США (32 000 долларов США при совместной регистрации в браке).Если применяется (а) или (b), см. Инструкции по федеральной форме 1040, чтобы определить налогооблагаемую часть пособий по социальному обеспечению, которую вы должны включить в валовой доход. Для получения дополнительной информации о федеральном валовом доходе посетите веб-сайт IRS по адресу www.irs.gov и ознакомьтесь с федеральной формой 1040 Instructions.
Примечание: Требования к регистрации минимального валового дохода согласно закону Северной Каролины отличаются от требований к регистрации согласно Налоговому кодексу, поскольку закон Северной Каролины не допускает такую же стандартную сумму вычета, как Налоговый кодекс.
Таблица требований к подаче документов на 2020 налоговый год
| Статус подачи | Возврат требуется, если федеральный валовой доход превышает |
|---|---|
| Одиночный | 10 750 долл. США |
| Женат — подача совместной декларации | 21 500 долл. США |
| В браке — подача отдельной декларации | |
| Если супруг (а) не требует детальных вычетов | 10 750 долл. США |
| Если супруг требует детализированных вычетов | $ 0 |
| Глава домохозяйства | 16 125 долл. США |
| Соответствующая требованиям вдова / оставшаяся в живых супруга | 21 500 долл. США |
| Иностранец-нерезидент | $ 0 |
Совместное возмещение
г.S. 105-153.8 (e) требует, чтобы супружеская пара подала совместную государственную налоговую декларацию, если:
- Они подают объединенную федеральную налоговую декларацию, а
- Оба супруга являются резидентами Северной Каролины или оба супруга имели налогооблагаемый доход в Северной Каролине.
Как правило, все остальные лица могут подавать отдельные декларации.
В совместных декларациях оба супруга несут солидарную ответственность по уплате причитающегося налога. Супругу будет разрешено освобождение от совместного налогового обязательства штата, если супруг имеет право на освобождение невиновного супруга от совместного федерального налогового обязательства в соответствии с разделом 6105 Кодекса.
Супружеская пара, которая подает совместную федеральную налоговую декларацию, может подать совместную государственную декларацию, даже если один из супругов является нерезидентом и не имеет дохода в Северной Каролине. Тем не менее, супруг, который должен подать декларацию штата Северная Каролина, имеет возможность подать декларацию штата отдельно как состоящую в браке. После того, как супружеская пара подает совместную декларацию, они не могут выбрать отдельную декларацию за этот год после установленной даты возврата. Если физическое лицо решает подать отдельную декларацию в Северной Каролине, оно должно заполнить либо федеральную декларацию как отдельную декларацию о браке, сообщая только доход и вычеты этого человека, либо график, показывающий расчет отдельного дохода этого человека и удержаний, и приложить его к возвращение Северной Каролины.Кроме того, должна быть приложена копия полной совместной федеральной декларации, если только в федеральной декларации не указан адрес в Северной Каролине.
Постатейные вычеты супружеской пары, не связанные с коммерческой деятельностью, могут быть востребованы супругом только в том случае, если этот супруг был обязан оплатить предметы и фактически заплатил сумму в течение года. В случае совместных обязательств (таких как проценты по ипотеке и налоги на недвижимость) вычет разрешен для супруга, который фактически заплатил объект.
Работаете не по найму и нуждаетесь в ссуде ГЧП? Вам следует завершить свои налоги за 2019 год
Вот одна из причин, по которой самозанятые люди должны заполнять налоговую декларацию за 2019 год: она вам понадобится, когда вы подадите заявку на участие в Программе защиты зарплаты.
Программа федерального правительства по безнадежной ссуде на сумму 349 миллиардов долларов была открыта для независимых подрядчиков и самозанятых людей 10 апреля, через неделю после ухабистого внедрения 3 апреля для малых предприятий.
Тот факт, что окно ссуды открыто для предпринимателей, не означает, что они могут легко получить средства.
Во вторник Казначейство и Управление малого бизнеса выпустили инструкции по документам, которые должны будут подавать независимые подрядчики и самозанятые люди — через четыре дня после открытия программы.
Tweet
В настоящее время банки просят малые предприятия предоставить документы о расходах на заработную плату, включая отчеты о налогах на заработную плату, а также данные о взносах на медицинское страхование и данные о финансировании пенсионных планов.
Кредиторы также ограничили своих соискателей ГЧП предпринимателями, у которых уже есть бизнес-счета или ссуды.
Это не синхронизируется с тем, как работают независимые подрядчики — и именно поэтому некоторые бухгалтеры говорят о проталкивании налоговых деклараций за 2019 год.
Действительно, Казначейство сообщает самозанятым людям, что им понадобится Таблица C их налоговой декларации за 2019 год — документ, в котором подробно описаны прибыли и убытки малого бизнеса — когда они подадут заявление.
«Что такое зарплата независимых подрядчиков и самозанятых?» сказал Карл Петерсон, бухгалтер и вице-президент по интересам малых фирм в Американском институте бухгалтеров. «Это может быть сложно.
« У них есть График C, но у них могут быть и другие источники личного дохода, которые указываются в другом месте в налоговой декларации », — сказал он.
Неопределенность заработной платы
Малым предприятиям с официальными системами начисления заработной платы, возможно, не составит труда получить необходимые им формы в рамках процесса подачи заявки.
Эти формы включают форму IRS 941, которую работодатели подают каждый квартал, чтобы показать налоги, удерживаемые из заработной платы работников, и форму 940, которая показывает долю работодателей в взносах на выплату пособий по безработице.
Однако независимые подрядчики и самозанятые люди часто получают доход от своего бизнеса через личный текущий счет, сказала Кэти Влитстра, вице-президент по связям с правительством и общественностью Национальной ассоциации самозанятых.
«Они буквально переводят деньги или смешивают деньги, так что все, что приходит от бизнеса, идет на личную проверку», — сказала она. «Это камень преткновения, о котором мы слышим».
Вот где вступает в силу налоговая декларация за 2019 год. В таблице С индивидуальной налоговой декларации показаны доходы и убытки от бизнеса, которым вы управляете как индивидуальный предприниматель. Здесь вы должны указать свой доход, расходы и взносы в программы вознаграждения сотрудников.
«Здесь есть все фрагменты, которые будут использованы в ваших репортажах», — сказал Петерсон.«Но кто-то должен собрать их все вместе».
Независимые подрядчики также должны рассчитывать на получение любой формы 1099s, которую они могли получить в течение 2019 года. Они показывают ваши источники дохода, и они нужны вам для заполнения вашей налоговой декларации.
Контрольный список документов
Конкретно то, что потребуется банкам, будет варьироваться от одного кредитора к другому, но вот отправная точка документов для независимых подрядчиков и самозанятых, согласно рекомендациям Vlietstra, Peterson и Министерства финансов:
- Заполненные налоговые декларации на 2019 год, включая Приложение C.
- Формы 1099-MISC, в которых указывается полученная вами компенсация.
- Счета, банковские выписки или книга записей, подтверждающая, что вы являетесь самозанятым и действуете примерно 15 февраля 2020 г.
- Выписки из банковского счета, в которых отражен выплаченный вам доход.
- Есть сотрудники? Формы 941 и 940, которые показывают удержанные налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь и выплаты по безработице, соответственно.
- Подтверждение взносов в план медицинского обслуживания и пенсионного обеспечения.
«В меру ваших возможностей, если вы сможете подать заявку на 2019 год, это будет полезно», — сказал Влитстра.«Любым способом, которым вы можете показать доход».
Больше информации из Smart Tax Planning:
Около 30 миллионов человек не воспользовались этими налоговыми льготами
Пропускаете обязательную рассылку от вашего IRA? Что следует знать
Как быстро уплатить налоги в условиях пандемии
Как подать налоговую декларацию за 5 простых шагов
При мысли о налоговом сезоне у вас возникают ульи? Больше не бойтесь! Наше простое пошаговое руководство поможет вам подготовить налоги, даже не беспокоясь!
Большинство людей боятся этого времени года из-за всей документации и документов, связанных с налогами.К счастью, этого не должно быть! Подготовка налогов на самом деле может быть простым процессом, не вызывающим стресса, если вы немного поработаете на начальном этапе. Все, что требуется, — это некоторая организация и время.
Шаг 1. Соберите налоговые документы
Для уплаты налогов вам необходимо собрать все налоговые документы. Думайте об этом как об охоте за мусором, если от этого будет немного веселее! Какие формы вам понадобятся? Вот некоторые из них, о которых следует помнить:
И если это ваш первый сезон подачи налоговой декларации в качестве супружеской пары, поздравляю! Молодожены должны знать несколько советов по налогообложению.Но женитьба — не единственное серьезное изменение в жизни, которое может потребовать дополнительных документов. Чтобы ваша подготовка к уплате налогов проходила гладко, вот еще несколько документов, которые вам, возможно, потребуется добавить в свой список:
Формы доходов и инвестиционных процентов должны быть отправлены вам по почте до 31 января, так что следите за этими документами. Если вы не получили свою налоговую декларацию к первой или второй неделе февраля, позвоните нужным людям, чтобы убедиться, что вы получите свои документы вовремя, чтобы уплатить налоги.
Налоги не должны быть такими сложными. Позвольте нам помочь.
Боитесь забыть документ, который вам понадобится в День налоговой инспекции? Чтобы помочь вам собрать всех своих уток подряд, загрузите наш бесплатный контрольный список для налоговой подготовки.
Шаг 2: Выберите между стандартным вычетом или детализированием
При подаче налоговой декларации у вас есть два варианта: взять стандартный вычет или перечислить свои вычеты. Это довольно большое дело, потому что налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход — и чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше будет ваш налоговый счет!
Итак, как вы решите, какой вариант выбрать? Что ж, стандартный вычет за 2020 налоговый год для одиноких лиц, подающих документы, составляет 12 400 долларов и 24 800 долларов для состоящих в браке людей, подающих совместно. 1 Если вы можете списать из налогов за год больше, чем эти суммы, вам лучше провести их в разбивке по статьям. В противном случае избавьтесь от хлопот копаться в картотеке в поисках старых квитанций и просто возьмите стандартный вычет.
Если вы все же планируете перечислять вычеты по статьям, вам понадобятся доказательства, подтверждающие ваши претензии. Так что не забывайте квитанции о вычетах и налоговых льготах, например:
Присмотр за детьми
Стоимость обучения
Благотворительная помощь
Медицинские расходы
Если есть сомнения, никогда не помешает обратиться к налоговому профи и получить совет о том, как платить налоги в этом году.
Шаг 3. Выберите статус регистрации
Ваш статус подачи документов помогает вам выяснить, что вам нужно сделать, чтобы подать заявку, каков ваш стандартный вычет, ваше право на получение определенных кредитов и размер вашей задолженности по налогам.
Бывают случаи, когда выбрать статус регистрации довольно просто — например, если вы не замужем, — а в других случаях вы можете претендовать на более чем один статус регистрации, и это не так ясно.
Как определить, какой статус регистрации выбрать? На выбор предлагается пять различных статусов:
- Одноместный. Если вы не состоите в браке, не разведены, не проживаете отдельно по закону или не овдовели до наступления налогового года, вы подаете заявление как налогоплательщик. Достаточно просто, правда?
- Семейное положение, подающее заявление совместно. Вы женаты, и вы оба согласны подать совместную декларацию. В большинстве случаев супружеские пары обычно экономят больше, подавая документы совместно.
- Женитьба отдельно. Если вы состоите в браке и по какой-то причине не согласны подавать вместе (возможно, вы хотите нести ответственность только за уплату налогов или отдельная подача приведет к уменьшению налогового счета), вы можете использовать этот статус.
- Глава домохозяйства. Это немного сложнее. Чтобы соответствовать критериям, вы должны оплатить более половины домашних расходов в течение года, быть холостым и иметь «соответствующего критериям ребенка или иждивенца». Итак, если вы одинокий родитель или заботитесь о больном члене семьи, вы можете иметь право подавать документы в качестве главы семьи.
- Соответствующая вдова (эр). Если ваш (а) супруг (а) умирает, и вы не вступаете в повторный брак в том же налоговом году, вы можете подать заявление вместе со своим умершим супругом.В течение двух лет после года смерти вы можете использовать соответствующий статус регистрации вдовы (вдовы), если захотите. 2
В большинстве случаев люди подают документы либо как налогоплательщики, либо состоящие в браке. Но есть редких случая, когда вы можете рассмотреть возможность подачи отдельной заявки или другого статуса регистрации, если это применимо, поэтому всегда выполняйте математические вычисления.
Шаг 4. Подайте налоговую декларацию
После того, как вы соберете все свои документы, вы готовы подавать налоговую декларацию!
По данным IRS, большинство американцев в 2020 году решили нанять профессионала (53%), который помог бы им заполнить налоговые декларации в электронном виде.Остальные решили подать заявку самостоятельно, используя налоговое программное обеспечение, или по-старому, заполнив бумажную документацию и отправив ее по почте. 3
Но какой вариант подачи выбрать ? Давайте подробнее рассмотрим варианты подачи налоговой декларации в Интернете и в Интернете, чтобы помочь вам определить, какой из них лучше всего подходит для вас.
Программное обеспечениеOnline может быть простым, если ваша ситуация довольно проста и вы планируете использовать стандартный вычет. Однако, если ваша налоговая декларация более сложная — например, если вы владеете бизнесом или знаете, что вам нужно детализировать свои вычеты, — стоит нанять специалиста по налогам.
Если вы все еще не уверены, какой вариант лучше всего подходит для вашей ситуации, пройдите нашу простую викторину!
Крайний срок уплаты налогов обычно — 15 апреля, но это еще не все. Возьмем, к примеру, 2020 год: из-за вспышки коронавируса крайний срок уплаты налогов был продлен до 15 июля для налогов 2019 года. Имейте в виду, что это был очень необычный налоговый сезон, поэтому не убирайте 15 апреля из своего календаря.
Теперь вы не хотите ждать до последней минуты, чтобы подать налоговую декларацию.Пытаться назначить встречу со своим налоговым профи за неделю до Дня налогов — все равно что искать билеты на в ночь Суперкубка — удачи, пытаясь сделать либо . И, кроме того, есть множество причин подавать налоговую декларацию раньше, например, меньше стресса и защита от налогового мошенничества.
Шаг 5. Подготовьтесь к следующему году
Если вы в конечном итоге получаете большой возврат налогов или большой налоговый счет, вы, вероятно, захотите пойти дальше и скорректировать свои удержания, чтобы не брать слишком много или слишком мало из своей зарплаты для уплаты налогов.
И еще кое-что: после того, как ваши налоги подписаны, запечатаны и доставлены в IRS, у вас может возникнуть соблазн отпраздновать это, разжечь костер и сжечь все эти квитанции и налоговые формы в сиянии славы. . . не делайте этого.
Вместо этого незамедлительно отправляйте налоговые документы и важные квитанции сразу после их получения, чтобы вам не пришлось искать их в доме следующей весной. Купите несколько манильских папок, файл-гармошку или файловую систему, в которой будут храниться ваши налоговые документы в течение как минимум трех лет.Они могут вам понадобиться, если прибудет IRS.
Как правильно уплатить налоги в этом году
Видите? Это было не так уж плохо, правда? Если вы просто потратите немного времени и энергии на выполнение этих пяти шагов в течение налогового сезона, все будет готово. Кроме того, вы избавитесь от стресса и беспокойства, если будете организованы на стороне пользователя.
Теперь, чтобы получить эти надоедливые налоги. done : Если ваши налоги очень простые, попробуйте простую в использовании налоговую программу, такую как Ramsey SmartTax.С Ramsey SmartTax вы всегда будете знать заранее, сколько вы должны при подаче налоговой декларации. Никаких скрытых комиссий, никакой рекламы, никаких игр. Так и должно быть!
Но что, если у вас более сложная налоговая ситуация или у вас был бурный 2020 год? В этом случае обратитесь к налоговому профи, чтобы упростить процесс и избежать ошибок при регистрации. А если вы ищете надежного налогового эксперта в вашем районе, обратитесь к одному из наших местных налоговых поставщиков (ELP). Эти налоговые профи найдут время, чтобы объяснить ваши налоги и убедиться, что вы получаете все вычеты, на которые вы имеете право.Не ждите налогового кризиса.
Найдите налогового профи сегодня!
Штат Орегон: Физические лица — Штрафы и пени по подоходному налогу с физических лиц
Штрафы по подоходному налогу с физических лиц
Штат Орегон не разрешает продление срока оплаты, даже если IRS разрешает продление.
Вы будете должны 5% -ный штраф за просрочку платежа по любому налогу штата Орегон, не уплаченному к первоначальной дате возврата, даже если вы подали заявление о продлении срока.
Если вы подадите заявку более чем через три месяца после установленной даты (включая продление), будет добавлен 20-процентный штраф за просрочку подачи.Таким образом, вам придется заплатить штраф в размере 25 процентов от суммы неуплаченного налога. 100-процентный штраф также взимается, если вы не подаете декларацию в течение трех лет подряд до установленной даты третьего года, включая продления. В некоторых ситуациях могут быть добавлены дополнительные штрафы. Ниже приведен список штрафов, или вы можете прочитать больше в Публикации OR-17.
| Отказ подать | Отказ подать декларацию в течение 3 месяцев до установленной даты. | 20 процентов неуплаченного налога. |
| Отсутствие подачи | Отсутствие декларации, которую необходимо подать. | 50 процентов неуплаченного налога. |
| Непредставление налоговых деклараций | Отсутствие декларации в течение трех лет подряд к сроку платежа в третий год | 100 процентов неуплаченного налога за каждый налоговый год. |
| Намерение уклониться от уплаты налогов | Подача декларации с намерением уклониться от уплаты налогов. | 100 процентов причитающегося налога. |
| Существенное занижение чистого налога | Занижение чистого налога более чем на 2500 долларов за все налогоплательщики, кроме корпораций C. | 20 процентов. |
| Необоснованная декларация | Подача декларации, предназначенная для преднамеренной задержки или блокировки налогового законодательства. * | 250 долларов. |
| Транзакция по уклонению от уплаты налогов | Недооценка перечисленной транзакции. |