Регистрация ИП в ФСС (соцстрах) в 2021 году
Индивидуальный предприниматель без работников не обязан регистрироваться в ФСС в 2021 году, но может сделать это добровольно, чтобы получать выплаты по больничным. Если вы приняли на работу хотя бы одного сотрудника, обязательно нужно встать на учет в ФСС. Отправить нужные для этого сведения можно через районное отделение Фонда социального страхования, портал госуслуг или МФЦ.
1. Добровольная постановка ИП на учет в ФСС
Индивидуальный предприниматель обязан встать на учет в ФСС, только если у него есть наемные работники. Однако если вы хотели бы получать компенсации по больничным и декретным отпускам, можно встать на учет в фонде и оплачивать взносы. Для этого нужно подать документы в территориальное отделение ФСС, через МФЦ, по почте или через портал Госуслуг.
В течение трех дней фонд поставит вас на учет и вышлет уведомление о регистрации в качестве лица, добровольно вступившего в отношения по социальному страхованию.
Для добровольной регистрации индивидуального предпринимателя в ФСС понадобятся следующие документы:
- Паспорт и копии его страниц — только при личной подаче,
- Заявление о добровольном страховании по форме, утвержденной Приказом ФСС РФ от 22 апреля 2019 г. № 216.
2. Регистрация ИП в качестве работодателя в 2021 году
Наняв хотя бы одного сотрудника, обязательно зарегистрируйтесь в ФСС в качестве страхователя. Если не встанете на учет в течение 30 дней с момента заключения договора, вам грозит штраф.
Обратите внимание: встать на учет придется не только при заключении трудового договора с персоналом, но и при некоторых гражданско-правовых отношениях. Если в вашем договоре (подряда, оказания услуг, авторском и т.д.) с исполнителем указано, что страховые взносы уплачиваете вы, то нужно будет зарегистрироваться в ФСС.
Подать документы можно через Госуслуги, МФЦ, по почте или территориальное отделение ФСС.
Чтобы ИП встать на учет в ФСС в качестве страхователя, если заключен трудовой договор с работником, понадобятся документы:
- Паспорт и копии его страниц — только при личной подаче,
- Заявление о регистрации в качестве страхователя-физ. лица по форме, утвержденной Приказом ФСС РФ от 22 апреля 2019 г. № 215,
- Копии трудовых книжек нанятых работников или трудовых договоров, заключенных с работниками.
При заключении гражданско-правового договора, предусматривающего выплату социальных взносов, нужны такие документы:
- Паспорт и копии его страниц — только при личной подаче,
- Заявление о регистрации в качестве страхователя-физ.
лица по форме, утвержденной Приказом ФСС РФ от 22 апреля 2019 г. № 214,
- Копии гражданско-правовых договоров с работниками-физ. лицами,
- Справка из банка об открытии банковского счета (если на момент подачи заявления такой счет есть у ИП).
По желанию ИП может предоставить копию свидетельства о постановке на учет в налоговой и копию свидетельства о регистрации в качестве ИП. Документы за предпринимателя может подать его представитель, тогда потребуется нотариально заверенная доверенность.
Госпошлину за постановку на учет в ФСС платить не нужно.
3. Сроки регистрации ИП в ФСС
Если вы подаете документы напрямую в ФСС, вас поставят на учет в течение 3 дней с момента подачи заявления в ведомство. При подаче документов через Госуслуги регистрация также проходит за 3 рабочих дня. Учитывайте, что МФЦ не регистрирует страхователей, а лишь принимает у них документы. Соответственно, при подаче сведений через МФЦ к трехдневному сроку регистрации в ФСС нужно добавить время на отправку документов в ФСС. При отправке документов почтой срок увеличивается на время пересылки.
Регистрируете ИП? Скачайте все документы бесплатно!
Воспользуйтесь нашим онлайн-сервисом, чтобы бесплатно заполнить заявление и сформировать пакет документов за 15 минут! Сервис не ошибается и учитывает все новые требования закона и налоговой. Просто заполните анкету, а затем скачайте и распечатайте документы с инструкцией по подаче.
Как зарегистрировать ИП в ФСС как работодателя в 2021 году
Как зарегистрировать ИП в ФСС:
- Собрать необходимые документы.
- Заполнить заявление.
- Подать документы в отделение Фонда.
- Дождаться уведомления о постановке на учет.
Кто и в какие сроки обязан зарегистрироваться
ФСС, Фонд социального страхования, — это внебюджетный фонд, деятельность которого направлена на материальную поддержку граждан в ситуациях утраты ими трудоспособности, например, из-за болезни или в связи с беременностью и родами.
Средства, которые Фонд выплачивает застрахованному лицу при наступлении у него страховой ситуации, формируются за счет взносов. Эти взносы на каждого гражданина уплачивает его работодатель или лицо, занявшее его по гражданско-правовому договору.
Для нетрудоустроенных физических лиц, страхование в Фонде С добровольно. В отличие от них лица, нанимающие людей на работу, обязаны регистрироваться в установленном порядке и уплачивать соответствующие взносы. Это касается как юридических лиц, так и ИП.
Индивидуальный предприниматель обязан зарегистрироваться в качестве страхователя, если он нанимает сотрудников по трудовым договорам. Если ИП работает самостоятельно, регистрация для него не обязательна.
Порядок регистрации ИП в ФСС раскрыт в приложении № 1 к приказу Минтруда России от 29.04.2016 № 202н. Этим документом предусмотрено, в какой срок необходимо зарегистрировать ИП в качестве работодателя, — в течение 30 календарных дней с момента заключения первого трудового договора или первого договора ГПХ с нанятым лицом.
Если ИП нанимает не сотрудников по трудовому договору, а подрядчиков по договору ГПХ, регистрироваться он обязан, только если по условиям договора он уплачивает за подрядчика страховые взносы.
Как зарегистрироваться в ФСС
Порядок, как зарегистрировать ИП в ФСС как работодателя, предполагает следующие шаги:
Шаг 1. Сбор необходимых документов, в их числе:
- паспорт заявителя, если документы подает его представитель — паспорт представителя и доверенность;
- копии трудовых книжек сотрудников или трудовых договоров;
- копии договоров ГПХ, если ИП нанимает не сотрудников, а подрядчиков.
Это обязательные документы. По желанию возможно предоставлять еще и свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и свидетельство о регистрации в качестве ИП. Если предприниматель не принесет эти документы, ему не вправе отказать в постановке на учет — ФСС обязан самостоятельно запросить информацию в порядке межведомственного запроса.

Шаг 3. Подать заявление и документ в отделение ФСС, направить его по почте или передать с помощью МФЦ.
Шаг 4. Дождаться постановки на учет и выдачи соответствующего уведомления. Срок принятия решения Фондом — 3 рабочих дня. По желанию заявителя уведомление выдается в бумажном виде на руки или направляется по электронной почте. Это уведомление является достоверным способом, как проверить, зарегистрирован ли ИП как работодатель, — если его выдали, предприниматель зарегистрирован.
Получив регистрацию, ИП обязан платить страховые взносы за работников и подавать регулярные отчеты. Дополнительно отдельно зарегистрировать работника в ФСС работодатель не обязан.
Особенности регистрации через интернет
Зарегистрироваться в ФСС ИП вправе через портал Госуслуги. Для этого ему необходима подтвержденная регистрация.
Чтобы зарегистрировать ИП как работодателя через Госуслуги, необходимо:
Шаг 1. Зайти на сайт https://www.gosuslugi.ru/ и пройти авторизацию.
Шаг 2. На главной странице войти в раздел «Услуги».
Шаг 3. Выбрать раздел «Органы власти», а в нем подраздел «ФСС РФ».
Шаг 4. В открывшемся разделе выбрать необходимый вид услуги: «Регистрация страхователей и снятие с регистрационного учета страхователей — физических лиц, обязанных уплачивать страховые взносы в связи с заключением гражданско-правового договора», если ИП заключил ГПХ. Или «Регистрация страхователей, заключивших договор с работником» — если трудовое соглашение.
Шаг 5. На открывшейся странице снова кликнуть на название необходимой услуги, ознакомиться с предложенной информацией и нажать «Получить услугу».
Система предложит заявителю заполнить форму, некоторые поля заполнятся автоматически на основании той информации, которую гражданин предоставил при регистрации. В конце, чтобы зарегистрировать ИП в ФСС через Госуслуги, к заполненной форме необходимо приложить сканы документов — каждый лист каждого документа сканируется отдельным документом.
Помимо взносов в ФСС, работодатели уплачивают взносы на пенсионное страхование сотрудников, поэтому, если ИП нанимает сотрудников, ему требуется еще и постановка на учет в Пенсионном фонде РФ. С 2017 года порядок регистрации в ПФР изменен — постановка работодателя на учет производится без его участия.
Подробнее о том, как зарегистрировать ИП в Пенсионном фонде: «Регистрация ИП в ПФР».
Правовые документы
Прямые выплаты ФСС с 2021 года
С 2021 года все субъекты РФ перешли на прямые выплаты социальных пособий из ФСС. В этой статье мы отвечаем на вопросы о том, что в связи с таким переходом изменилось для работодателей и их работников.
Должен ли работодатель в 2021 году оплачивать больничный за 3 дня нетрудоспособности, или теперь за все дни болезни платит ФСС?
На 2021 год и последующие периоды за работодателями сохраняется обязанность по оплате своим работникам первых 3 дней временной нетрудоспособности (ч. 2 ст. 3 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»). ФСС оплачивает больничные листки только начиная с 4-го дня временной нетрудоспособности сотрудника. В этой части переход на прямые выплаты пособий из ФСС для работодателей ничего не изменил.
Необходимо ли работодателю уведомлять ФСС о больничном сотрудника, если период заболевания не превышал 3 календарных дней?
Нет, в подобных случаях уведомлять ФСС о страховом случае не требуется. По закону уведомлять необходимо только о тех страховых случаях, возмещение по которым выплачивает непосредственно ФСС, а обязанность по выплате сотрудникам больничных пособий за первые 3 дня больничного листка лежит на самих работодателях (ч. 2 ст. 3 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ). Поэтому если временная нетрудоспособность ограничивается тремя днями, то сообщать в ФСС по сути не о чем, и законодательство не требует этого делать.
Нужно ли отправлять в ФСС заполненный работодателем электронный больничный или достаточно отправить электронный реестр и заявление на оплату этого больничного?
В целях оформления и выплаты пособия направление в ФСС заполненного работодателем больничного листка (электронного или на бумажном носителе) является обязательным. Назначение и выплата пособий по временной нетрудоспособности, а также по беременности и родам осуществляются исключительно на основании листка нетрудоспособности, выданного медицинской организацией (ч. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ). Без больничного ФСС откажет в оформлении и выплате пособия.
Работодатели должны заполнять больничные листки в полном объеме с указанием итоговой суммы пособия за все время временной нетрудоспособности?
Нет, работодатели заполняют только свою часть листка временной нетрудоспособности. В частности, работодатель должен указать средний заработок работника, его средний дневной заработок и сумму пособия за первые 3 дня временной нетрудоспособности. Все прочие расчеты произведет уже сам ФСС. Графы «За счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации» и «ИТОГО начислено» работодателем не заполняются.
Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет было выплачено в январе-феврале 2020 года, но документы на возмещение в ФСС не подавались. Можно ли подать документы на возмещение данных расходов в 2021 году?
Да, в текущем году работодатели вправе заявить в ФСС о возмещении ранее понесенных затрат на выплату пособий, в том числе пособий по уходу за ребенком. Предусмотренная с 2021 года отмена зачетного механизма выплаты пособий обратной силы не имеет (ч. 3 ст. 5 Федерального закона № 243-ФЗ от 03.07.2016). Поэтому, если величина выплаченных до 31 декабря 2020 года пособий превысила величину начисленных взносов, работодатель вправе обратиться в ФСС за возмещением.
Как возместить выплаченные в 2020 году пособия, и в течение какого срока ФСС вернет работодателю деньги?
Для возмещения выплаченных в 2020 году пособий работодатель должен направить в ФСС заявление, расчет осуществленных расходов, а также комплект документов, подтверждающих обоснованность выплаты пособия (больничный лист, сведения о заработке, документы, подтверждающие страховой стаж, и т. д.). Общий срок возмещения – 10 календарных дней с даты представления работодателем всех необходимых документов (ч. 3 ст. 4.6 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ).
Однако если ФСС решит проверить обоснованность представленного работодателем заявления, срок возврата денег будет продлен на время проведения соответствующей проверки. Если фонд назначит камеральную проверку, срок возмещения может быть продлен на 3 месяца, а если выездную – на 2 месяца (ст. 26.15 и ст. 26.16 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»).
Должен ли работодатель отражать в бухучете выплаты из ФСС и как это делать?
Нет, пособия, напрямую выплачиваемые из ФСС, не подлежат бухгалтерскому учету у организаций-работодателей. Дело в том, что объектом бухучета признаются факты хозяйственной деятельности, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение организации (п. 8 ст. 3 и ст. 5.Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»). Выплаты же за счет средств ФСС никакого влияния на работодателей не оказывают.
Таким образом, работодатели учитывают и отражают в бухгалтерском учете только те пособия, которые они же и выплачивают. Например, это касается оплаты дополнительных выходных дней лицам, осуществляющим уход за детьми-инвалидами и по временной нетрудоспособности за первые три дня больничного. Те пособия, которые выплачивает ФСС, не образуют у работодателей объекта бухгалтерского учета.
Попадают ли прямые выплаты из ФСС в форму 6-НДФЛ, которую сдают работодатели?
Работодатели отражают в расчете по форме 6-НДФЛ только суммы налога, исчисленные с доходов, по которым они выступают налоговыми агентами (ст. 226 НК РФ). Иными словами, с доходов, выплачиваемых в пользу работников самими же работодателями. В отношении пособий, выплачиваемых работникам из ФСС, работодатели не признаются налоговыми агентами по НДФЛ. Поэтому суммы НДФЛ, исчисленные с выплат, осуществляемых непосредственно ФСС, не отражаются и в формах 6-НДФЛ, которые оформляют работодатели.
Может ли работник получить в ФСС справку о выплаченных фондом пособиях и удержанных с них суммах НДФЛ?
Да, может. ФСС как налоговый агент обязан выдавать физлицам по их заявлениям справки о полученных доходах и удержанных суммах налога (п. 3 ст. 230 НК РФ). Данные справки выдаются по форме, утв. приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@. Специальной формы для заявления о предоставлении такой справки не предусмотрено. Поэтому работник вправе заявить в ФСС о предоставлении ему данных сведений в произвольной форме.
Можно ли будет перечислять больничные пособия за первые 3 дня болезни на карты платежных систем Visa и Mastercard после июня 2021 года? Или с этого момента нужно будет платить только на карты «Мир»?
Да, можно. Требование о перечислении пособий с 1 июля 2021 года на карты «Мир» распространяется на пособия, выплачиваемые в связи с наличием детей (п. 4 постановления Правительства РФ от 01.12.2018 № 1466). Больничных пособий это не касается. Их по-прежнему можно будет переводить на банковский счет, обслуживаемый картой любой платежной системы, на счет, к которому вообще не привязана банковская карта, а также через Почту России (п. 11 постановления Правительства РФ от 30.12.2020 № 2375).
Может ли ИП получать больничные пособия из ФСС?
По общему правилу ИП не платят за себя страховые взносы в ФСС, поэтому не могут рассчитывать и на получение пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Однако получение таких пособий все же возможно в случаях, когда ИП добровольно вступает в отношения по обязательному социальному страхованию (ст. 4.5 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ).
Для этого предприниматель должен встать на учет в ФСС. Чтобы встать на учет в качестве застрахованного лица, ИП должен подать соответствующее заявление в территориальный орган ФСС по месту своего жительства. Также потребуется заплатить за себя фиксированный страховой взнос. Взнос нужно успеть заплатить до начала года, в котором ИП хочет получить право на получение пособий. Взнос за 2020 год составлял 4221 рубль, а за 2021 год – 4451 рубль.
Как ИП, участвующий в программе добровольного страхования, может получить пособия по случаю болезни?
Для получения пособия ИП, участвующий в программе добровольного страхования, должен представить в ФСС по месту своего учета заявление на выплату пособия и больничный лист, подтверждающий факт временной нетрудоспособности (ч. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ).
Также потребуется представить документы, подтверждающие страховой стаж (трудовая книжка, а для ИП – документы об оплате страховых взносов в ФСС до 31 декабря 2020 года включительно). Справки о сумме заработка ИП в целях получения пособий не представляют, поскольку пособия предпринимателям рассчитывают, исходя из величины МРОТ.
Должен ли ИП вставать на учет в ПФР и ФСС России? — Право на vc.

{«id»:59561,»url»:»https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii»,»title»:»\u0414\u043e\u043b\u0436\u0435\u043d \u043b\u0438 \u0418\u041f \u0432\u0441\u0442\u0430\u0432\u0430\u0442\u044c \u043d\u0430 \u0443\u0447\u0435\u0442 \u0432 \u041f\u0424\u0420 \u0438 \u0424\u0421\u0421 \u0420\u043e\u0441\u0441\u0438\u0438?»,»services»:{«facebook»:{«url»:»https:\/\/www.facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii»,»short_name»:»FB»,»title»:»Facebook»,»width»:600,»height»:450},»vkontakte»:{«url»:»https:\/\/vk.com\/share.php?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii&title=\u0414\u043e\u043b\u0436\u0435\u043d \u043b\u0438 \u0418\u041f \u0432\u0441\u0442\u0430\u0432\u0430\u0442\u044c \u043d\u0430 \u0443\u0447\u0435\u0442 \u0432 \u041f\u0424\u0420 \u0438 \u0424\u0421\u0421 \u0420\u043e\u0441\u0441\u0438\u0438?»,»short_name»:»VK»,»title»:»\u0412\u041a\u043e\u043d\u0442\u0430\u043a\u0442\u0435″,»width»:600,»height»:450},»twitter»:{«url»:»https:\/\/twitter. com\/intent\/tweet?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii&text=\u0414\u043e\u043b\u0436\u0435\u043d \u043b\u0438 \u0418\u041f \u0432\u0441\u0442\u0430\u0432\u0430\u0442\u044c \u043d\u0430 \u0443\u0447\u0435\u0442 \u0432 \u041f\u0424\u0420 \u0438 \u0424\u0421\u0421 \u0420\u043e\u0441\u0441\u0438\u0438?»,»short_name»:»TW»,»title»:»Twitter»,»width»:600,»height»:450},»telegram»:{«url»:»tg:\/\/msg_url?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii&text=\u0414\u043e\u043b\u0436\u0435\u043d \u043b\u0438 \u0418\u041f \u0432\u0441\u0442\u0430\u0432\u0430\u0442\u044c \u043d\u0430 \u0443\u0447\u0435\u0442 \u0432 \u041f\u0424\u0420 \u0438 \u0424\u0421\u0421 \u0420\u043e\u0441\u0441\u0438\u0438?»,»short_name»:»TG»,»title»:»Telegram»,»width»:600,»height»:450},»odnoklassniki»:{«url»:»http:\/\/connect.ok.ru\/dk?st.cmd=WidgetSharePreview&service=odnoklassniki&st.shareUrl=https:\/\/vc.ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii»,»short_name»:»OK»,»title»:»\u041e\u0434\u043d\u043e\u043a\u043b\u0430\u0441\u0441\u043d\u0438\u043a\u0438″,»width»:600,»height»:450},»email»:{«url»:»mailto:?subject=\u0414\u043e\u043b\u0436\u0435\u043d \u043b\u0438 \u0418\u041f \u0432\u0441\u0442\u0430\u0432\u0430\u0442\u044c \u043d\u0430 \u0443\u0447\u0435\u0442 \u0432 \u041f\u0424\u0420 \u0438 \u0424\u0421\u0421 \u0420\u043e\u0441\u0441\u0438\u0438?&body=https:\/\/vc.
ru\/legal\/59561-dolzhen-li-ip-vstavat-na-uchet-v-pfr-i-fss-rossii»,»short_name»:»Email»,»title»:»\u041e\u0442\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u044c \u043d\u0430 \u043f\u043e\u0447\u0442\u0443″,»width»:600,»height»:450}},»isFavorited»:false}
2267 просмотров
Повторное внедрение комплексного аудита FSS и внесение поправок в корейские законы о борьбе с отмыванием денег — изменения в законодательстве
I Возрождение комплексного аудита
Значение
Восстановление
всеобъемлющего аудита всех вопросов (в отличие от специального аудита
, который инициируется при возникновении конкретной проблемы) («Комплексный аудит
») Службой финансового надзора («FSS») означает, что выбранный
финансовые учреждения должны быть лучше подготовлены к расширению масштабов и глубины предстоящих корейских нормативных аудитов.Затронутые организации
включают: (i) корейские финансовые учреждения, включая банки, компании, работающие с ценными бумагами
, страховые компании и компании по управлению активами; и (ii)
местных корейских филиалов и дочерних компаний (включая банки, ценные бумаги, страхование и
управление активами) иностранных финансовых учреждений.
Заслуживают внимания следующие выводы
:
Повторное проведение комплексного аудита
20 февраля 2019 г.,
, ФСС объявила о восстановлении отмененного комплексного аудита
2015 г.ФСС возобновит Комплексный аудит
с января 2019 года. Комплексный аудит означает, что для выбранных
учреждений ФСС проведет длительную проверку всех вопросов (финансовых или
нефинансовых). FSS пояснил, что после консультации с Комиссией по финансовым услугам
(«FSC») он пришел к признанию необходимости проведения комплексного аудита
для создания более безопасной и надежной среды для потребителей финансовых услуг
, финансовой устойчивости соответствующих учреждений и подробнее
надежных механизмов внутреннего контроля.
FSC
и FSS признают отрицательные аспекты традиционных комплексных аудитов
. Поэтому в дальнейшем FSS объявила, что планирует провести Комплексный аудит
путем:
установление
критериев отбора организаций для комплексного аудита; а такжепроведение
более целенаправленного обзора заранее определенных целевых областей бизнеса, чтобы выявить
и исправить слабые места выбранного учреждения.
Комплексный аудит
План реализации
FSS:
к
на конец марта 2019 года установить критерии отбора организаций, которые должны пройти комплексный аудит в 2019 году
;до
апреля 2019 года отбирать учреждения по установленным критериям; а такжевозобновить
Комплексный аудит в первом полугодии 2019 года.
В целом,
ФСС объявила четыре критерия для отбора организаций, подлежащих комплексному аудиту
: (i) защита потребителей, (ii) финансовая устойчивость, (iii) структура внутреннего контроля и управления
и (iv) влияние на рынок.
Ожидается, что FSS
начнет процесс отбора и публично объявит об отобранных
учреждениях (скорее всего, это будут учреждения, слабые места которых уже известны
), начиная с апреля.
Запрос информации от выбранных организаций, и вскоре после этого начнется фактический выездной аудит
. Корейские филиалы и дочерние компании
иностранных финансовых учреждений также подпадают под критерии отбора, но
неясно, будут ли они действительно выбраны для комплексного аудита
в 2019 году.
В дополнение к
ФСС объявила, что не будет проводить какой-либо другой специальный аудит
финансового учреждения, подлежащего комплексному аудиту, за три месяца до
и через три месяца после всеобъемлющего аудита.Мы предоставим вам дополнительную информацию
после того, как все финансовые учреждения будут оценены FSS и
будет подтвержден список выбранных финансовых учреждений.
Ожидаемые точки аудита
Стандарт
FSS недавно подчеркнул стабильность финансовой системы и защиту прав потребителей
как цели финансового надзора.
Соответственно, возобновленный Комплексный аудит, как ожидается, будет сосредоточен на
расследовании ненадлежащей коммерческой деятельности финансовых учреждений. Для примера
ожидается, что:
в отношении
в отношении банков ФСС может проверять практику принуждения потребителей, такую как
одобрение ссуд на покупку финансовых продуктов, а также неполное раскрытие
информации о продажах различных финансовых продуктов, таких как
банковское страхование, ценные бумаги, связанные с фондами или производными финансовыми инструментами;в отношении
страховых компаний ФСС может сосредоточиться на частоте подачи
жалоб держателей полисов и частоте отклонения претензий; а такжеВ отношении
в отношении компаний, занимающихся финансовыми инвестициями, ФСС может проверять ненадлежащую практику продаж
и финансовую устойчивость соответствующих учреждений.
Если
такие действия являются преднамеренными и / или отрицательно сказываются на многочисленных потребителях
, то ожидается, что соответствующие штрафы соответственно возрастут.
Кроме того,
в рамках установления общественного порядка на финансовом рынке, антиконкурентные действия
, такие как злоупотребление крупными финансовыми компаниями своей превосходящей переговорной силой, инсайдерская торговля
основными акционерами и неправомерное предпочтение дочерних компаний
, будут подвергаться более строгим санкциям. .
В
в дополнение к вышеперечисленному, нижеследующая поправка должна быть в списке для наблюдения за
корейских нормативных аудитов.
Поправки
к Корейскому закону о борьбе с отмыванием денег
Поправки
к Закону об отчетности и использовании определенной информации о финансовых операциях
(«Закон об особой финансовой информации») вступят в силу 1 июля
2019 г. («Поправки»). Поправки отражают повышенное внимание к борьбе с отмыванием денег
(«AML») и финансированием терроризма («CFT»).
Заслуживают внимания следующие выводы
:
Усиление
Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма
Закон
об особой финансовой информации требует от финансовых компаний а) до
назначать лиц, ответственных за отчетность о подозрительных транзакциях и отчетность по валютным операциям
, б) для подготовки и внедрения соответствующих процедур и работы с руководящими принципами
для руководства и сотрудников, и в) для обучения и обучения руководство
и сотрудники по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма
(совместно именуемые «Обязательство внутреннего контроля»).
Поправки
обязывают учреждение:
включить
процесс выявления, анализа и оценки отмывания денег и финансирования терроризма
;создать
независимый отдел, который проверяет и оценивает соответствие и эффективность
Обязательства по внутреннему контролю;контролировать
своего руководства и сотрудников в соответствии с процедурами и рабочими инструкциями;хранить
записей, связанных с проверкой ПОД и ФТ, включая отчеты о подозрительных транзакциях
, отчеты о валютных операциях, комплексную проверку клиентов и информацию
об отправителе и получателе электронного перевода, все в течение как минимум
из 5 лет с даты соответствующего финансового сделка; а такженекоторые
другие вопросы, которые должны быть определены Указом Президента в целях
эффективного предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.
Повышение
максимального административного штрафаПоправки увеличили максимальный административный штраф, наложенный на
нарушение ПОД или ФТ, до 100 миллионов вон с 10 миллионов вон. Учреждение
, которое не принимает меры для выполнения Обязательства по внутреннему контролю, или
не выполняет и / или не вмешивается в нормативный приказ, распоряжение или аудит
, теперь подлежит этому штрафу. Административный штраф за невыполнение
отчетов о подозрительных операциях и отчетов о валютных операциях составляет
, увеличенный до 30 миллионов вон с 10 миллионов вон.
Это обновление Парк Джун Ки Т 82. Янг Мо КИМ Т 82.2.3404.0255 Крис Ким Т 82.2.3404.0291 |
Другие материалы от Bae, Kim & Lee LLC
Проверка права на трудоустройство | USCIS
21.10.19. Вы можете найти дату выпуска внизу страницы на форме и инструкции.
Даты указаны в формате мм / дд / гг.
Не подавайте форму I-9 в USCIS или Службу иммиграционного и таможенного контроля США (ICE). Работодатели должны:
- Иметь заполненную форму I-9 в файле на каждого человека в их платежной ведомости, который должен заполнить форму;
- Хранить Формы I-9 в течение трех лет после даты найма или в течение одного года после увольнения, в зависимости от того, что наступит позже; и
- Предоставить свои формы для проверки по запросу уполномоченного U.
S. государственные служащие из Министерства внутренней безопасности, Министерства труда или Министерства юстиции.
Только работодатели и служащие в Пуэрто-Рико могут заполнить испанскую версию формы I-9. Испаноязычные работодатели и сотрудники в 50 штатах и на других территориях США могут распечатать это для справки, но должны заполнить форму на английском языке, чтобы соответствовать требованиям проверки права на трудоустройство.
Скачать инструкции
Форма I-9 — это заполняемая форма, что означает, что вы можете вводить свои ответы прямо в форме, а не писать их от руки.Чтобы использовать расширенные возможности формы I-9, используйте первую ссылку, чтобы загрузить форму и сохранить ее на своем компьютере. Используйте вторую ссылку, чтобы открыть базовую форму, которую можно использовать на мобильном устройстве.
Когда вы увидите сообщение «Подождите…», используйте следующие параметры для сохранения формы:
- В Microsoft Edge щелкните значок «Сохранить» (второй справа) на ленте вверху страницы или нажмите Ctrl (или Command) и S на клавиатуре;
- В Google Chrome или Firefox щелкните значок «Загрузить» (второй справа) на ленте вверху страницы или нажмите Ctrl (или Command) и S на клавиатуре; или
- .
В Safari щелкните значок «Загрузить» в правом верхнем углу квадрата в нижней части страницы или нажмите Command и S на клавиатуре Mac.
Для заполнения формы I-9 вам понадобится последняя версия Adobe Acrobat Reader. Вы можете бесплатно загрузить Adobe Acrobat Reader с веб-сайта Adobe.
Вы можете открыть английскую или испанскую версию формы, инструкций и дополнений в любом браузере.
Структура кибербезопасности | NIST
Последние обновления
- Чтобы помочь защитить наши выборы, NIST рад предложить Особые рекомендации по кибербезопасности и выпустил проект NISTIR 8310, Профиль инфраструктуры избирательной инфраструктуры системы кибербезопасности.Профиль предназначен для дополнения, но не замены текущих стандартов кибербезопасности и отраслевых руководств, доступных для сотрудников избирательных комиссий. Пожалуйста, отправьте свои комментарии до 14 мая, используя наш шаблон комментариев.
- Международная организация по стандартизации (ISO) совместно с Международной электротехнической комиссией (IEC) опубликовала ISO / IEC 27110: Информационные технологии, кибербезопасность и защита конфиденциальности — Руководство по разработке структуры кибербезопасности .
В этом документе изложены рекомендации по разработке структуры кибербезопасности.В руководстве указано, что все структуры кибербезопасности должны иметь следующие концепции: идентификация, защита, обнаружение, реагирование, восстановление.
NIST рад объявить о выпуске NISTIR 8323 Foundational PNT Profile: Application the Cybersecurity Framework for the Responsible Use of Positioning, Navigation and Timing Services (PNT) Services. Профиль PNT был создан с использованием инфраструктуры кибербезопасности NIST и может использоваться как часть программы управления рисками, чтобы помочь организациям управлять рисками для систем, сетей и активов, использующих услуги PNT.
Просмотрите последний блог Кевина Стайна (2021: что впереди NIST в области кибербезопасности и конфиденциальности?), В котором подчеркивается решение NIST сосредоточить внимание на девяти приоритетных областях в течение следующих нескольких лет.
- Ознакомьтесь с NISTIR 8286A (Draft) — Идентификация и оценка риска кибербезопасности для управления рисками предприятия (ERM), который обеспечивает более глубокое обсуждение концепций, представленных в NISTIR 8286, и подчеркивает, что управление рисками кибербезопасности (CSRM) является неотъемлемой частью часть ERM.
- NIST рад объявить о выпуске NISTIR 8278 и 8278A для программы интерактивных справочных материалов. В этих отчетах основное внимание уделяется 1) обзору и использованию программы OLIR (NISTIR 8278) и 2) руководству по отправке для разработчиков OLIR (NISTIR 8278A).
Чтобы увидеть больше последних обновлений, нажмите здесь
ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ ЗОНИРОВАНИЯ
% PDF-1.7
%
1 0 obj
>>> / Метаданные 2 0 R / OCProperties> / OCGs [6 0 R 12 0 R 16 0 R 15 0 R 14 0 R 11 0 R 8 0 R 10 0 R 9 0 R 7 0 R 13 0 R 26 0 R 51 0 R 27 0 R 46 0 R 25 0 R 24 0 R 40 0 R 67 0 R 31 0 R 49 0 R 44 0 R 43 0 R 48 0 R 36 0 R 66 0 R 65 0 R 64 0 R 28 0 R 41 0 R 42 0 R 57 0 R 39 0 R 30 0 R 32 0 R 33 0 R 29 0 R 38 0 R 35 0 R 34 0 R 37 0 R 45 0 R 55 0 R 58 0 R 47 0 R 71 0 R 52 0 R 70 0 R 72 0 R 56 0 R 50 0 R 17 0 R 61 0 R 54 0 R 53 0 R 60 0 R 63 0 R 62 0 R 19 0 R 21 0 R 20 0 R 18 0 R 68 0 R 69 0 R 23 0 R 59 0 R 22 0 R 106 0 R 101 0 R 91 0 R 97 0 R 74 0 R 79 0 R 90 0 R 85 0 R 83 0 R 84 0 R 87 0 R 81 0 98 0 R 82 0 R 86 0 R 80 0 R 104 0 R 100 0 R 105 0 R 89 0 R 73 0 R 95 0 R 92 0 R 94 0 R 103 0 R 88 0 R 102 0 R 96 0 R 76 0 R 78 0 R 77 0 R 75 0 R 93 0 R 99 0 R 112 0 R 109 0 R 111 0 R 110 0 R 107 0 R 108 0 R 609 0 R 604 0 R 594 0 R 600 0 R 577 0 R 582 0 R 593 0 R 588 0 R 586 0 R 587 0 R 590 0 R 584 0 R 601 0 R 585 0 R 589 0 R 583 0 R 607 0 R 603 0 R 608 0 R 592 0 R 576 0 R 598 0 595 руб. 0 руб. 597 0 руб. 606 0 руб. 591 0 R 605 0 R 599 0 R 579 0 R 581 0 R 580 0 R 578 0 R 596 0 R 602 0 R 615 0 R 612 0 R 614 0 R 613 0 R 610 0 R 611 0 R] >> / Контуры 113 0 R / Страницы 3 0 R / StructTreeRoot 114 0 R / Тип / Каталог >>
эндобдж
5 0 obj
> / Шрифт >>> / Поля [] >>
эндобдж
2 0 obj
> поток
2019-03-06T09: 41: 14-06: 002019-03-06T09: 41: 13-06: 002019-03-06T09: 41: 14-06: 00 Acrobat PDFMaker 15 для Wordapplication / pdf