Как вернуть ндфл с покупки жилья и процентов по ипотеке: Возврат денег за покупку квартиры в ипотеку — Недвижимость

Налоговый вычет по военной ипотеке в 2019 году

До сих пор бытует мнение среди военнослужащих, что имущественный налоговый вычет можно получить со всей суммы, затраченной на покупку квартиры по военной ипотеке, потому как ранее, такие прецеденты случались. На сегодняшний день, позиция судов различных инстанций по этому вопросу однозначная и направлена на защиту интересов государства: «Так как источником финансирования являются бюджетные деньги, то требовать с них налоговый вычет участник НИС не имеет права».

Приводим также официальные разъяснения Федеральной налоговой службы по данному вопросу

Вычет по покупке жилья не применяется в следующих случаях:

• если оплата приобретения жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств
• если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым

Взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

Налоговый вычет участнику НИС положен в ТОЛЬКО в случаях если:

• для приобретения квартиры были внесены собственные накопления, для увеличения общей денежной суммы;
• были внесены собственные средства в счет погашения процентов по ипотеке;
• потрачены средства на покупку отделочных материалов (только в случае покупки квартиры в строящемся доме);
• были траты на работы по ремонту жилого помещения или траты на разработку сметной и проектной документации.

Согласно статье 220 налогового кодекса, граждане, уплачивающие подоходный налог, при покупке квартиры имеют право на возврат 13% от стоимости жилья.

2 000 000 Р

максимальная сумма расходов на приобретение жилья на территории Российской Федерации, с которой будет исчисляться налоговый вычет

Ориентировочная сумма вычета с 2 млн. Р — 260 000 Р. Если такой имущественный налоговый вычет получен не в полном размере, то остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

3 000 000 Р

максимальная сумма расходов на приобретение жилья при погашении процентов по целевым займам (кредитам), с которой будет исчисляться налоговый вычет

Ориентировочная сумма вычета с 3 млн. Р — 390 000 Р. Данный налоговый имущественный вычет может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.

ВАЖНО ЗНАТЬ!
ЕЛСИ ВЫ ДОСТРОЧНО ПОГАСИЛИ КРЕДИТ выданный по военной ипотеке, то налоговый вычет вы получите ТОЛЬКО с оплаченных процентов, а не с основного долга, как многие военнослужащие ошибочно полагают!!!

Для получения имущественного налогового вычета по окончанию года военнослужащему необходимо предоставить в налоговую по месту регистрации следующие документы:

• Налоговую декларацию 3-НДФЛ

• Справку о доходах 2-НДФЛ

  В Министерстве обороны для ее получения необходимо обратиться в Единый расчетный центр Министерства обороны Российской Федерации (ЕРЦ МО РФ)

  Горячая линия» ЕРЦ МО РФ: 8 (800) 737-7-737, адрес электронной почты: [email protected].

• Копии документов, подтверждающих право на жильё

  + договор о приобретении квартиры, акт о передаче налогоплательщику квартиры или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;

  с 15 июля 2016 года Росреестр больше не выдает свидетельства о государственной регистрации права. После 15 июля 2016 года право на вычет при покупке квартиры подтверждает выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРН).

  Выписку ЕГРН можно получить через сайт rosreestr.ru.

  + при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

• Копии платежных документов

Бесплатная консультация специалиста по всем вопросам связанным с военной ипотекой

Как вернуть 650 000 рублей после покупки квартиры?

1. Паспорт + заверенная копия первых страниц и страниц с регистрацией.
2. Заполненная декларация 3-НДФЛ + копия
3. Справка 2-НДФЛ. Справку по вашему запросу выдаёт работодатель; если вы работаете или работали в течение года в нескольких местах, то и справок нужно несколько. Справки нужно собирать за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога.
4. Заявление на возврат налога с банковскими реквизитами, на которые вам будут возвращать деньги.
5. Договор купли-продажи или договор долевого участия + заверенная копия.
6. Документы, подтверждающие факт оплаты жилья (платёжные поручения, квитанции об оплате или расписки) + их заверенные копии.
7. Выписка из ЕГРН + заверенная копия. Этот документ не обязателен, если вы покупали квартиру по договору долевого участия.
8. Акт приема-передачи жилья + заверенная копия. Этот документ не обязателен, если вы покупали квартиру по договору купли-продажи.

Если квартира куплена в браке:
9. Свидетельство о браке и заявление о распределении долей вычета между супругами (они не обязательно должны быть равными). Заявление подаётся в оригинале, свидетельство – в виде копии.

Если квартира оформлена на несовершеннолетнего:
10. Копия свидетельства о рождении ребенка. Если вычет оформляется на обоих родителей, нужен также оригинал заявления об определении долей.

Если вычет оформляется на уплаченные проценты по ипотеке:
11. Кредитный договор с банком + заверенная копия.
12. Справка о выплаченных процентах за год. Выдаётся в банке.
13. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (чеки, квитанции и т.д.). Не все налоговые их просят, но лучше подготовиться.

Если вычет оформляется на самостоятельное строительство дома:
14. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы + заверенные копии.

Если вычет оформляется на отделку или ремонт:
15. Договор на ремонтные или отделочные работы, а также все связанные с этими работами чеки, квитанции, расписки и т.д. + их заверенные копии.

Лёгкий способ получить 260 000 ⃏ от государства — Блог

Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Кстати, это совершенно законно.

Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:

• купили квартиру или домик в деревне
• платили за учёбу в школе или универе
• лечили зубы и другие части тела

Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона ⃏. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч ⃏. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем году.

Ещё пара примеров:

• поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
• заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 ⃏

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч ⃏, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

1. Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

2. Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщка или при помощи программы Декларация, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

3. Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта nalog.ru или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги. Налоговая советует указывать счёт в Сбербанке — так быстрее и надёжней.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости купленного жилья. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона ⃏. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов ⃏. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

• копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
• копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
• свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов ⃏ максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

• копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
• справка из банка об уплаченных за год процентах
• документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют платёжки, лучше перестраховаться

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч ⃏. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 ⃏.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов.

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

• копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
• копии договоров на предоставление услуг
• копии документов об оплате
• справка из медицинского учреждения об оплате услуг (только в случае лечения)
• копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

• получить справку 2-НДФЛ у работодателя
• заполнить декларацию 3-НДФЛ
• заполнить заявление на возврат налогов
• сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить 🙂

Отправьте эту статью своим друзьям, коллегам или сотрудникам. Они тоже вернут себе немного денежек из бюджета, а вы получите плюс в карму.

—

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Расчет процентного вычета по жилищной ипотеке (HMID)

Вычет процентов по ипотеке (HMID) — одна из самых желанных американских налоговых льгот. Риэлторы, домовладельцы, потенциальные домовладельцы и даже налоговые бухгалтеры рекламируют его ценность. По правде говоря, миф часто лучше реальности.

Ключевые выводы

• Вычет процентов по ипотеке (HMID) позволяет домовладельцам вычитать проценты по ипотеке, выплаченные на сумму до 750 000 долларов из основной суммы кредита.
• Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемый процент, до 750 000 долларов (с 1 миллиона долларов) для новых ссуд.
• TCJA также почти удвоил стандартные вычеты, что избавило многих налогоплательщиков от необходимости перечислять их.
• В результате большинство из них полностью отказались от налогового вычета по ипотечным процентам.

Расчет вычета налога на проценты по ипотеке

Большинство домовладельцев теперь ничего не получают

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, все изменил.Он снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемый процент, до 750 000 долларов (с 1 миллиона долларов) для новых ссуд (что означает, что домовладельцы могут вычесть проценты, выплаченные по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов). Но это также почти удвоило стандартные вычеты, что избавило многих налогоплательщиков от необходимости перечислять их.

В результате большинство из них полностью отказались от налоговых вычетов по ипотечным процентам. По оценкам, в первый год после введения TCJA их было 135.Ожидалось, что 2 миллиона налогоплательщиков выберут стандартный вычет.

Для сравнения ожидалось, что 20,4 миллиона человек будут внесены в список, и из них 16,46 миллиона будут требовать вычета процентов по ипотеке. В Соединенных Штатах насчитывается более 80 миллионов непогашенных ипотечных кредитов, что позволяет предположить, что подавляющее большинство домовладельцев не получают выгоды от удержание процентов по ипотеке.

Налоговый вычет по ипотечным процентам — это, пожалуй, наиболее неправильно понимаемый аспект домовладения.Он приобрел почти мифический статус до такой степени, что многие потенциальные домовладельцы продаются на льготах еще до того, как они даже исследуют математику, чтобы определить свое право на получение помощи. В основе мифа лежат два основных заблуждения: первое — ошибочное представление о том, что каждый домовладелец получает налоговые льготы. Во-вторых, каждый доллар, выплачиваемый в виде процентов по ипотеке, приводит к снижению обязательств по налогу на прибыль в соотношении доллар к доллару.

Удержание процентов по ипотеке

Заблуждение 1: Вы получите налоговую льготу

Несмотря на шумиху, подавляющее большинство домовладельцев вообще не получают налоговых льгот от налоговых вычетов по ипотечным процентам.Имейте в виду, что для того, чтобы иметь право на вычет, домовладельцы должны перечислить свои вычеты при определении своих налоговых обязательств. Детализация дает возможность учитывать конкретные расходы, включая проценты по ипотеке, налоги на имущество и частичные медицинские расходы. Поскольку проценты по ипотеке часто являются крупнейшими из этих расходов, которые платит налогоплательщик, их вычет часто упоминается как финансовый стимул для покупки дома.

Еще раз, хотя идея является привлекательной в теории, в действительности принятие TCJA означает, что для большинства людей больше не имеет смысла перечислять вычеты по статьям.Для налогоплательщиков, которые не замужем или состоят в браке, но подают документы отдельно, стандартный вычет составляет 12 400 долларов США в 2020 году и 12550 долларов США в 2021 году. Для глав домашних хозяйств он составляет 18 650 долларов США в 2020 году и 18 800 долларов США в 2021 году. 2020 год и 25100 долларов в 2021 году.

Налогоплательщикам, у которых нет вычетов, которые в сумме превышают стандартные суммы вычетов, не нужно детализировать, и, следовательно, они не получают налоговой выгоды от выплаты процентов по своим ипотечным кредитам.

Заблуждение 2: это будет большой вычет

Даже для домовладельцев, которые перечисляют свои налоги и имеют право на вычет по налогу на проценты по ипотеке, сумма вычета составляет лишь небольшую часть суммы процентов, уплаченных по ипотеке. Опять же, требуется небольшое вычисление, чтобы полностью понять ситуацию, потому что вычет не является налоговой льготой.

Вы не получаете налоговой льготы в размере 1 доллара за каждый потраченный доллар; вы получаете гроши на доллар.В отличие от кредита, который обеспечивает снижение фактических сумм налога на доллар к доллару, вычет процентов по ипотеке уменьшает сумму общего дохода, подлежащего налогообложению, на основе налоговой категории налогоплательщика.

В качестве упрощенного примера, налогоплательщику, тратящему 12 000 долларов на проценты по ипотеке и уплате налогов по ставке индивидуального подоходного налога 24%, будет разрешено исключить 12 000 долларов из обязательств по подоходному налогу, что приведет к экономии 2 880 долларов. Фактически, домовладелец заплатил банку 12 000 долларов в виде процентов, чтобы менее четверти этой суммы было исключено из налогообложения.

Тратить 12000 долларов на уменьшение суммы денег, которые вы будете платить налоги, на 2880 долларов просто бессмысленно. Еще хуже то, что при честной оценке фактической чистой экономии следует вычесть значение стандартного вычета. В таблице ниже приводится сравнение.

Статус налогоплательщика	Стандартное удержание (2021)	Стоимость стандартного вычета в 24% налоговой категории	Значение из Вычет по ипотеке на 12 000 долларов США в виде процентов	Итог: разница Между стандартным вычетом и ипотечным вычетом
Одиночный	12 550 долларов США	3 012 долл. США	$ 2 880	$ 132 в пользу стандарта
Глава домохозяйства	18 800 долл. США	4 512 долл. США	$ 2 880	1632 доллара в пользу стандарта
женат	25 100 долл. США	$ 6 024	$ 2 880	3144 $ в пользу стандарта

В нашем примере с процентами по ипотеке в размере 12000 долларов супружеская пара с налоговой категорией 24% получит стандартный вычет в размере 25100 долларов в 2021 году, что составит 6024 доллара в виде сокращенных налоговых платежей.Если бы пара перечислила свои вычеты в Графике А, вычеты по ипотеке составили бы 2 880 долларов. Пара получит налоговую скидку в размере стандартного вычета, даже если у них нет ипотеки. Разница между ними — налоговая льгота, полученная при выплате банку 12 000 долларов реальных долларов в качестве процентов по ипотеке — обернулась бы убытком в размере 3 144 доллара. Использование стандартного вычета было бы гораздо более разумным поступком, чем перечисление только для получения налогового вычета по ипотечным процентам.

Даже налогоплательщики с более высокими налоговыми категориями не получат никакой выгоды, если у них нет других вычетов в долларовом эквиваленте, которые нужно детализировать.Налогоплательщик, потративший 12000 долларов на проценты по ипотеке и уплативший налоги по ставке индивидуального подоходного налога 35%, получит только 4200 долларов налогового вычета. Это немного меньше того, что налогоплательщик получил бы от стандартного вычета. «Выгода» от вычета процентов по ипотеке показана в таблице ниже.

Статус налогоплательщика	Стандартный вычет (2021 г.)	Стоимость стандартного удержания в 35% налоговой категории	Значение из Вычет по ипотеке на 12 000 долларов США в виде процентов	Итог: разница Между стандартным вычетом и ипотечным вычетом
Одиночный	12 550 долларов США	4392 долл. США.50	4 200 долл. США	192,50 долларов США в пользу стандартного вычета
Глава домохозяйства	18 800 долл. США	6 580 долл. США	4 200 долл. США	2380 долларов в пользу стандартного вычета
женат	25 100 долл. США	$ 8 785	4 200 долл. США	4585 долларов США в пользу стандартного вычета

При такой структуре неудивительно, что налоговые льготы, предположительно введенные для поощрения покупок жилья, как правило, используются в основном домохозяйствами с более высокими доходами.Из 14,35 миллиона налогоплательщиков в 2019 году, которые, как ожидается, будут претендовать на пособие в 2019 году, 10,56 миллиона относятся к домохозяйствам, зарабатывающим 100000 долларов в год или больше.

Кроме того, существует ограничение на размер вычета процентов по ипотеке. На 2021 год лимит составляет процент по ипотеке, выплачиваемый на первые 750 000 долларов задолженности для супружеской пары или 375 000 долларов США, если один или состоящий в браке зарегистрирован отдельно. Для задолженности, возникшей до 16 декабря 2017 г., существует несколько более высокий предел (1 000 000 долларов США при совместной регистрации в браке и 500 000 долларов США при подаче отдельно состоящей или не состоящей в браке форме).Взаимодействие с другими людьми

Лучший способ

Вместо того, чтобы тратить большие суммы денег на проценты за небольшую взамен, вам будет гораздо лучше платить наличными за свой новый дом. Покупка за наличные сэкономит вам десятки тысяч долларов, потому что вы не будете платить проценты.

Конечно, всегда есть аргумент, что вы могли бы заработать больше денег, выплачивая проценты и инвестируя остаток своих денег на фондовом рынке. Это кажется отличной стратегией, когда рынок растет, но прогнозистов, дающих этот совет, нигде не видно, когда фондовый рынок упадет на 40%, стоимость жилья упадет на 40%, а их советы по инвестициям заставят домовладельцев больше по своим ипотечным кредитам чем стоит дом.

Поскольку нет инвестиций, которые гарантировали бы более высокую доходность, чем сумма, которую вы сэкономили бы, если бы вообще избегали выплат по процентам, консервативный выбор очевиден. По возможности избегайте выплаты процентов. Расплатитесь с домом быстро, если не можете.

Investopedia требует, чтобы писатели использовали первоисточники для поддержки своей работы. Сюда входят официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. При необходимости мы также ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей.Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и непредвзятого контента, в нашем редакционная политика.

1. Налоговая служба. «Будьте готовы к налогообложению — понимание изменений в налоговой реформе, затрагивающих отдельных лиц и семьи». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

2. Конгресс США, Объединенный комитет по налогообложению. «Обзор федеральной налоговой системы по состоянию на 2018 год», страницы 4, 36, скачать «JCX-3-18». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

3. Федеральный резервный банк Нью-Йорка.«Отчет о домашнем долге и кредитах (3 квартал 2019 г.)». Page 4 Данные. По состоянию на 24 февраля 2021 г.

4. Налоговая служба. «Тема № 501:« Стоит ли перечислять по пунктам? » По состоянию на 24 февраля 2021 г.

5. Служба внутренних доходов. «IRS обеспечивает корректировку налоговой инфляции на 2020 налоговый год». По состоянию на 15 марта 2021 г.

6. Налоговая служба. «IRS обеспечивает корректировку налоговой инфляции на 2021 налоговый год». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

7. U.С. Конгресс, Объединенный комитет по налогообложению. «Обзор федеральной налоговой системы по состоянию на 2019 год», стр. 36, скачать «JCX-9-19». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

8. Налоговая служба. «Публикация 936 (2019), Удержание процентов по ипотеке». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

Сравнить счета

Раскрытие информации рекламодателя

×

Предложения, представленные в этой таблице, поступают от партнерств, от которых Investopedia получает компенсацию.

10 основных налоговых вопросов для домовладельцев

Альберт Эйнштейн однажды посетовал: «Самое трудное для понимания в мире — это подоходный налог». Если вы покупаете, продаете, финансируете или владеете недвижимостью, становится еще труднее.

Тем не менее, нет причин платить больше минимума, а Налоговый кодекс фактически предоставляет владельцам собственности множество налоговых льгот.

По словам Арта Форда, дипломированного бухгалтера из Бостона, «для многих домовладельцев налоги на недвижимость и проценты по ипотеке являются одними из самых больших налоговых вычетов.Если я плачу 1500 долларов в месяц в виде процентов по ипотеке, это вычет из 18000 долларов в год ».

Для некоторых домовладельцев, особенно с небольшими остатками по ипотеке, проживающих в местах с низким уровнем доходов штата и налогов на недвижимость, хорошая новость заключается в том, что новые стандартные вычеты (12 400 долларов США при подаче отдельно холостых или женатых документов, 24 800 долларов США при совместной подаче документов в браке) могут означают, что вам больше не нужно перечислять вычеты с целью снижения налогооблагаемого дохода. Эти более крупные вычеты могут уже превышать сумму снижения дохода, которую принесет детальная разбивка, и могут упростить для вас процесс подачи документов.Для других изменения не столь выгодны.

10 налоговых вопросов и ответов для домовладельцев

Текущие и начинающие домовладельцы должны знать, какое влияние изменения налога TCJA окажут на их налоговые декларации, чтобы их налоговые счета были как можно ниже. Вот несколько часто задаваемых вопросов и ответов о налогах и домовладении

1. Могу ли я вычесть проценты по ипотеке?

Одной из самых популярных и прибыльных налоговых льгот для домовладельцев всегда был вычет процентов по ипотеке.К счастью, хотя TCJA и изменил его, вычет не был отменен.

Однако, как и все, что связано с налогами, изменения в налоговом кодексе добавили определенные сложности.

Для домов, купленных после 15 декабря 2017 года, могут быть вычтены проценты по ипотечному кредиту на общую сумму до 750 000 долларов США по квалифицированным жилищным кредитам. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию, новый основной лимит составляет 375 000 долларов.

Для домов, принадлежащих до 16 декабря 2017 г., более старые лимиты «унаследованы», то есть переносятся на будущее, поэтому максимальный основной баланс, на который могут быть вычтены проценты, составляет 1000000 долларов США, а состоящие в браке лица, подающие отдельно, могут вычесть 500000 долларов США. каждый.

О любых уплаченных вами процентах по ипотеке будет сообщаться в форме 1098, которую вам отправит ваш кредитор или обслуживающий персонал.

2. Вычитаются ли по-прежнему проценты по ипотечному кредиту?

Одним словом, нет. Или, скорее всего, нет. Одним из самых больших налоговых изменений, внесенных в TCJA, было устранение отдельного положения, которое позволяло американцам вычитать проценты по долгу собственного капитала на сумму до 100 000 долларов независимо от того, на что использовались эти деньги. Начиная с 2018 налогового года и по сей день, изменение налогового законодательства строго ограничивает случаи, когда могут быть вычтены проценты по ссудам под залог недвижимости.

Вычет процентов по собственному капиталу теперь разрешен только в том случае, если средства были использованы для «покупки, строительства или существенного улучшения» квалифицированного жилья. Возможность вычета процентов по-прежнему ограничена суммой не более 100 000 долларов по второму залоговому долгу и зависит от общих лимитов по ипотечной задолженности, описанных в пункте 1 выше. Если заем под залог собственного капитала или кредитная линия использовались для каких-либо других целей, например, для покрытия личных расходов, проценты больше не подлежат вычету. Если вы все-таки используете средства для «покупки, строительства или существенного улучшения» своего дома и будете стремиться вычесть уплаченные вами проценты, на вас возлагается бремя ответственности за ведение точного учета расходов, которые вы покрыли за счет этих средств, если ваш доход будет проверен некоторая дата в будущем.

3. Вычитаются ли расходы на закрытие ипотеки?

В общем, единственные расходы на урегулирование или закрытие сделки, которые вы можете вычесть, — это проценты по ипотеке и некоторые налоги на недвижимость. Вы вычитаете их в том году, когда покупаете дом, если вы учитываете свои вычеты. Некоторые другие расходы по урегулированию или закрытию ипотеки не подлежат вычету сразу, а, скорее, добавляются к «базовой» стоимости вашего дома и могут обеспечить некоторую налоговую компенсацию, если вы продадите свой дом.

«Базис» — это стоимость вашего дома для целей расчета будущих налогов на прирост капитала.По сути, когда вы продаете свой дом, ваша прибыль (прибыль) или убыток для целей налогообложения определяется путем вычитания их основы (исходной расчетной стоимости на момент покупки) плюс стоимость любых улучшений из продажной цены (плюс расходы на продажу, такие как комиссии на недвижимость). Чем больше ваша база, тем меньше разрыв с текущей стоимостью дома. В свою очередь, это снижает прибыль, с которой взимаются налоги.

Предметы, связанные с ипотекой, которые вы заплатите и которые могут быть добавлены к основе, включают такие вещи, как сборы за абстрактные (выписки из сборов за правовой титул), гонорары юристов (включая сборы за поиск титула и подготовку договора купли-продажи), сборы за регистрацию, страхование титула собственника и многое другое.

См. Публикацию IRS 530, «Налоговая информация для домовладельцев» и найдите дополнительную информацию в разделе «Затраты на урегулирование или закрытие».

4. Вычитается ли налог на страхование ипотеки?

Если вы вложили менее 20 процентов при покупке дома, скорее всего, вы оплачиваете ипотечную страховку. В то время как вычет премий PMI был постоянным делом в течение многих лет, домовладельцам снова повезло, так как оно будет «снова включено» до 2020 года.

Отчисления на PMI (или MIP для кредитов, обеспеченных FHA) не являются частью налогового кодекса, но после финансового кризиса, как правило, были разрешены Конгрессом как часть других законопроектов и «продлены» на последний налоговый год.Это по-прежнему относится к 2020 налоговому году, но, конечно, может измениться в будущем.

Официальный код IRS, охватывающий вычет по ипотечным процентам (который теперь включает премии PMI), можно увидеть в Публикации 936. Тем не менее, официальные документы IRS еще не обновлены, чтобы отразить это недавнее изменение, но, конечно, будет в 2020 году. введены в действие правила и обновления.

Когда вычет регулярно производился в последний раз (для страховых взносов MI, выплаченных в 2017 году), существовали ограничения.Ипотека по полису PMI должна была быть выдана после 2006 года; вычет был уменьшен, когда ваш Скорректированный валовой доход (AGI) превысил 100 000 долларов США (50 000 долларов США при раздельном подаче документов в браке), и полностью отменен с AGI выше 109 000 долларов США (54 400 долларов США, подача документов, состоящих в браке, отдельно). Когда это было возможно, премии по ипотечному страхованию обрабатывались точно так же, как ипотечные проценты для целей вычета.

Конечно, с учетом того, что стандартный вычет был значительно увеличен в рамках Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA), многие домовладельцы, которые раньше могли перечислять свои вычеты, чтобы вычесть уплаченные ими проценты по ипотеке, теперь просто берут стандартный вычет. , что упрощает подачу деклараций.

«Расширители» в «Законе о дальнейших консолидированных ассигнованиях на 2020 год» также позволяют вычитать премии PMI за 2018 и 2019 налоговые годы. Если вы подали заявку в эти годы и вычитали по статьям в Приложении A, вы можете рассмотреть возможность подачи измененного налога. вернитесь, чтобы получить вычет MI за 2018 или 2019 год, если это того стоит в вашей ситуации.

5. Вычитаются ли ипотечные баллы?

У IRS есть блок-схема, которую вы можете использовать, чтобы узнать, полностью ли вычитаются баллы.Как правило, вы должны иметь оплаченные баллы для строительства, покупки или улучшения вашего основного места жительства, чтобы вычесть всю сумму за год, в котором они были выплачены. В противном случае они могут быть вычтены, но пропорционально.

Вычитаются ли по-разному баллы, выплаченные мне при рефинансировании?

Этот вычет часто упускают из виду, и он может дорого стоить. Когда вы платите баллы за рефинансирование, они должны распределяться пропорционально.

Например, если вы заплатили 3000 долларов баллами по 30-летней ипотеке, вы можете вычесть 100 долларов в год в течение 30 лет.Но если вы осуществили рефинансирование в 2020 году и пропорционально распределили баллы, которые еще не были списаны — например, у вас 10 лет 30-летней ссуды и вычли только 1000 долларов из 3000 выплаченных баллов — вы можете вычесть оставшиеся 2000 долларов год рефинансирования.

Если вы заплатили баллы за ипотеку в 2020 году, это также будет сообщено вам в форме 1098.

6. Могу ли я вычесть налог на недвижимость в 2018 году?

В дополнение к ограничениям нового налогового законодательства, касающимся вычетов по ипотечным процентам, они также могут ограничивать вычеты по налогу на недвижимость.В дальнейшем ваш общий вычет из государственных и местных налогов (SALT) будет максимальным на уровне 10 000 долларов, а не неограниченным до 2018 года.

В штате с низким или нулевым подоходным налогом, где ваш счет по налогу на имущество не особенно высок, ограничение в 10 000 долларов может не повлиять на вас. Однако, если вы покупаете дом в Нью-Йорке (или другом штате с высокими налогами), вы можете обнаружить, что часть вашего счета по налогу на недвижимость больше не подлежит вычету.

7. Должен ли я платить налог на прирост капитала, если я продам свой дом в 2020 году?

До 1997 года, когда вам исполнилось 55 лет, у вас была единовременная возможность исключить до 125 000 долларов прибыли от продажи вашего дома при условии, что это было ваше основное место жительства.

Теперь любой, независимо от возраста, может исключить до 250 000 долларов прибыли или 500 000 долларов для супружеской пары, подающей совместную заявку на продажу дома. Это означает, что большинство людей могут не платить налоги, если они не прожили в своем доме менее 2 из последних 5 лет.

Важно помнить, что прирост капитала — это всего лишь прибыль. Это увеличение стоимости по сравнению с первоначальной покупной ценой плюс любые улучшения (так называемая «базовая», как указано выше). Например, если вы купили дом для проживания за 250 000 долларов, улучшили его на 100 000 долларов и продали за 600 000 долларов всего через три года после его покупки, ваша «базовая» стоимость составит 350 000 долларов, поэтому сумма прироста капитала, которую вы получите заработали бы в этом случае 250 000 долларов, и вы не должны были бы платить налог с этой суммы.

Тем не менее, в публикации 523 IRS отмечается, что вы, как правило, не можете вычитать расходы на ремонт или техническое обслуживание, а только на «улучшения», которые предназначены для увеличения стоимости вашего дома. К сожалению, правила «ремонта» и «улучшения» довольно расплывчаты.

Например, IRS говорит, что ремонт сломанного оконного стекла — это ремонт, но замена его в рамках проекта по замене всех окон вашего дома — это улучшение. Итак, проконсультируйтесь с налоговым специалистом или прочтите Публикацию IRS 523 для получения дополнительных указаний.

Если у вас все еще есть налогооблагаемая прибыль от вашего дома после учета всего вышеперечисленного, вы укажете свою прибыль в Таблице D, Прирост капитала и убытки. Примечание. Капитальные убытки по основному жилью не подлежат вычету.

8. Следует ли мне перечислять вычеты, связанные с домом, или использовать стандартные вычеты?

Чтобы понять, следует ли вам по-прежнему перечислять или рассматривать возможность перехода на использование стандартного вычета, начните с ваших налоговых деклараций за 2019 год. Если ваша ситуация аналогична в 2020 году, а ваши общие детализированные вычеты в 2019 году были ниже нового стандартного вычета. , вам, вероятно, больше не нужно перечислять, чтобы получить самый большой вычет.Однако, если ваши общие вычеты по-прежнему превышают новый стандартный вычет, вы захотите рассмотреть новые правила вычетов, включая любые ограничения SALT, которые могут повлиять на вас.

Например, в 2017 году стандартный вычет для супружеской пары составлял 12700 долларов. Используя этот вычет, супружеская пара, которая заплатила 15000 долларов в виде процентов по ипотеке, а также имела 3000 долларов в виде благотворительных взносов и 6000 долларов в виде государственных и местных налогов, могла бы уменьшить свой налогооблагаемый доход еще на 11 300 долларов за счет разбивки по статьям.Однако на 2018 год стандартный вычет для супружеской пары составляет 24000 долларов, поэтому для этой пары, взятой из примера, было бы не лучше перечислять.

Учитывая недавние процентные ставки по ипотеке, покупателю жилья может потребоваться довольно крупная ипотека и высокие государственные и местные налоги на недвижимость, чтобы его можно было перечислить. Например, чтобы получить стандартный вычет в размере 24 800 долл. США при совместной подаче заявки в браке с использованием только процентов по ипотеке, домовладельцу с процентной ставкой 3% потребуется сумма ипотеки в размере около 835 000 долл. США. Домовладелец с 3% -ной ссудой в размере 300 000 долларов потратит всего 8 914 долларов в виде процентов в первый год, и, таким образом, у него будет дефицит в 15 886 долларов, который нужно покрыть за счет государственных и местных налогов только для того, чтобы достичь порога в 24 000 долларов.

В то время как обычно около 30 процентов налогоплательщиков ежегодно до принятия TCJA перечисляли вычеты по статьям, это число резко сократилось. По оценкам Налогового фонда, только 13,7% подателей декларировали вычеты в 2019 году, поэтому гораздо меньшему количеству налогоплательщиков необходимо использовать вычеты по ипотечным процентам. чтобы помочь снизить их федеральный налоговый счет

9. Какие расходы на жилье не облагаются налогом?

Когда дело доходит до расходов на жилье с точки зрения налогообложения, они делятся на две категории: стоимость любых улучшений и стоимость любого ремонта.

В общем, вы можете вычесть стоимость улучшений. Стоимость ремонта не вычитается.

Существует ряд расходов на ремонт дома, которые вы можете вычесть из ваших налогов. Большинство дорогостоящих вещей, таких как пристройка к дому, бассейн, новая крыша или новая центральная система кондиционирования воздуха, считаются не подлежащими налогообложению. Другие статьи домашних расходов, не облагаемые налогом, включают установку дополнительного водонагревателя, штормовых окон, домофона или системы домашней безопасности.

Когда вы делаете ремонт дома, например, устанавливаете центральное кондиционирование воздуха, добавляете солярий или заменяете крышу, вы не можете вычесть затраты за год, в котором вы потратили деньги.Однако, если вы будете отслеживать эти платежи, они могут помочь вам снизить налоги в год продажи дома, поскольку эти улучшения станут частью основы вашего дома.

Если ваша собственность не является арендой или инвестициями, вы не получаете налоговых льгот по таким статьям, как страхование от рисков, взносы в ассоциацию домовладельцев (ТСЖ), любые основные платежи, которые вы производите, общие заключительные расходы, такие как сборы за оценку или страхование титула, или любые местные оценки. чтобы улучшить свой район.

10. Прекращаются ли вычеты по мере роста дохода?

Закон о налоговой реформе и занятости отменил до 2025 года поэтапное прекращение постатейных вычетов, основанное на доходе (так называемое «временное ограничение», названное в честь конгрессмена, который представил закон в 1991 году).Раньше вычеты были сокращены для лиц, подавших одиночные документы, со скорректированным валовым доходом выше 261 500 долларов США и 313 800 долларов США для состоящих в браке лиц, подающих совместную регистрацию, а также были другие сложные компоненты.

Итоги изменений налогообложения домовладельцев в 2020 налоговом году

Закон о налоговой реформе и занятости изменил правила игры для многих домовладельцев, особенно в штатах с высокими государственными и местными налогами на недвижимость, а также для людей, использующих собственный капитал как часть своих повседневных финансов. Изменения означают, что им больше не нужно будет терпеть хлопоты (и, возможно, расходы), связанные с детальным описанием, что упрощает процесс подачи налоговой декларации.

Конечно, как всегда в случае с налогами, подумайте о том, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, который поможет вам понять, как эти изменения повлияют на вашу ситуацию.

Кейт Гамбинджер внес свой вклад в эту статью и отредактировал ее, так же как и Крейг Берри. SmartAsset.com

Смерть и налоги, правда? Перефразируя Бенджамина Франклина: ничто другое в этом мире не гарантировано. Оба неприятно, и то и другое неизбежно, но это не значит, что мы не можем попытаться отложить их на какое-то время или, по крайней мере, чтобы уменьшить их жало.Вот почему у нас есть врачи и почему каждый год, когда наступает налоговый сезон, мы все тратим время на то, чтобы кропотливо заполняйте наши налоговые декларации. Мы хотим найти каждую лишнюю копейку, какую только сможем.

Однако подача налоговой декларации больше похожа на прием аспирина, чем на посещение врача: она лечит симптомы, а не болезнь. Если вы действительно хотите уменьшить свой налоговый счет, неплохо было бы кое-что спланировать. Каждый финансовый Решение, которое вы принимаете, влияет на ваши налоги, и для многих наиболее серьезным из таких решений является домовладение.Если вы думаете о покупке дома или переезде в новый город, вам имеет смысл только разобраться в налоговые последствия заранее. Если вы тщательно спланируете, вы сможете сэкономить десятки тысяч на налогах. через вычет процентов по ипотеке. Думайте об этом как о профилактике.

Чудо-лекарство: вычет процентов по ипотеке

Благодаря закону, принятому еще в 1913 году (с поправками, внесенными в 1986 году), большая часть процентов выплачивалась на ипотечные жилищные ссуды имеют право на проценты по ипотеке удержание.Это не так сложно, как кажется: любой потраченный доход можно вычесть из общей суммы налогообложения. доход, что, в свою очередь, снижает размер подоходного налога.

Итак, предположим, например, что вы зарабатываете 75 000 долларов в этом году и тратите 10 000 из них на проценты по ипотеке — это о сумме, которую вы потратите в первый год ипотеки в размере 250 000 долларов с процентной ставкой 4%. Взяв за вычетом процентов по ипотеке ваш налогооблагаемый доход упадет до 65 000 долларов.Предполагая, что ваша предельная налоговая ставка составляет 25%, вы можете сэкономить 2500 долларов на налогах, вот так!

Даже имея более скромную ипотеку в размере 150 000 долларов, вы все равно можете сэкономить порядка 1500 долларов на подоходном налоге. этот вычет в первый год выплаты ипотеки. Это большие деньги, но имейте в виду, что ваш годовая экономия от вычета процентов по ипотеке со временем сократится. Это естественный результат погашение кредита.Когда вы выплачиваете ипотечный кредит, меньшая часть каждого платежа идет на проценты, так что меньше процентов для вычета.

Как и во всем, что связано с IRS, есть некоторые исключения из вычета процентов по ипотеке. Это может быть только применяется к выплате процентов по первому и второму домам, поэтому, если у вас уже есть пляжный домик во Флориде, (в дополнение к вашему дому-дому), нет налоговых льгот для покупки этого лыжного домика в Аспене.Точно так же вы можете применяйте вычет только к первому 1 миллиону долларов любой ипотечной ссуды, поэтому с налоговой точки зрения 50 000 Площадь виллы не намного лучше, чем особняк площадью 10 000 квадратных футов.

Как показывают эти исключения, цель вычета процентов по ипотеке (по крайней мере, с учетом поправок 1986 г.) должен был приносить пользу типичному домовладельцу и поощрять домовладение среднего класса. С этой целью есть несколько другие вычеты и кредиты, которые могут сработать в вашу пользу.Большой из них — налоговый вычет на недвижимость, который позволяет вам вычесть налог на недвижимость в первом или втором доме из вашего налогооблагаемого дохода. В зависимости от налога на имущество оцените место вашего проживания и стоимость вашего дома, что может составлять вычеты на тысячи долларов каждый год

Если вы когда-нибудь подумаете о продаже своего дома, другое налоговое правило, которое может вступить в силу, — это исключение прироста капитала от продажи дома. Это правило гласит, что человек, продающий свое основное место жительства, не должен платить налоги с первых 250 000 долларов, которые он зарабатывает. в прибыли.Никто! Так что, если она купит свой дом в 2014 году за 100 000 долларов и продаст его в 2024 году за 350 000 долларов, она сохранит все до единого. копейки этой выгоды. Для супружеских пар дело еще приятнее: семьи могут сохранить все свои доходы до 500 000 долларов. (Но помни, это относится только к основному месту жительства, что означает, что вы должны были проживать в доме два из пяти лет до продажи.)

Простуда: государственные и местные налоги

Если вы живете в одном месте, покупка дома почти всегда снижает ваш налоговый счет, но если вы меняете города, это могло быть не так.Поскольку в каждом штате своя система налогообложения, и большинство округов и городов бросают несколько к тому же дополнительные сборы, есть большая вероятность, что ваш крупный шаг может сильно повлиять на ваши налоги. Только как сильно зависит от того, где вы сейчас находитесь и куда собираетесь ..

Большинство штатов взимают какой-либо подоходный налог; только семь не взимают никакого налога на прибыль (Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг), а два штата облагают налогом только доход от процентов и дивидендов (Нью-Гэмпшир и Теннесси).В штатах, которые взимают подоходный налог, ставки варьируются от менее 5% до более 10%. В соответствии с Налоговый фонд, независимый аналитический центр, штатом с самым высоким подоходным налогом в 2014 году была Калифорния, предельная ставка 13,3%. (Это ставка, которую платят люди с высоким доходом; люди с более низким доходом платят меньше.)

Итак, как переезд в Калифорнию повлияет на налоги обычного человека? Допустим, вы живете в Техасе (где нет подоходного налога), и вам только что предложили работу в Сан-Хосе.Вы будете зарабатывать 60 000 долларов в год и планируете купить дом за 200 000 долларов. Даже с дополнительными преимуществами того, что вы станете домовладельцем, вы все равно будете платить немного больше налога на прибыль после переезда. из-за подоходного налога штата Калифорния. Со временем, когда ваши сбережения от вычета процентов по ипотеке упали (для причины, описанные выше), эта разница станет еще более заметной.

Но это крайний пример. Гораздо чаще налоговая математика отдает предпочтение покупке дома, даже если этот дом находиться в штате с более высокими ставками налога на прибыль.В любом случае всегда имеет смысл изучить налоговые последствия до ты покупаешь. Если еще раз позаимствовать у Бенджамина Франклина: «Не подготовившись, вы готовитесь к провалу». Это некоторые совет, которым мы все можем жить.

Удержание процентов по жилищной ипотеке за 2020 налоговый год

Владение собственным домом дает неплохие налоговые льготы. Один из них — налоговый вычет процентов по ипотеке. Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) несколько повлиял на этот вычет, когда он вступил в силу в 2018 году, но не устранил вычет из налогового кодекса.Он просто установил некоторые ограничения и ограничения.

Вот как подать заявку на вычет налоговых процентов по ипотеке и чего ожидать в этом процессе.

Как подать заявку на получение процентов по ипотеке в налоговой декларации

Вы должны указать свои налоговые вычеты в Приложении А формы 1040, чтобы требовать проценты по ипотеке. Это означает отказ от стандартного вычета для вашего статуса подачи. Вы можете перечислить или потребовать стандартный вычет, но вы не можете сделать и то, и другое.

Введите свои расходы на проценты по ипотеке в строках с 8 по 8c Приложения A, а затем перенесите общую сумму из Приложения A в строку 12 формы 1040 2020 года.

Форма 1040 2020 года отличается от налоговых деклараций, которые использовались в прошлые налоговые годы, поэтому строки, упомянутые выше, не обязательно будут такими же, как в этих декларациях. Обязательно используйте правильную форму 1040 для того налогового года, который вы подаете.

Определение размера процентов, уплаченных вами по ипотеке

Вы должны получить форму 1098 «Отчет о процентах по ипотеке» от своего ипотечного кредитора после окончания налогового года, обычно в январе.В этой форме указывается общая сумма процентов, уплаченных вами за предыдущий год, если она превышает 600 долларов США.

Вам не нужно прикреплять форму к своей налоговой декларации, потому что финансовое учреждение также должно отправить копию формы 1098 в IRS, поэтому у IRS уже есть копия.

Убедитесь, что вычет процентов по ипотеке, который вы запрашиваете в Приложении A, соответствует сумме, указанной в форме 1098. Сумма, которую вы можете удержать, может быть меньше общей суммы, указанной в форме, в зависимости от определенных ограничений.

Сохраняйте форму 1098 с копией поданной налоговой декларации в течение как минимум трех лет. Сохранение копий поданных вами деклараций поможет в подготовке будущих налоговых деклараций.

Стоит ли требовать удержания?

В График А также включены многие другие вычитаемые по статьям расходы, включая налоги на недвижимость, медицинские расходы и благотворительные взносы. Иногда все это в сумме превышает стандартный вычет для вашего статуса подачи, поэтому стоит потратить время и усилия на перечисление ваших вычетов, но иногда это не так.

Было бы разумно пропустить вычет процентов по ипотеке и потребовать стандартный вычет, если общая сумма всех ваших детализированных вычетов не превышает суммы стандартного вычета, на которое вы имеете право. Стандартные ставки удержания следующие:

• Единоличные налогоплательщики и состоящие в браке налогоплательщики, которые подают отдельные декларации : 12 400 долларов США за 2020 год, 12550 долларов США за 2021 налоговый год
• Налогоплательщики, состоящие в браке и подающие совместную налоговую декларацию : 24 800 долларов США на 2020 год, 25 100 долларов США на 2021 налоговый год
• Главы домохозяйств : 18 650 долларов на 2020 год, 18 800 долларов на 2021 налоговый год

Возможно, будет целесообразно заполнить Таблицу А и сравнить общую сумму ваших детализированных вычетов со стандартным вычетом, чтобы выяснить, какой метод лучше всего подходит для вас, прежде чем подавать декларацию.

Все ли ипотечные кредиты имеют право на это налоговое вычитание?

Налоговый вычет по процентной ставке по жилищной ипотеке осуществляется по нескольким квалификационным правилам.

Сюда входят проценты, уплаченные вами по ссудам на покупку дома, кредитные линии собственного капитала (HELOC) и даже ссуды на строительство. Но TCJA наложил существенное ограничение на долговые обязательства по собственному капиталу, начиная с 2018 финансового года. Вы не можете требовать удержания по этому типу ссуды, если не докажете, что она была взята для «покупки, строительства или существенного улучшения» собственности, которая обеспечивает ссуду.Вы также не можете претендовать на налоговый вычет, если перефинансируете обучение в колледже или свадьбу.

Налоговый вычет также ограничивается процентами, уплаченными вами за ваш основной или второй дом. Проценты, уплаченные за третий или четвертый дом, не вычитаются. Дом может быть жилым домом на одну семью, кондоминиумом, передвижным домом, кооперативом или даже лодкой — практически любой собственностью, в которой есть «спальные места, кухня и туалет», согласно IRS.

Вы должны быть должником

Ипотека не может быть оформлена на чье-то имя, если это не ваш супруг (а), и вы не подаете совместную налоговую декларацию.Вы имеете право вычесть только те проценты по ипотеке, которые вы заплатили лично, независимо от того, кто получил форму 1098 от кредитора.

У вас также должно быть договорное обязательство по выплате ссуды. Ваш дом должен выступать в качестве обеспечения ссуды, и в ваших ипотечных документах это должно быть четко указано.

Ссуды на жилищное строительство

Вы можете вычесть проценты по ипотеке, использованной для оплаты строительных расходов, если вырученные средства используются исключительно для приобретения земли и строительства дома.Расходы, понесенные в течение 24 месяцев до завершения строительства, засчитываются в лимит в размере 750 000 долларов по долгу на приобретение жилья.

Вы можете узнать у налогового специалиста, купили ли вы или продали недвижимость в течение налогового года, или если ваш долг за приобретение дома превышает лимит в 750 000 долларов (подробнее об этом лимите ниже).

Выдержка процентов по ипотеке по ссудам до 750 000 долларов США

Ссуды, использованные для покупки или строительства жилья, называются «долгами по приобретению жилья».«Термин относится к любой ссуде, которую вы берете с целью« приобретения, строительства или существенного улучшения »подходящего дома.

Раньше вы могли вычесть проценты по долгам за приобретение дома на сумму до 1 миллиона долларов для вашего основного дома и / или вашего вторичного жилья, но TCJA снизил их до 750 000 долларов, начиная с 2018 налогового года. Лимит снижается еще больше — до 375 000 долларов. , если вы женаты и подаете отдельную декларацию.

Допустим, вы взяли взаймы 1 миллион долларов под свое основное место жительства в 2020 году.Это превышает лимит в 750 000 долларов, установленный TCJA, поэтому вы можете требовать выплаты процентов по ипотеке только на первые 750 000 долларов, которые вы взяли в долг.

Исключения из правила

IRS признает два исключения из лимита кредита в 750 000 долларов. Вы можете использовать старый лимит в 1 миллион долларов в двух случаях:

1. Вы оформили ипотечный кредит до 16 декабря 2017 г., и эта ипотека, плюс все погашенные долги, составляет не более 1 миллиона долларов
2. Вы оформили ипотеку не позднее октября.13 августа 1987 г., что делает его «погашенным» долгом

баллов, выплаченных по ипотеке

Баллы, уплаченные по долгу за приобретение первичного и вторичного домов, полностью вычитаются за тот налоговый год, в котором они были выплачены, если вы перечисляете свои вычеты. Они не всегда указываются в форме 1098, но вы сможете найти их в выписке о выплате ипотечного кредита. Вы также можете спросить своего ипотечного кредитора.

Ключевые выводы

• Проценты по ипотеке не подлежат налогообложению по ипотеке на сумму до 750 000 долларов, если ипотека не была получена до декабря.16, 2017 (тогда он не подлежит налогообложению по ипотеке до 1 миллиона долларов).
• Вы можете подать заявление на налоговый вычет процентов на первые 750 000 долларов вашей ипотечной ссуды, если она превышает эту сумму.
• HELOC больше не имеют права на вычет, если вырученные средства не используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» дома.
• Вы должны указать свои вычеты в Приложении A, чтобы подать заявку на вычет налоговых процентов по жилищной ипотеке.

налоговых льгот для домовладельцев Флориды

Размещено: 18 февраля, 2021 | Категории: Общая информация | Покупка дома 101
Автор: Highland Homes

Обновлено для налогового года 2020

Владение собственным домом во Флориде дает множество преимуществ: от убежища для семьи до увеличения собственного капитала.И в это время года многие думают о налоговых льготах домовладения.

Хорошие новости — существует множество доступных налоговых вычетов домовладельцев во Флориде, которые могут дать большую налоговую экономию, если вы укажете свою налоговую декларацию за 2020 год!

Согласно официальной публикации IRS 530 и налоговым экспертам TurboTax, вот краткое изложение налоговых льгот, которые вы имеете право получить, если у вас есть дом во Флориде, и подайте в налоговую декларацию Таблицу А для детализированных вычетов.

Премия по ипотечному страхованию (MIP или PMI)

Детализированный вычет взносов по ипотечному страхованию доступен для 2020 налогового года, а это означает, что домовладельцы, которые заплатили PMI, MIP или сбор за финансирование VA в течение 2020 года, могут вычесть его из вашей налоговой декларации за 2020 год!

Для того, чтобы полностью вычитаться из налогооблагаемой базы, ваша ипотека должна быть выдана с 1 января 2007 года, а ваш скорректированный валовой доход (AGI) должен составлять 100 000 долларов или меньше при совместной подаче заявки или 50 000 долларов или меньше при раздельной подаче заявки в браке.Вычет уменьшается для доходов, превышающих этот, и исключается для тех, у кого AGI превышает 109 000 долларов США (54 500 долларов США подаются отдельно).

Проценты по ипотеке

Проценты по ипотеке — это часть вашего ежемесячного платежа по ипотеке. Если вы являетесь основным заемщиком — лицом, имеющим юридические обязательства по выплате долга, — вы можете вычесть проценты по ипотеке из своей федеральной налоговой декларации.

Если вы приобрели дом после 15 декабря 2017 года, вы можете вычесть проценты на первые 750 000 долларов ипотечной задолженности (375 000 долларов при раздельной регистрации брака).Если вы приобрели дом до 15 декабря 2017 г., возможен вычет долга до 1 миллиона долларов.

Для вычета процентов должны быть выплачены проценты по ссуде для вашего основного или второго дома. Вычет доступен, будь то первая или вторая ипотека, ссуда на улучшение жилья, ссуда под залог собственного капитала или рефинансируемая ссуда. Тем не менее, одним из самых больших изменений по сравнению с предыдущими налоговыми годами является то, что ссуду необходимо было использовать для покупки, строительства или существенного улучшения вашего дома, чтобы проценты вычитались из налогооблагаемой базы.

Есть также хорошие новости для военных домовладельцев Флориды! Если вы получаете жилищное пособие, которое не облагается налогом, вы все равно можете вычесть проценты по ипотеке, не уменьшая размер вычета на необлагаемое налогом пособие.

Кроме того, если вы получили соответствующий сертификат ипотечного кредита (MCC) от правительства вашего штата или местного самоуправления при получении ипотечного кредита, вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, и мы рекомендуем проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы он помог рассчитать ваш кредит.Если у вас нет MCC, вы не имеете права на этот вычет, так как вы не можете получить сертификат после покупки дома.

Налоги на недвижимость во Флориде

Государственные и местные налоги на недвижимость вычитаются во Флориде независимо от того, уплачены ли они через счет условного депонирования как часть ипотечного платежа (именно так большинство домовладельцев Флориды платят налоги на недвижимость) или напрямую в налоговый орган.

Если вы приобрели новый дом во Флориде в 2020 году, вы также можете вычесть налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии сделки.Их не будет в налоговой форме 1098, полученной от вашего ипотечного кредитора, поэтому обязательно имейте под рукой копию вашего отчета о расчетах (также известного как заключительное заявление).

Общий вычет по государственным и местным налогам, включая налоги на недвижимость, ограничен 10 000 долларов США (или 5 000 долларов США при отдельной регистрации в браке).

Военнослужащие, получающие жилищное пособие, которое не облагается налогом, также могут удерживать налог на недвижимость, не уменьшая ваш вычет на необлагаемое налогом пособие.

Затраты на закрытие и баллы

Если вы приобрели дом в 2020 году, вы можете иметь право на налоговые вычеты Флориды, связанные с вашими затратами на закрытие.Выберите расходы, которые указаны в вашем отчете о расчетах (он же заключительный отчет), подлежат вычету, в том числе:

• баллов или комиссионных за выдачу кредита, уплачиваемых при получении ипотеки, включая любые баллы, которые продавец мог заплатить за вас. Как правило, вы можете вычесть всю сумму баллов, если дом, приобретенный в 2020 году, является вашим основным местом жительства, сумма указана в вашем заявлении о мировом соглашении и вы соответствуете другим требованиям, изложенным на странице 5 Публикации 530 IRS 2020.
• Предоплаченные проценты по ипотеке, указанные в вашем отчете о расчетах.
• Предоплата налога на недвижимость, уплаченного при закрытии (см. Предыдущий раздел «Налоги на недвижимость» для получения дополнительной информации).

Товары для дома для медицинских целей

Если в 2020 году вы сделали ремонт дома, который требовался для медицинского обслуживания, возможно, вы сможете частично вычесть его из своих налогов. В 2020 налоговом году вы можете вычесть часть своих расходов, превышающую 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Если вы соответствуете требованиям к расходам, то оборудование, которое не увеличивает стоимость вашего дома, может быть полностью вычтено, включая пандусы, измененные дверные проемы и лестницы, перила и опорные балки, измененные шкафы, розетки, приспособления и системы оповещения.Расходы на обслуживание и эксплуатацию необходимого с медицинской точки зрения оборудования, установленного в доме, например, электричества, также могут быть вычтены.

Медицинское оборудование, увеличивающее стоимость вашего дома, подлежит вычету, но только разница между расходами и увеличенной стоимостью вашего дома. Например, расходы на строительство бассейна, рекомендованного врачом для гидротерапии, могут подлежать частичному вычету в зависимости от разницы между стоимостью и увеличенной стоимостью дома, а также от того, как часто он используется для медицинских нужд.

Домашние расходы, которые нельзя вычесть

Вам интересно, можете ли вы вычесть другие расходы, связанные с домовладением? Для справки, следующие расходы НЕ вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации за 2020 год:

• Страховые взносы домовладельца
• Взносы по страхованию от пожара
• Основные выплаты по ипотеке
• Страхование титула
• Коммунальные услуги
• Взносы и сборы ТСЖ

Освобождение усадьбы Флориды

Огромным преимуществом, доступным домовладельцам Флориды, является освобождение от налога на усадьбу Флориды.Хотя это не вычет подоходного налога, это хорошая возможность напомнить домовладельцам, купившим ваш дом в 2020 году, что вы должны подать заявление на освобождение от уплаты налога на усадьбу до 1 марта 2021 года.

Освобождение от налогов в усадьбе Флориды может снизить налогооблагаемую стоимость вашего основного места жительства на целых 50 000 долларов. Это означает более низкие налоги на недвижимость. Существуют также дополнительные льготы для военнослужащих и ветеранов, домовладельцев в возрасте 65 лет и старше, выживших супругов погибших героев и домовладельцев с постоянной инвалидностью.

Посетите Florida Revenue или веб-сайт оценщика собственности вашего округа, чтобы получить дополнительную информацию об освобождении от налогообложения приусадебных участков, и не забудьте подать заявление, если вы приобрели свой дом во Флориде в 2020 году.

Если вы продали дом в 2020 году

Если вы продали предыдущее место жительства в 2020 году по цене, превышающей вы заплатили или «базис», эта разница считается приростом капитала и должна отражаться в ваших налогах. Однако, если этот дом был вашим основным местом жительства в течение как минимум двух из пяти лет до его продажи, вы можете исключить до 250 000 долларов прибыли или прироста капитала для одного заявителя и до 500 000 долларов при совместной подаче.Для большинства жителей Флориды это означает, что вы не будете облагаться налогом с прибыли от продажи дома!

Нужна помощь в определении вашей базы, чтобы вы знали, был ли у вас прирост капитала или убыток? В основу входят такие факторы, как ваша первоначальная цена покупки, определенные затраты на закрытие и определенные улучшения, внесенные в собственность, пока вы ею владели, а также убытки от износа и причинно-следственной связи. Проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом или налоговым программным обеспечением за помощью.

Закрытие

Поскольку ежегодно в налоговые вычеты вносятся изменения, важно быть в курсе.Стандартный вычет немного увеличился в прошлом году до 12 400 долларов для лиц, подающих как одиноких или состоящих в браке, подающих отдельно, 24 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, и 18 650 долларов для тех, кто подает документы как глава семьи. Это означает, что для некоторых может быть более выгодным использовать стандартный вычет, чем перечислять вычеты в своей федеральной налоговой декларации за 2020 год.

Хотя мы гордимся тем, что знаем все, что связано с домом, мы не являемся налоговыми экспертами! Мы настоятельно рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом, чтобы полностью понять действующее налоговое законодательство, налоговые вычеты, доступные домовладельцам Флориды, и сравнить ценность разбивки ваших налогов по статьям или использования стандартного вычета.

Готовы стать владельцем своего первого дома и пожинать плоды домовладения или ищете свой следующий дом? Это наша область знаний, и мы будем рады сесть с вами, обсудить ваши потребности и помочь вам найти во Флориде новый дом вашей мечты. Узнайте больше о нас и свяжитесь со специалистом по новым домам Флориды, просмотрев веб-сайт Highland Homes или позвонив или отправив нам текстовое сообщение по номеру 863-797-4999.

---

Теги: Затраты на закрытие Заем Покупка дома 101 Процентные ставки MCC Ипотека PMI MIP Заявление о расчетах Налоговые льготы домовладения

---

Как подать заявление о вычете заключительной стоимости в декларации по подоходному налогу | Финансы

Если вы недавно приобрели дом, некоторые из ваших затрат на закрытие подлежат вычету из вашей федеральной налоговой декларации.Важно знать, какие из многих расходов, понесенных при закрытии, подлежат вычету, а какие нет. Проверьте выписку о стоимости закрытия ипотеки на предмет уплаченных вами сумм.

О вычитаемых затратах на закрытие

Согласно публикации IRS 530, покупатели жилья могут вычесть определенные затраты на закрытие при подаче федеральных налоговых деклараций. К ним относятся уплаченные вами баллы или комиссия за выдачу кредита, а также налоги на недвижимость и проценты по ипотеке. IRS рассматривает баллы как предоплаченные проценты, что позволяет удерживать их.Вы можете вычесть все баллы, которые вы заплатили в том году, в котором они были выплачены, а не в течение срока действия кредита, если ипотечный кредит предназначен для вашего основного места жительства и вы не заплатили баллами больше, чем обычно в вашем регионе.

баллов составляют 1 процент от всей ипотечной ссуды, поэтому, если у вас есть ипотечный кредит в размере 350 000 долларов, баллов будут стоить 3 500 долларов. Обычно покупатели жилья платят два-три пункта при закрытии сделки, а не более высокие суммы, которые ограничивают возможность удержания.

Вычитание затрат на закрытие по налогам

Чтобы вычесть затраты на закрытие дома в виде налогов на недвижимость, процентов и баллов по ипотеке, вы должны указать в своей декларации по форме 1040, а — вычеты из отчетности в Таблице A.Введите соответствующие налоги на недвижимость в Строке 5c, проценты по ипотеке и баллы из Формы 1098 в Строке 8a, проценты по ипотеке не в Форме 1098 в Строке 8b и баллы за пределами Формы 1098 в Строке 8c.

Заполните Приложение А в соответствии с его указаниями, сложив эти суммы и указав итоговую сумму в Строке 17. Именно эту сумму Строки 17 вы перенесете в Строку 8 вашего 1040.

Вы должны заполнить Форму 1098 вместе со своей налоговой декларацией. сообщить проценты и баллы по ипотеке.

Не подлежащие вычету затраты на закрытие

К сожалению, многие расходы, связанные с покупкой нового жилья, не подлежат вычету из налогооблагаемой базы .Вы не можете вычесть судебные издержки, страхование правового титула, оценки, сборы за осмотр жилья, налоги на передачу недвижимости, комиссии за недвижимость или сборы ассоциации домовладельцев. Хотя частное ипотечное страхование (PMI) подлежало вычету в 2017 налоговом году, в соответствии с уровнями дохода, PMI больше не является вычетом в 2018 налоговом году. Согласно закону от 22 декабря 2017 года, лимиты государственных и местных налоговых вычетов, включая вычет по налогу на имущество, составляют 10 000 долларов.Если ваша новая ипотека превышает 750 000 долларов США, и вы взяли ипотеку после 14 декабря 2017 г., , вы можете вычесть проценты только до предела на сумму 750 000 долларов.

В 2018 налоговом году закон почти вдвое увеличивает стандартный вычет до 12 000 долларов США для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и 24 000 долларов США для лиц, состоящих в браке и подающих совместно. Они повышаются до 12 200 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, и 24 400 долларов США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию за 2019 налоговый год.

Это означает, что меньше людей будут перечислять вычеты. Если ваши детализированные вычеты меньше стандартного вычета, вы не можете требовать их в своей федеральной налоговой форме

Калькулятор вычета налога на проценты по ипотеке

Многим домовладельцам есть по крайней мере одна вещь, на которую стоит рассчитывать во время налогового сезона: вычет процентов по ипотеке.Это включает любые проценты, которые вы платите по ссуде, обеспеченной вашим основным или вторым домом. Это означает ипотеку, вторую ипотеку, заем собственного капитала или кредитную линию собственного капитала (HELOC).

Кто имеет право на этот вычет?

Чтобы иметь право на вычет процентов по ипотечному жилищному кредиту, домовладельцы должны соответствовать этим двум требованиям:

• Вы заполнили форму IRS 1040 и перечислили свои вычеты.
• Ипотека — это обеспеченная задолженность за квалифицированный дом, которым вы владеете.

2018 изменения в налоговом кодексе

С 2018 года были снижены лимиты по квалифицированным жилищным кредитам. Теперь пары, подающие совместно, могут вычитать проценты только по квалифицированным жилищным кредитам на сумму до 750 000 долларов, по сравнению с 1 миллионом долларов в 2017 году. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации, предел составляет 375 000 долларов; ранее это было 500 000 долларов.

Эти лимиты включают любую комбинацию квалифицированных ссуд, таких как ипотечные ссуды, ссуды под залог недвижимости и HELOC.

Например, если у вас есть первая ипотека на сумму 300 000 долларов и ссуда под залог собственного капитала на сумму 200 000 долларов, все проценты, уплаченные по обоим этим займам, могут быть вычтены, поскольку вы не превысили лимит в 750 000 долларов.

Если вы взяли ипотечный кредит или ссуду под залог собственного капитала / HELOC не позднее 15 декабря 2017 г. , вы все равно можете вычесть проценты по ссудам на сумму до 1 миллиона долларов.

Ссуды под залог недвижимости и правила HELOC

Новый налоговый закон также прекратил вычет процентов по задолженности по собственному капиталу до 2026 года, если не выполняется одно условие: вы используете HELOC или ссуды под залог собственного капитала для оплаты ремонта дома.

Другими словами, если вы не использовали кредит под залог собственного капитала для ремонта крыши, добавления еще одной спальни или других усовершенствований своего жилища, тогда эти проценты не будут вычитаться из налогооблагаемой базы.

Не забудьте вести записи о своих расходах на проекты по благоустройству дома на случай, если вы пройдете аудит. Возможно, вам даже придется вернуться и восстановить свои расходы на вторую ипотеку, взятую за годы до изменения налогового законодательства.