Иск о банкротстве юридического лица: Исковое заявление на банкротство Юридического лица

Предупрежден о подаче банкротного иска – значит вооружен…

С 01.01.2018 г. вступает в силу новая редакция ФЗ «О банкротстве», в том числе изменяющая порядок обращения в суд с заявлением о банкротстве. С 2018 года право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом возникает у конкурсного кредитора, должника, работника, бывшего работника должника только после предварительного опубликования на ЕФРСБ (далее Федресурс) сообщения о намерении обратиться в суд с таким заявлением. Срок опубликования – не менее чем за 15 дней до момента обращения в суд с таким заявлением.

Данное положение не является новым для российского законодательства о банкротстве. Ранее такая обязанность была установлена только для конкурсного кредитора — кредитной организации.

Изменения направлены на обеспечение открытости информации о потенциальном банкротстве компании и исключение практики получения должниками судебных решений о взыскании в пользу аффилированных структур с тем, чтобы подать заявление о банкротстве, «перехватив» инициативу у кредитора (в первую очередь, кредитной организации), которая в настоящее время не может подать заявление без соответствующей публикации.

Однако нельзя не сказать о негативных сторонах данных изменений, не столь очевидных на первый взгляд. Видится, что данное нововведение продолжает цепь изменений, направленных на лоббирование интересов банков и иных кредитных организаций. Ранее подобные конкурсные кредиторы уже получили преимущество перед другими кредиторами при обращении в Арбитражный суд для признания должника банкротом – их избавили от обязанности получения судебного решения о взыскании денежных средств по кредитному договору. Для подачи заявления о признании должника банкротом было достаточно публикации сообщения о таком намерении на сайте Федресурс.

Интересы иных конкурсных кредиторов окажутся еще более ущемленными по сравнению с кредитными организациями после вступления рассматриваемых положений в силу. Обращение в суд с заявлением о признании должника банкротом дает конкурсному кредитору определенные преимущества по сравнению с другими кредиторами, в первую очередь, потому что именно заявитель имеет право предложить суду кандидатуру арбитражного управляющего. Фактически это означает возможность контролировать процесс процедуры банкротства, дает дополнительные гарантии кредитору, в том числе миноритарному, на соблюдение их интересов в деле о банкротстве, и при этом не нарушает права иных кредиторов.

Более того, теперь получить заранее подготовленную возможность обратиться с иском о банкротстве может любой кредитор. Ведь совсем не обязательно обращаться с таким иском сразу по истечении 15 дней – кредитор может параллельно с таким объявлением месяцами пытаться взыскивать долг с помощью судебных приставов и решиться на банкротный иск, только увидев на ЕФРСБ объявление кредитора-конкурента.

Возникает вопрос: возможно ли конкурсному кредитору опередить другого конкурсного кредитора, включая кредитную организацию, при подаче заявления о признании должника банкротом?

Обратимся к действующей судебной практике – пока она больше касается банков, но в скором времени распространиться и на других кредиторов.

Что если банк подал заявление о признании должника банкротом, но не приложил доказательства о публикации на Федресурсе?

В судебной практике встречается два подхода судов к последствиям несоблюдения этого требования:

1) оставление заявления без движения ( ст 128 АПК РФ). При этом подходе арбитражные суды дают срок на устранение обстоятельств, в том числе на публикацию уведомления. Соответственно, банки могут инициировать банкротство, не дожидаясь публикации, в расчете на дальнейшее устранение соответствующих обстоятельств. Само собой, это дает преимущество перед иными заявителями. Любопытно, что такая правовая позиция

доминирует в судебной практике (постановление АС МО от 27.10.2016 по делу №А41-17859/2016, постановление АС ВВО от 24.01.2017 по делу №А28-8728/2015, постановления АС ЗСО от 26.02.2016 по делу №А81-3458/2015, от 28.10.2016 по делу №А27-11995/2016)

2) оставление без рассмотрения ввиду несоблюдения досудебного порядка ( п.2 ч.1ст.148АПК РФ). В качестве примера такого подхода можно привести постановление АС МО от 26.10.2016 по делу №А41-21962/2015.

Предполагается, что заявление о признании должника банкротом может быть подано без публикации сообщения, и «обездвижено» судом. Кредитор после подачи заявления может опубликовать сообщение, а после предоставить суду соответствующее доказательство, тем самым устраняя пороки своего заявления. Так, конкурсный кредитор может опередить другого конкурсного кредитора при подаче заявления о признании должника банкротом.

Сохранят ли суды данную позицию после вступления  в силу изменений в Закон о банкротстве, покажет время.

25.12.2017

Олег Проскурин, руководитель практики «Банкротство и реструктуризация» Юридической фирмы «JBI Эксперт»

АО находится в стадии банкротства (процедура наблюдения). Юридическое лицо, подавшее иск о банкротстве АО, является единственным акционером общества. Составляются ли в данной ситуации промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс? Если составляются, то в строке «Кредиторская задолженность» отражается полная задолженность по обществу или только сумма задолженности, заявленная кредиторами? Необходимо ли отразить сумму задолженности, не предъявленную кредиторами, в последней бухгалтерской отчетности?

28 апреля 2017
Вопрос:

АО находится в стадии банкротства (процедура наблюдения). Юридическое лицо, подавшее иск о банкротстве АО, является единственным акционером общества. Составляются ли в данной ситуации промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс? Если составляются, то в строке «Кредиторская задолженность» отражается полная задолженность по обществу или только сумма задолженности, заявленная кредиторами? Необходимо ли отразить сумму задолженности, не предъявленную кредиторами, в последней бухгалтерской отчетности?

Ответ:

28 апреля 2017

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
Законодательство не предусматривает требования о формировании должником, в отношении которого проводится процедура конкурсного производства, промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса (исключения предусмотрены лишь применительно к процедуре банкротства кредитных организаций).

При составлении заключительной бухгалтерской отчетности организация, ликвидированная вследствие признания ее банкротом, должна отразить в пассиве баланса неудовлетворенные требования кредиторов (в том числе те, которые не были заявлены). Одновременно в пассиве баланса отражаются убытки. Итоговая строка баланса должна быть равна нулю.

Обоснование позиции:

Необходимость составления АО промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса

По общему правилу хозяйственные общества (в том числе АО) ликвидируются в порядке, предусмотренном ст.ст. 61-64.2 ГК РФ. Этот порядок предполагает, в частности, необходимость составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса (п. 2 и п. 6 ст. 63 ГК РФ).

О составлении промежуточного ликвидационного баланса руководитель ликвидационной комиссии (ликвидатор) уведомляет регистрирующий орган по форме N Р15001 (утверждена приказом ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@), представлять в регистрирующий орган сам промежуточный ликвидационный баланс при этом не требуется.
Ликвидационный баланс составляется после завершения расчетов с кредиторами и вместе с иными необходимыми документами представляется в регистрирующий орган по месту нахождения ликвидируемой организации для государственной регистрации прекращения деятельности юридического лица и внесения соответствующих сведений в ЕГРЮЛ (п. 1 ст. 21 Федерального закона N 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», далее — Закон N 129-ФЗ).
В случае возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) юридического лица его ликвидация, осуществляемая по правилам ГК РФ, прекращается. Требования кредиторов в случае прекращения ликвидации юридического лица при возбуждении дела о его несостоятельности (банкротстве) рассматриваются в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве) (п. 3 ст. 63, абзац второй п. 4 ст. 62 ГК РФ). При этом общие правила о ликвидации юридических лиц, содержащиеся в ГК РФ, применяются к ликвидации юридического лица в порядке конкурсного производства в случаях, если ГК РФ или законодательством о несостоятельности (банкротстве) не установлены иные правила (п. 6 ст. 61 ГК РФ).
Законодательство не предусматривает требования о формировании должником, в отношении которого завершена процедура конкурсного производства, промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса (исключения предусмотрены лишь применительно к процедуре банкротства кредитных организаций) (ст. 189.98 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», далее — Закон N 127-ФЗ). Согласно п. 1 ст. 147 Закона N 127-ФЗ после завершения расчетов с кредиторами конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. К такому отчету должны быть приложены, в частности, документы, подтверждающие погашение требований кредиторов (п. 2 той же статьи, смотрите также приложение 4 к приказу Минюста РФ от 14.08.2003 N 195). Как показывает судебная практика, к таким документам относится и заключительный («ликвидационный») баланс (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.02.2017 N 09АП-895/17). Такой подход обосновывается, в частности, тем, что законодательством прямо не установлено, что должником, в отношении которого открыто конкурсное производство, промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс не формируются. Однако нужно учитывать, что функция балансов, составляемых в ходе конкурсного производства и по его итогам, отличается от функции промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса.
В силу п. 1 ст. 149 Закона N 127-ФЗ после рассмотрения отчета арбитражного управляющего арбитражный суд выносит либо определение о прекращении производства по делу о банкротстве, либо определение о завершении конкурсного производства. В первом случае решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению, а во втором случае арбитражный суд направляет определение о завершении конкурсного производства в регистрирующий орган. Указанное определение является основанием для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника. Соответствующая запись должна быть внесена в этот реестр не позднее чем через пять дней с даты представления указанного определения арбитражного суда в регистрирующий орган (п.п. 2 и 3 той же статьи, а также п. 2 ст. 21 Закона N 129-ФЗ). Составлять и представлять в регистрирующий орган для государственной регистрации промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс при этом не требуется (смотрите, например, постановления ФАС Поволжского округа от 14.09.2009 N А65-25680/2008, Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.05.2014 N 19АП-859/10).

Бухгалтерская отчетность лица, ликвидируемого в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве)

Порядок составления и представления бухгалтерской отчетности организаций регламентируется Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее — Закон N 402-ФЗ), Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н (далее — Положение N 34н), ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организаций» (далее — ПБУ 4/99).
Отметим, что законодательство о бухгалтерском учете не содержит особых правил составления отчетности организациями, находящимися в состоянии банкротства.
Согласно ч. 3 ст. 6 Закона N 402-ФЗ бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате ликвидации.
Ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо — прекратившим свою деятельность после внесения об этом записи в ЕГРЮЛ (п. 9 ст. 63 ГК РФ, п. 6 ст. 22 Закона N 129-ФЗ).
Соответственно, до момента внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации организация в общем порядке осуществляет формирование документированной систематизированной информации об объектах бухгалтерского учета, в том числе доходах и расходах, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности (ч. 2 ст. 1, ст. 5 Закона N 402-ФЗ).
Особенности бухгалтерской (финансовой) отчетности при ликвидации юридического лица предусмотрены ст. 17 Закона N 402-ФЗ. В ч. 1 данной статьи указано, что отчетным годом для ликвидируемого юридического лица является период с 1 января года, в котором в ЕГРЮЛ внесена запись о ликвидации, до даты внесения такой записи.
Согласно ч.ч. 2, 3 ст. 17 Закона N 402-ФЗ, если юридическое лицо ликвидируется вследствие признания его банкротом, последняя бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется арбитражным управляющим на дату, предшествующую дате внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации юридического лица.
Последняя бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется на основе утвержденного ликвидационного баланса*(1) и данных о фактах хозяйственной жизни, имевших место в период с даты утверждения ликвидационного баланса до даты внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации юридического лица (ч. 4 ст. 17 Закона N 402-ФЗ).
В пп. 9 ч. 3 ст. 21 Закона N 402-ФЗ указано, что состав последней бухгалтерской отчетности, порядок ее составления и денежного измерения объектов в ней должны устанавливать федеральные стандарты. Однако в настоящее время соответствующие федеральные стандарты отсутствуют, в связи с чем до их утверждения применяются правила ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности, утвержденные до 1 января 2013 года (ч. 1 ст. 30 Закона N 402-ФЗ).
Так, п. 9 Методических указаний по формированию бухгалтерской отчетности при осуществлении реорганизации организаций, утвержденных приказом Минфина России от 20.05.2003 N 44н, определено, что заключительная бухгалтерская отчетность составляется в соответствии с ПБУ 4/99 и приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (далее — Приказ N 66н) в объеме форм годовой бухгалтерской отчетности, принятых ранее организацией. Смотрите также письма ФНС России от 07.08.2012 N СА-4-7/13101, УФНС России по г. Москве от 24.05.2012 N 16-15/045927.
Согласно п. 9 ст. 142 Закона N 127-ФЗ требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества должника, считаются погашенными (смотрите также постановление ФАС Центрального округа от 12.10.2011 N Ф10-3463/11 по делу N А62-7890/2009).
Полагаем, что при составлении заключительной бухгалтерской отчетности валюта баланса должна быть равной нулю.
По нашему мнению, при составлении заключительной бухгалтерской отчетности организация, ликвидированная вследствие признания ее банкротом, должна отразить в пассиве баланса неудовлетворенные требования кредиторов (в том числе те, которые не были заявлены). Одновременно в пассиве баланса отражаются убытки. Итоговая строка баланса должна быть равна нулю.
Обращаем Ваше внимание, что в ответе выражено наше экспертное мнение.

Рекомендуем ознакомиться со следующими материалами:
— Энциклопедия решений. Бухгалтерская отчетность при реорганизации (ликвидации) юридического лица;
— Энциклопедия решений. Отчетный период, отчетная дата в целях составления бухгалтерской отчетности при реорганизации и ликвидации юридических лиц;
— Энциклопедия решений. Формирование промежуточного ликвидационного и ликвидационного баланса.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор Овчинникова Светлана

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Королева Елена

6 апреля 2017 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

————————————————————————
*(1) На практике в ходе конкурсного производства промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс все же составляются.
В законодательстве отсутствуют четкие разъяснения о порядке составления промежуточного ликвидационного и ликвидационного балансов. При этом по вопросу необходимости отражать в этих документах не заявленную и не востребованную в процессе ликвидации организации кредиторскую задолженность существуют противоположные точки зрения.
По мнению некоторых судов, основания для включения в промежуточный ликвидационный баланс и в ликвидационный баланс должника требований кредиторов, которые не были предъявлены ликвидатору, отсутствуют (например, постановления ФАС Поволжского округа от 31.07.2009 N А12-2551/2009, ФАС Западно-Сибирского округа от 08.12.2008 N Ф04-6748/2008 (17478-А02-37)).
В то же время ряд специалистов придерживается позиции, что в промежуточном ликвидационном балансе и в ликвидационном балансе подлежит отражению вся кредиторская задолженность должника (как заявленная, так и не заявленная). Находит поддержку такая позиция и в судах (например, постановление ФАС Дальневосточного округа от 01.03.2013 N Ф03-488/13 по делу N А51-5671/2012).

Несостоятельность (банкротство) юридического лица

Юридическая энциклопедия МИП онлайн — задать вопрос юристу » Гражданское право — разделы » Юр. лица » Несостоятельность (банкротство) юридического лица

Банкротство — правовая ситуация, при которой юр.лицо не способно отвечать по своим денежным обязательствам перед кредиторами.

Понятие о банкротстве юридических лиц и процедуры банкротства

С юридической точки зрения, банкротство представляет собой особую правовую ситуацию юридического лица, при которой оно больше не способно в полном объеме отвечать по своим денежным обязательствам перед кредиторами.

Несостоятельность или банкротство обязательно должны быть доказаны и подтверждены в арбитражном суде. Именно наличие непогашенных денежных обязательств является законным поводом для обращения кредиторов в суд. Состав и размер задолженности указывается с учетом числа, когда заинтересованное лицо подает иск.

Законодательство РФ устанавливает необходимость прохождения нескольких процедур банкротства. Их виды закреплены в ГК РФ:

• наблюдение. Порядок и схема процедуры наблюдения направлены, прежде всего, на сохранение имущества, имеющегося у должника, а также на текущую проверку его финансового состояния и экономической деятельности;
• финансовое оздоровление. Сущность данной процедуры состоит в том, что она дает шанс должнику поправить свое текущее экономическое положение, например, с помощью инвестиций, и уберечь собственную организацию от дальнейшего банкротства;
• внешнее управление. Внешнее управление как процедура банкротства, заключается в назначении арбитражного управляющего, который временно принимает на себя обязательства по контролю за текущей экономической деятельностью организации;
• конкурсное производство. Под данной процедурой следует понимать определенные действия в отношении должника, направленные на скорейшее удовлетворение требований кредиторов в полном объеме. Конкурсное производство ведется конкурсным управляющим;
• мировое соглашение. Оно представляет собой процедуру банкротства юридического лица, при которой производство дела о банкротстве может быть прекращено, если причиной этому послужило мировое соглашение между кредитором и должником. Мировое соглашение заключается по взаимному желанию сторон. Юридическая природа мирового соглашения выделяет его как особый документ, который может являться главным и единственным основанием для отмены судебного производства.

Порядок рассмотрения дела о банкротстве в арбитражном суде

Обратиться в суд и подать иск о банкротстве могут любые заинтересованные лица. Чаще всего ими являются кредиторы должника. Но для открытия дела в суде необходимо подтвердить два основания: наличие у юридического лица долгов на сумму не менее 500 МРОТ и срок давности этих долгов – не менее 3-х месяцев.

Исковое заявление, подаваемое кредитором, должно быть подписано не только самим кредитором, но и представителем. Суд рассматривает иск в течение 3-х дней. После рассмотрения он принимает его и открывает дело, при отсутствии каких-либо проблем.

После начала рассмотрения, суд выясняет наличие возражений должника на требования кредитора. При наличии таких возражений – в арбитражном суде проверяется их обоснованность. Уже на данной, начальной стадии, между сторонами может быть заключено мировое соглашение.

Установленный порядок судопроизводства и его принципы предполагают, что процедура рассмотрения по существу любого дела о банкротстве должна пройти в течение 3-х месяцев с даты открытия судебного производства.

В данный срок судья может принять одно из нескольких решений:

• о признании банкротом указанного должника и о дальнейшем открытии процедуры конкурсного производства;
• об отказе в признании организации банкротом, если имеются обоснованные причины;
• о введении и назначении конкурсного управляющего;
• о прекращении судебного производства о банкротстве организации.

Факт признания должника банкротом в арбитражном суде обязательно должен быть обнародован в соответствующих печатных изданиях за счет должника.

В том случае, если у него не имеется денежных средств – публикация осуществляется за счет кредиторов.

На любых стадиях рассмотрения дела сторонами может быть заключено мировое соглашение.

Процедура наблюдения, понятие и сущность

Процедура наблюдения вводится на самом начальном этапе банкротства – как только в арбитражный суд поступило письменное заявление о признании несостоятельности юридического лица. Длительность данной процедуры составляет 3 месяца.

Начало процедуры наблюдения несет за собой введение определенных изменений. С этого момента кредиторы не должны обращаться к должнику в индивидуальном порядке.

Теперь все требования должны предъявляться временному управляющему в письменном виде. Они могут быть предъявлены в течение одного месяца.

Если кредитор пропустил установленный срок и не предъявил официальных требований, он не сможет принять участие в первом собрании кредиторов.

В этот момент происходит приостановление исполнения документов по судебным решениям о взысканиях задолженностей по заработной плате, по авторским договорам, по алиментам и т.д.

В тех случаях, когда в арбитражном суде будет вынесено решение об отказе в признании юридического лица банкротом, процедура исполнения указанных документов вновь начнется с данного момента.

Временный управляющий всегда должен представлять собой физическое лицо, обладающее соответствующей компетенцией и знаниями, которое не обладает заинтересованностью в конечном результате дела о признании экономической несостоятельности.

Заключительным этапом процедуры наблюдения становится принятие решения арбитражным судом после проведения первого собрания кредиторов.

Данное решение может заключаться либо в признании должника банкротом и дальнейшем открытии конкурсного производства, либо в введении внешнего управления. Также здесь может быть заключено и мировое соглашение между сторонами.

Порядок и цели процедур финансового оздоровления и внешнего управления

Юридическая процедура банкротства предприятия включает в себя такие этапы и виды, как внешнее управление и финансовое оздоровление.

Сущность и цель внешнего управления заключаются в восстановлении экономической несостоятельности должника, насколько это представляется возможным. При этом происходит передача полномочий по управлению делами организации временному управляющему.

Решение о введении данной процедуры, как правило, выносится после первого собрания кредиторов и по окончанию процедуры наблюдения.

Основными последствиями этой процедуры можно назвать отстранение руководителя-должника от всех текущих дел. Вместе с этим полномочия прекращаются и у органов управления имуществом должника. В течение трех дней руководители обязаны передать всю необходимую документацию и информацию.

Финансовое оздоровление как процедура банкротства представляет собой определенные действия, цель и сущность которых направлены на восстановление платёжеспособности должника и поправке текущего финансового положения организации.

Инициатива проведения данной процедуры может исходить от унитарного предприятия, являющегося собственником имущества должника, учредителей, либо третьих лиц.

Определение о введении процедуры оздоровления выносит арбитражный суд, одновременно назначая административного управляющего. В судебном определении обязательно указывается срок, в течение которого проводится данная процедура.

Административный управляющий должен составить план оздоровления, в котором указывается его сущность и дополнительные особенности данного дела об экономической несостоятельности.

Процедура финансового оздоровления может быть прекращена досрочно по причине определенных обстоятельств, например, из-за неоднократных нарушений графика удовлетворения требований кредиторов.

Процедура конкурсного производства и мировое соглашение

Конкурсное производство является неотъемлемой процедурой банкротства. Суть конкурсного производства заключается в удовлетворении требований кредиторов, после того, как лицо окончательно было признано банкротом.

Важные особенности конкурсного производства заключаются в том, что оно должно быть проведено в определенный срок – 1 год основой и 6 месяцев дополнительный. В случае необходимости конкурсное производство может быть продлено по судебному решению.

Такая важная процедура как конкурсное производство, должна быть начата сразу же после завершения рассмотрения судебного дела и признания лица банкротом. Конкурсное производство содержит определенный порядок по выплатам денежных средств кредиторам, например, установленную очередность.

При рассмотрении судебного дела о несостоятельности, стороны всегда имеют возможность заключить мировое соглашение при банкротстве, путем установления взаимных уступок. Природа мирового соглашения направлена, прежде всего, на досрочное урегулирование финансового конфликта.

Мировое соглашение всегда является взаимным решением сторон. Решение о заключении мирового соглашения может быть принято на общем собрании кредиторов, при рассмотрении судебного дела.

Помимо должника и кредитора, оно может содержать и данные о третьих лицах, например, о поручителях.

Автор статьи

Кузнецов Федор Николаевич

Опыт работы в юридической сфере более 15 лет; Специализация — разрешение семейных споров, наследство, сделки с имуществом, споры о правах потребителей, уголовные дела, арбитражные процессы.

Правила взыскания задолженности и привлечения бенефициаров к ответственности

Взыскание дебиторской задолженности является одним из инструментов предотвращения банкротства компании и появления риска субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, в том числе бенефициаров бизнеса. При этом, возможность привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц является инструментом взыскания просроченной дебиторской задолженности.

Повысить эффективность взыскания дебиторской задолженности поможет выработанная стратегия, которая должна предусматривать несколько пунктов:

1. Оперативно подать заявление в арбитражный суд и направить исполнительный лист в Федеральную службу судебных приставов.

Для этого необходимо:

• Направить должнику претензию, чтобы соблюсти претензионный порядок урегулирования споров. В противном случае суд вернет исковое заявление без рассмотрения;
• Предъявить иск о взыскании долга с должника в соответствии с установленным законодательством порядком. В противном случае суд оставит заявление без движения и необходимо будет устранить нарушения, что, логично, затянет время;
• Подать заявление об обеспечении заявленных требований о взыскании долга, чтобы сохранить возможность фактического исполнения решения суда. Требование о принятии обеспечительных мер можно указать в заявлении о взыскании долга, но в любом случае, необходимо указать обоснование применения таких мер;
• Получить оригинал решения суда и исполнительный лист о взыскании долга;
• Направить исполнительный лист в банк, в котором открыт расчетный счет должника, или предъявить его в ФССП для возбуждения исполнительного производства. Отметим, что предъявление исполнительного листа в банк является более оперативным способом. Обращение к судебному приставу нужно рассматривать, когда у должника на расчетном счете отсутствуют денежные средства и их поступление не предвидится;

2. Банкротство должника нужно вводить также быстро, как и просуживание долга. В ходе процедуры банкротства кредитор должен занимать активную позицию.

Для этого необходимо:

• За 15 календарных дней до обращения в суд опубликовать в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц уведомление о намерении обратиться с заявлением о признании должника банкротом;
• Подать заявление в суд о признании должника банкротом. Это можно сделать после даты вступления решения суда в законную силу;

При подготовке заявления кредитор должен:

• указать в нем ряд обязательных требований, например, размер долга, основание его возникновения, кандидатуру временного управляющего;
• приложить необходимые документы, в том числе, подтверждающие обязательства должника, а также публикацию объявления в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц;
• направить его должнику и в суд в соответствии установленными правилами;

* При нарушении установленного порядка оформления и подачи заявления суд может оставить его без движения. Если недостатки не будут устранены, то суд вернет заявление без рассмотрения.

• Подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, в том числе бенефициаров бизнеса. Это можно сделать уже в ходе процедуры наблюдения, не дожидаясь введения конкурсного производства;
• Подать заявление о принятии обеспечительных мер по спору о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Это является ускоренным средством защиты, а правила доказывания для обеспечительных мер должны быть проще;
• Изучить отчет арбитражного управляющего об анализе финансового состояния должника в обязательном порядке;

В результате изучения отчета кредитор может получить полезные сведения:

• о возможности возврата отчужденного имущества;
• о составе контролирующих должника лиц и об основаниях привлечения этих лиц к субсидиарной ответственности;
• о наличии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства;
• о перечне сделок, заключенных или исполненных на условиях, не соответствующих рыночным условиям (в том числе по цене, виде и срока платежа по сделке), послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

• Оспаривать сделки должника в процедуре в целях пополнения конкурсной массы должника. Они могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ и по основаниям и в порядке, предусмотренным законом о несостоятельности;
• Использовать возможность уголовного преследования виновных лиц за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство или же фиктивное банкротство. Заявление о преступлении может быть сделано в устном или в письменном виде, но не может быть анонимным.

Банкротство юридического лица по инициативе федеральной налоговой службы

Выполним экспертный анализ  процесса банкротства должника по инициативе самого должника, конкурсного кредитора, уполномоченного органа, а также работника, бывшего работника должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и оплате труда.

 Закажите у нас индивидуальную консультацию, чтобы узнать нюансы практики банкротства или АФС 

Одним из наиболее частых инициаторов банкротства компаний выступает Федеральная налоговая служба (далее – ФНС), уполномоченный орган Российской Федерацией представляющий ее интересы в делах о банкротстве и в процедурах банкротства требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам. Указанные дела не являются чем то редким, а, наоборот, идут вторыми по количеству после заявлений других кредиторов (см. Решение АС Республики Ингушетии г. Назрань от 30.11.2015 дело № А18-1011/15, Решение АС Ярославской области от 27.05.2014 по делу №А82-7598/2013, Решение АС Томской области от 12.12.2013 по делу №А67-8602/2012 и др.).

Право на обращение в арбитражный суд возникает у налогового органа по обязательным платежам по истечении тридцати дней с даты принятия решения – требования об уплате обязательных платежей (абз.2 п.3 ст. 6, абз.2 п.3 ст.7 Закона о банкротстве), а также не ранее чем через 30 дней, но не позднее чем через 90 дней с даты направления судебному приставу-исполнителю постановления налогового органа о взыскании налога (сбора) за счет имущества должника или соответствующего исполнительного листа (п.2 Порядка представления требований РФ при подачи заявления о признании должника банкротом, утв. Постановление Правительства РФ от 29.05.2004 № 257).

Например, согласно ст. 69 Налогового кодекса РФ ФНС 04.04.2016 направило по почте требование налогоплательщику об уплате налогов и сборов. Срок исполнения указанного требования 8 дней с даты его получения (абз.4 п.4. ст.69 Налогового кодекса РФ). Датой получения указанного требования будет считаться 10.04.2016., а датой исполнения обязательств – 17.04.2016. Если налогоплательщик в добровольном порядке не погасил в установленный срок задолженность, то ФНС в соответствии со ст. 46 и 47 Налогового кодекса РФ выносит решение о взыскании задолженности по налогам и сборам за счет денежных средств должника или если их недостаточно – за счет прочего имущества должника. Обязательно: требование сначала выноситься в отношении денежных средств и только после отсутствия денежных средств на расчетном счете или их недостаточности – за счет имущества. Допустим, такое решение вынесено 18.04.2016 и направлено налогоплательщику почтой, датой получения банком и налогоплательщиком указанного письма будет считаться 24.04.2016. При отсутствии денежных средств или их недостаточности, ФНС может вынести решение на наложение взыскания на имущество налогоплательщика и направляет в течении трех дней Постановление о взыскании судебным приставам-исполнителям. Исполнительные требования должны быть исполнены в течении двух месяцев. Итак, общий срок с момента вынесения решения о взыскании задолженности по налогам и сборам за счет имущества составит от 10 до 60 дней и крайний срок взыскания может быть 04.07.2016.

Таким образом, срок в течении которого ФНС может обратиться в арбитражный суд по признанию налогоплательщика-должника банкротом составляет от 30 до 90 дней в зависимости от фактического наличия у налогоплательщика-должника денежных средств на расчетных счетах и имущества.

Заявление о признании должника банкротом должно быть направлено ФНС в арбитражный суд в пятидневный срок со дня принятия соответствующего решения.

ФНС имеет право отложить подачу заявления о признании должника банкротом на срок до шести месяцев, если до истечения срока, установленного п. 2 Положения, должником представлены:

— по требованиям Российской Федерации по денежным обязательствам — заверенная арбитражным судом копия вступившего в силу решения суда, установившего предоставление должнику отсрочки или рассрочки их исполнения;

— по требованиям об уплате обязательных платежей — документы, подтверждающие осуществление должником взыскания просроченной дебиторской задолженности, сумма которой превышает сумму кредиторской задолженности по требованиям об уплате обязательных платежей, а также график погашения задолженности по требованиям об уплате обязательных платежей и требованиям Российской Федерации по денежным обязательствам.

ФНС также вправе отложить подачу заявления о признании должника банкротом:

— если им получены документы, подтверждающие подачу должником в вышестоящий налоговый орган или суд в пределах сроков — не ранее чем через 30 дней, но не позднее чем через 90 дней с даты направления судебному приставу-исполнителю постановления налогового органа о взыскании налога (сбора) за счет имущества должника  или соответствующего исполнительного листа, жалобы (иска) об обжаловании требований, при условии что такое обжалование может привести к прекращению оснований для подачи соответствующего заявления в суд, — до вынесения соответствующего решения, но не более чем на два месяца;

— если им получены документы, подтверждающие подачу в пределах сроков, указанных выше, должником в вышестоящий налоговый (таможенный) орган или суд жалобы (иска) об обжаловании действий (бездействия) должностных лиц налоговых органов, которые, по мнению должника, создали предпосылки для появления признаков несостоятельности (банкротства), либо подачу жалобы на действия (бездействие) должностных лиц налоговых органов, которые, по мнению должника, создали предпосылки для появления признаков несостоятельности (банкротства), — до вынесения соответствующего решения, но не более чем на два месяца;

— по решению уполномоченного органа в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление функций по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере несостоятельности (банкротства) и финансового оздоровления.

Таким образом, процесс от выставления ФНС требований о погашении задолженности об уплате налогов, штрафов и пени, с блокировки расчетного счета до подачи заявления в арбитражный суд о признания должника банкротом может растянуться с 30 дней до одного года.

Приоритетов в отношении погашения задолженности по обязательным платежам у ФНС нет, данные обязательства будут погашаться в соответствии с общей очередностью, установленной ст.134 закона о банкротстве, то есть в третью очередь – со всеми остальными кредиторами, оплата которым не связана с выплатами по причинению вреда жизни и здоровью гражданам, а также выходных пособий и оплатой труда. При этом, размер задолженности значения не имеет. Единственное преимущество ФНС в данной ситуации – налоговый орган может предложить свою кандидатура арбитражного управляющего.

Текущие налоговые платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, гасятся в последнюю, пятую очередь (ст.134 Закона о банкротстве).

Важно! После принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и вынесения определения о введении в отношении должника процедуры наблюдения, ФНС лишается права вне процедуры банкротства налагать арест на имущество налогоплательщика, а также принимать иные ограничительные меры, например, приостановление операций по счетам, принимать решения о принудительном взыскании налогов.

По общему правилу, учредитель (участник) юридического лица или собственник его имущества не отвечают по обязательствам юридического лица, а юридическое лицо не отвечает по обязательствам учредителя (участника) или собственника, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом либо учредительными документами юридического лица, например Устава (п.2 ст.56 Гражданского кодекса РФ). Однако, при недостаточности конкурсной массы руководитель компании солидарно с другими контролирующими ее лицами (учредителем или участником) несет субсидиарную ответственность по денежным обязательствам компании, по требованиям о возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов в результате исполнения указаний руководителя (п.4  ст. 10 Закона о банкротстве). При этом, доказывать отсутствие своей вины в несостоятельности (банкротство) юридического лица указанным лицам придется в суде самостоятельно.

 

Эксперты нашей компании помогут разобраться с конкретной ситуаций, когда инициатором банкротства выступает налоговая инспекция, проанализировать риски, возникающие у лиц, принимающих упревленческие решения и лиц, исполняющих эти решения, в случае возникновения субсидиарной ответственности.

Как правило, суды отказывают в привлечении директора к субсидиарной ответственности по обязательствам компании по причине недоказанности его вины. Также сложно доказать причинную связь между действиями директора и банкротством компании (см. Банкротство компании. Сроки, перспективы, угрозы, возможности) (постановление ФАС Дальневосточного округа от 21.06.12 по делу № А24-1960/2010). Но все же примеры удовлетворения арбитражными судами подобных требований все-таки есть, хотя и достаточно редкие. Так, например, в одном из дел суд установил, что руководитель компании-должника совершил действия, которые впоследствии привели к необоснованному расходованию денежных средств организации. Таким образом, причинно-следственная связь между действиями директора и банкротством компании была выявлена (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 05.07.12 по делу № А45-3006/2010)

15 апреля 2016 года.

Основания на дату публикации статьи :

1. Федеральный закон от 26.10. 2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

2. Постановление Правительства РФ от 29.05.2004 № 257 «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве» (в ред. Постановления Правительства РФ от 20.01.2016  № 17).

3. Обязательные платежи – это налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются законодательством Российской Федерации, в том числе штрафы, пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды, а также административные штрафы и установленные уголовным законодательством штрафы (ст.2 Федерального закона от 26.10. 2002 № 127-ФЗ).

Опубликована новая статья о банкростве и роли аудитора в процедуре.

Банкротство: MustRead, выпуск 25

Примерное время чтения: 6 мин.

Взыскание убытков по налоговым обязательствам

КС РФ: списанная налоговая недоимка не может быть основанием ответственности предпринимателя

КС РФ дал ответ на, казалось бы, простой вопрос о том, может ли списанная налоговым органом недоимка предпринимателя стать основанием для взыскания с него суммы недоимки в качестве убытков.

В отношении предпринимателя четырежды предпринималась попытка возбудить уголовное дело за уклонение от уплаты налогов. На пятый раз дело было прекращено в связи с истечением сроков уголовного преследования. Недоимка была списана налоговым органом как безнадежная. Однако, это не помешало прокурору предъявить предпринимателю иск о взыскании ущерба, нанесенного бюджету РФ.

Конституционный Суд указал на то, что ущерб, наступивший по причине утери права на пополнение бюджета после списания налоговой задолженности, мог возникнуть не только по вине налогоплательщика, но и самого налогового органа, в частности из-за пропусков сроков преследования или ошибок в применении установленных процедур. В связи с этим, отнесение уполномоченным органом ответственности за собственные ошибки на налогоплательщика не может являться справедливым. Это не соответствует принципам правовой определенности и предсказуемости регулирования, а также подрывает доверие к закону.

Высший суд напомнил, что возникновение недоимки предполагает право уполномоченного органа получить исполнение по налоговому обязательству, включая предъявление иска о возмещении связанного с недоимкой вреда в виде пени.

Важно отметить, что и в случае списания недоимки возможно взыскание ее суммы с налогоплательщика, в том числе, в качестве убытков в случае, если списание состоялось в результате его неправомерных действий.

В спорах с публично-правовыми образованиями, в том числе связанных с исками о взыскании убытков с физического лица в связи с налоговой недоимкой его самого или контролируемого им юридического лица, рекомендуем использовать ранее сформированный КС РФ подход о необходимости оценки судом действий (бездействия) государственных /муниципальных органов. В частности, необходимо проверить надлежащим ли образом лица или органы, действующие в интересах государства, исполняли своих обязанности, проявили ли они разумность и осмотрительность в реализации своих правомочий.

Постановление Конституционного Суда РФ по делу И.С. Машукова от 02.07.2020

Субсидиарная ответственность

Конкуренция способов взыскания налоговой недоимки с контролирующего лица и двойная ответственность

ВС РФ в деле о банкротстве компании ДИС сделал важный вывод о невозможности одновременного взыскания с контролирующего лица суммы налоговой недоимки в качестве убытков по гражданскому иску в уголовном деле и в порядке привлечения к субсидиарной ответственности.

В определении высшего суда констатирована идентичность правовой природы обоих исков, поскольку их предметом является возмещении вреда на основании ст. 1064 ГК РФ. То обстоятельство, что в первом случае это прямой иск кредитора общества к его

Руководителю, а во втором – групповой косвенный иск, не позволяет дважды привлекать лицо к ответственности за одно и то же. Заявляя прямой иск вне рамок дела о банкротстве, кредитор фактически выбирает способ распоряжения соответствующей частью принадлежащего ему требования.

Крайне важно то, что как подчеркнул ВС РФ, при определении соотношения этих требований необходимо исходить из их зачетного характера по отношению друг к другу.

Любопытно то, что ВС РФ назвал требования о привлечении к субсидиарной ответственности типизированным иском о возмещении вреда, возникшего у кредиторов в связи с доведением основного должника до банкротства, выделенным в качестве специального для стандартизации и упрощения процесса доказывания (в том числе за счет презумпций вины ответчика) и закрепления порядка определения размера ответственности виновного лица.

Комментируемое определение необходимо учитывать при оценке рисков ответственности контролирующих лиц, обусловленных наличием такого суперкредитора как налоговый орган. Теперь есть все основания исходить из невозможности двойного взыскания одних и тех же сумм в рамках уголовного дела и дела о банкротстве. Сформулированные правила следует принимать во внимание не только ответчикам, получившим веские основания для возражения против двойного взыскания, но и истцам при формировании оснований и расчета размера ответственности.

Определение ВС РФ от 03.07.2020 № 305-ЭС19-17007(2)

Арбитражные управляющие

Какой он — независимый арбитражный управляющий?

ВС РФ предстоит рассмотреть спор, связанный с выбором кандидатуры конкурсного управляющего должника.

Достаточно распространенной является ситуация, когда кредиторы пытаются оспаривать независимость арбитражного управляющего, ссылаясь на наличие у него взаимосвязи с другими участниками процесса по делу о банкротстве. В деле о банкротстве Общества № 1 заявитель жалобы сослался на следующие признаки зависимости кандидата на должность конкурсного управляющего:

• он одновременно был конкурсным управляющим Общества № 2, в деле о банкротстве которого его утверждение состоялось голосами лица, контролирующего Общество № 1 и кредиторов, связанных с подконтрольной этому лицу группой компаний,
• названная подконтрольная группа компаний была вовлечена в дело о банкротстве Общества № 1,
• имелись общие представители у контролирующего Общество № 1 лица, группы компаний и арбитражного управляющего.

Практика по таким спорам неоднородна, в связи с чем, можно ожидать формулирование ВС РФ критериев независимости арбитражных управляющих и того, что может быть принято судом во внимание при ее оценке.

Учитывая ключевой характер фигуры арбитражного управляющего в деле о банкротстве, кредиторам необходимо до голосования по вопросу о кандидатуре управляющего провести анализ дел, в которых он в данный момент задействован, его взаимосвязей с уже известными участниками дела о банкротстве. В случае выявления признаков заинтересованности, необходимо изложить соответствующую позицию на собрании кредиторов и добиться включения в протокол соответствующей аргументации. Даже если это не приведет к необходимому результату на собрании, соответствующие доказательства обоснованных сомнений в независимости управляющего будет возможно использовать при обжаловании принятого на собрании решения или для отстранения уже утвержденного управляющего.

Определение Верховного Суда РФ от 29.06.2020 № 308-ЭС20-2721 по делу № А53-30443/2016

Оспаривание сделок

От банков ожидается особая предусмотрительность

Переданное на рассмотрение Верховного Суда дело интересно с точки зрения стандартов осведомленности банка как профессионального участника финансового рынка о финансовом положении должника в ситуации оспаривания совершенных между ними сделок или действий по их исполнению.

Банк уступил должнику права требования и получил в счет их оплаты от должника ряд платежей, которые были оспорены в деле о банкротстве последнего. ВС РФ признал заслуживающими внимания доводы заявителя жалобы о том, что банк должен был знать о нестабильном финансовом состоянии должника, так как:

• неоднократно предоставлял ему отсрочку в исполнении обязательства по оплате,
• требовал предоставления дополнительного обеспечения;
• при выдаче банковской гарантии в пользу контрагента должника в обеспечение обязательств последнего, было предусмотрено право банка требовать от должника сведения и документы, подтверждающие его финансово-хозяйственное положение.

Оценивая риски совершения сделок с кредитными организациями и действий по их исполнению, необходимо учитывать не только общие подходы к оценке осведомленности кредитора в обязательстве о финансовом положении контрагента, но и повышенные стандарты, применяемые к профессиональным участникам финансового рынка. Последние располагают множеством инструментов для оценки имущественного положения клиентов и контрагентов, в том числе, применение которых фиксируется в условиях договоров. С одной стороны, наличие и реализация соответствующих прав банка на получение информации о стороне сделки способствует предотвращению совершения сомнительных сделок или сделок с предпочтением. Но в ситуации заключения договора или принятия исполнения на фоне информированности о неплатежеспособности должника, прерогативы кредитной организации оборачиваются доказательствами ее осведомленности и влекут признание сделок недействительными.

Определение Верховного Суда РФ от 29.06.2020 № 305-ЭС20-5613 по делу № А40-118964/2018

При банкротстве застройщика у «физиков» и юрлиц

Когда банкротится застройщик¸ дольщики оказываются в неравном положении. «Физики», купившие коммерческие помещения, претендуют на квадратные метры. Юрлица — встают в длинную очередь за деньгами…

— В практике арбитражных судов к концу 2018 года была сформирована правовая позиция: в случае банкротства застройщика кредитор, вложивший средства в коммерческую недвижимость, не мог получить её в натуре, только денежную компенсацию. И коммерсант, и обычный гражданин, купивший нежилое помещение (например, апартаменты или паркинг) не мог получить свой объект в собственность. Арбитражные суды, рассматривая дела о банкротстве, занимали такую позицию потому, что покупатель нежилого помещения по закону о банкротстве не считался участником строительства. А получить деньги с застройщика-банкрота крайне затруднительно: требования граждан, купивших жилые помещения,  признаются приоритетными и удовлетворяются в первую очередь.
25 декабря 2018 г. Федеральным законом №478 в закон «О несостоятельности (банкротстве)» были внесены изменения. Законодатель признал за физическими и юридическими лицами, которые приняли участие в строительстве объекта (застройщик которого признан банкротом), статус участников строительства. Фактически это означало, что любое физическое и юридическое лицо, приобретая в строящемся доме в собственность любое помещение (жилое или нежилое), при банкротстве застройщика получило возможность претендовать не только на денежную компенсацию, но и на саму недвижимость.
Казалось, что проблемы неравенства граждан и юридических лиц, покупателей жилых и нежилых помещений, были разрешены. И теперь точно можно было сказать, что все «дольщики равны перед законом».
Однако «недолго музыка играла». Практически сразу после вступления в силу 478-ФЗ началась работа над очередными изменениями. 
27 июня 2019 г. был принят №151-ФЗ, который  в очередной раз внёс коррективы в закон о банкротстве. Новые поправки должны были урегулировать вопросы, связанные с завершением объектов, принадлежащих застройщикам-банкротам, и выплатой компенсаций обманутым дольщикам за счёт средств Фонда защиты прав граждан — участников долевого строительства. Законодатель эти проблемы решил. Правда, по ходу дела юридические лица потеряли статус участников строительства и были опять исключены из перечня субъектов, которые при банкротстве застройщика могут рассчитывать на получение помещений в собственность.
И участники стройки вернулись на исходные позиции: на нежилые помещения при банкротстве застройщика могут претендовать только граждане. Юридические лица, как и прежде, будут биться за возможность получить с банкрота денежную компенсацию.
Внесённые изменения не являются системными, и сегодня сложно привести какие-либо веские аргументы, которые бы позволили объяснить неравенство в правах гражданина и юридического лица. 
Будем надеяться, что законодатель вновь пересмотрит свой подход в пользу равенства всех дольщиков, независимо от их статуса.

Доказательство иска о банкротстве: что это такое?

Доказательство требования о банкротстве — это форма, которую любой кредитор должен подать в суд, прежде чем он сможет получить платеж по делу о банкротстве. Управляющий банкротством будет использовать его для проверки типа требований каждого кредитора и суммы их задолженности, чтобы управляющий мог определять выплаты.

Если вы получили уведомление из суда по делам о банкротстве о том, что кто-то должен вам деньги, это не означает, что вам автоматически заплатят. Вы должны подать доказательство иска, и доверенное лицо определит, сколько вы получите, если таковые имеются.Узнайте больше о том, как работает этот процесс.

Что такое подтверждение требования о банкротстве?

Прежде чем кредитор получит выплату по делу о банкротстве, он должен заполнить и подать в суд по делам о банкротстве бланк доказательства иска. Форма почти всегда доступна на веб-сайте суда по делам о банкротстве, или вы можете загрузить копию официальной формы на веб-сайте судов США.

Форма требует, чтобы кредитор указал имя должника, номер дела, имя и адрес кредитора, а также сумму долга.Кредитор должен также указать, является ли требование обеспеченным — защищенным залогом, таким как дом или автомобиль, — или необеспеченным.

Кредитор должен также заполнить несколько других деталей, включая то, имеет ли требование право на приоритетную выплату по сравнению с другими кредиторами (обязательство внутренней поддержки, такое как алименты на ребенка, будет иметь право). Наконец, кредитор должен приложить копии любых документов, подтверждающих требование. Форма должна быть заполнена и подана в срок, установленный судом.Взаимодействие с другими людьми

Кредиторы обычно имеют 70 дней после даты подачи заявления о банкротстве, чтобы представить доказательства требования. Однако у государственных органов обычно есть 180 дней. Эти временные рамки могут варьироваться в зависимости от главы банкротства, поэтому не забудьте проверить крайний срок, когда получите уведомление.

Как работает доказательство иска

Как правило, доказательство требования будет подано кредитором только в том случае, если управляющий банкротством объявит дело «активом». В случае отсутствия активов нет средств, которые можно было бы распределить.Если это дело об активах, суд отправит уведомление об этом и будет включать информацию о том, как подать иск и о сроках.

Доверительный управляющий рассмотрит все формы подтверждения требований. Как правило, попечители одобряют претензии, если не будет возражений со стороны «заинтересованной стороны», такой как лицо, владеющее долгом, или другая сторона с финансовыми долями в деле. Это возражение должно быть подано как минимум за 30 дней до слушания дела о банкротстве.

Как только доверительный управляющий решит, какие претензии будут утверждены, он определит платежи на основе доступных средств из плана платежей должника.Во-первых, доверительный управляющий берет небольшой процент от всего, что они собирают с должника.

После этого выплачиваются приоритетные долги. К ним относятся обязательства по внутренней поддержке; заработная плата или комиссионные до определенной суммы, полученные в течение 180 дней с момента банкротства; взносы в планы вознаграждения сотрудников; определенная сумма залога на покупку или аренду недвижимости; а также налоги и штрафы, причитающиеся правительству. После выплаты всех приоритетных долгов все, что остается, переходит к необеспеченным кредиторам (тем, у кого нет залога), на пропорциональной или пропорциональной основе.Взаимодействие с другими людьми

Во многих случаях, предусмотренных Главой 7, кредиторам может быть нечего платить, потому что должник может освободить от налога довольно небольшую часть собственности. Освобожденная от налога собственность не продается и не продается с аукциона во время банкротства. Не облагаемое налогом имущество продается назначенным судом доверенным лицом и распределяется между кредиторами в виде наличных платежей.

Торговля претензиями

Возник вторичный рынок для покупки и продажи требований о банкротстве, который называется торговлей претензиями. Кредитор, не участвующий в банкротстве, может выкупить требование кредитора, которому должник должен деньги.В этом случае в суд по делам о банкротстве должен быть подан документ, подтверждающий торговлю иском. Это особенно часто встречается в делах о банкротстве по главе 11.

Что делать кредиторам в деле о банкротстве

Если вы кредитор, преследующий задолженность по делу о банкротстве, вам нужно быть очень внимательным, чтобы прочитать все документы, которые вы получаете по этому делу. Лучше всего нанять поверенного по банкротству, который поможет вам разобраться в этом деле и защитить ваши права как кредитора.Скорее всего, вам понадобится профессиональное руководство, даже если это просто попросить опытного адвоката просмотреть форму после того, как вы ее заполнили.

Ключевые выводы

• Кредитор должен заполнить бланк подтверждения требования, чтобы получить оплату в деле о банкротстве (хотя подача документов не гарантирует выплаты).
• В форме подробно описаны все непогашенные долги, которые, по утверждению кредитора, должен им должник, вместе с любой подробной информацией и документацией, подтверждающей эти обязательства.
• Управляющий банкротством рассмотрит все формы подтверждения требований и любые возражения, чтобы определить, какие кредиторы имеют право на получение платежа.

Что является доказательством требований о банкротстве?

Кредитор должен представить документ, называемый доказательством требования о выплате в ходе процедуры банкротства должника. Доказательство претензии содержит информацию о характере долга и сумме долга. Получив этот документ, конкурсный управляющий определит, сколько платить кредитору. Независимо от того, подал ли должник в соответствии с главой 7, главой 13 или главой 12, практически любой обеспеченный или необеспеченный кредитор должен пройти через этот процесс.Частные кредиторы должны подать заявление в течение 70 дней с момента подачи заявления о банкротстве должником, в то время как у государственных кредиторов есть 180 дней с даты подачи заявления о банкротстве. Продления очень редки, но могут быть предоставлены в чрезвычайных обстоятельствах.

Если доверительный управляющий определил, что должник по главе 7 не имеет активов, он уведомит кредиторов о том, что они не получат никакого возмещения, поэтому нет необходимости подавать доказательство требования. Однако, если доверительный управляющий позже узнает, что у должника есть активы, которые изначально не были раскрыты, он свяжется с кредиторами на этом этапе, чтобы сообщить им, чтобы они представили доказательство требования.

Формальные и неформальные доказательства претензий

Форма 410 предоставляет официальное доказательство претензии. Кредитору необходимо будет идентифицировать себя и указать имя должника, номер дела, тип требования, характер долга и сумму долга. Он должен включать дополнительные документы, подтверждающие информацию в форме, и представитель кредитора должен подписать форму.

В некоторых случаях судья по делам о банкротстве может принять неофициальное доказательство иска. Это должен быть письменный документ, поданный в суд по делам о банкротстве, и он должен содержать требование против конкурсной массы должника.Если документ демонстрирует намерение привлечь конкурсную массу к ответственности за долг, и было бы справедливо принять документ в данных обстоятельствах, судья будет иметь право принять его по своему усмотрению. Однако от них не требуется принимать его, поэтому кредитору следует пройти формальный процесс, если это возможно.

Возражения на требование кредитора

Любой, кто имеет финансовую заинтересованность в исходе судебного разбирательства, может подать возражение против иска. Обычно это конкурсный управляющий, но иногда возражает должник или другая сторона.Они должны подать возражение в письменной форме и подать его в суд по делам о банкротстве. Возражение и уведомление о слушании должны быть доставлены кредитору, должнику и доверительному управляющему за 30 дней до слушания.

Возражение против требования может возникнуть, если доверительный управляющий или должник считает, что сумма долга чрезмерна, кредитор классифицировал требование как обеспеченное, когда оно необеспечено, требование не имеет подтверждающей документации или кредитор ненадлежащим образом требует процентов или пени.Сторона, подавшая возражение, несет первоначальное бремя производства, а это означает, что ей необходимо предоставить доказательства в поддержку отклонения требования кредитора. Если они справятся с этим бременем, то бремя доказывания в конечном итоге ложится на кредитора.

При банкротстве в соответствии с главой 7 должник передает все свое имущество, не освобожденное от налога, ликвидируемому управляющему. Это может означать, что только конкурсный управляющий сможет подать возражение. Однако в некоторых ситуациях должник может возразить.Долги, основанные на алиментах на ребенка или супруга, студенческие ссуды или невыплаченные налоги, обычно не погашаются при банкротстве, поэтому должник может оспорить сумму этих приоритетных долгов, чтобы уменьшить сумму, которую они должны после погашения. В других случаях должник может возразить, если он считает, что доверительный управляющий необоснованно отказался возразить против иска.

Проблемы для обеспеченных кредиторов

Обеспеченный кредитор, не представивший доказательство требования, все же может иметь право удержания актива, прикрепленного к его долгу.В результате должник сможет сохранить этот актив только в том случае, если он будет выполнять свои платежи по ссуде. Это верно, даже если они подали в соответствии с главой 13 или главой 12, которые технически позволяют должнику сохранить все свои активы, если они могут выплатить свои долги в соответствии с планом погашения. Чтобы решить эту проблему, должник может представить доказательство требования от имени кредитора. Затем управляющий банкротством откладывает средства из ежемесячных платежей должника для выплаты обеспеченному кредитору. Или должник может производить платежи напрямую кредитору, но это редкость, потому что у должника обычно не остается денег, чтобы покрыть что-либо, кроме необходимых и запланировать платежи.

Последнее обновление: январь 2019 г.

Понимание возражений против иска о банкротстве

Лара Э. Шипковиц, эсквайр.

Обычно первый шаг, который кредитор предпринимает, узнав о деле о банкротстве должника, — это подать доказательство требования о выплате причитающихся денег. Иск или интерес, который был подан в суд, будет разрешен и послужит основанием для распределения требования кредитора, если только заинтересованная сторона не возражает.После подачи доказательство претензии является убедительным доказательством действительности и суммы претензии. Часто проходят месяцы или даже годы, прежде чем кредитор узнает что-либо о своем требовании от должника, доверительного управляющего или любой другой стороны. Следовательно, возражения по иску могут подаваться спустя долгое время после подачи иска. В Кодексе или Правилах нет абсолютного срока для подачи возражения на претензию. В случаях главы 7 возражения должны быть поданы до любого распределения доверительным управляющим, а в случаях главы 11 часто план реорганизации включает крайний срок для возражения против претензий.Обычно возражению по претензии предшествует письмо с запросом дополнительной документации от истца от должника или доверительного управляющего.

Если Доверительный управляющий или Должник подает возражение против требования, возражение становится «оспариваемым вопросом». Если возражение объединяется с требованием о судебной защите такого рода, как указано в Правиле 7001 о банкротстве (регулирующее состязательное производство), оно становится состязательным разбирательством. Для возражения против иска требуется уведомление о слушании не менее чем за тридцать дней. После подачи возражения бремя доказывания перекладывается на кредитора, чтобы доказать сумму и обоснованность требования.Истец несет конечное бремя обоснования обоснованности претензии на основании большинства доказательств.

Возражение может утверждать, что требование не отражено в бухгалтерских книгах и записях должника, сумма требования или классификация требования неверны или имеются другие основания, специфичные для характера требования. Кредиторы сталкиваются с трудностями, когда возражение против их требования явно не связано с их требованием, поскольку оно может быть объединено с десятками других требований в Омнибусном возражении.Часто Омнибусное возражение является результатом наличия большого количества требований, которые уязвимы для возражений на одном и том же основании, и, таким образом, будет содержать основу возражения и соответствующий список или диаграмму, определяющую требование кредитора, к которому относится возражение.

На этом этапе кредитору может быть выгодно нанять опытного адвоката по банкротству для защиты своего требования. Если на возражение не будет дан своевременный ответ, требование, скорее всего, будет отклонено, и, таким образом, кредитор ничего не получит от конкурсной массы, несмотря на наличие действительного требования.Если поступит своевременный ответ, Суд по делам о банкротстве проведет слушание по доказательствам для установления действительности иска, а также его суммы на дату подачи ходатайства. Слушание обычно назначается на момент подачи возражения. Однако суд может составить график раскрытия информации до слушания, если того требует спор по иску. Обычно, если выдвигается возражение против иска, суд (после уведомления и слушания) определяет сумму иска на дату подачи заявления о банкротстве и удовлетворяет иск, если он не сочтет это недопустимым в соответствии с Раздел 502, например, иск, не имеющий исковой силы из-за действительной защиты, и требование о выплате процентов после подачи петиции по необеспеченному требованию.

Конечно, если не будет возражений, кредитор будет иметь право получать выплаты из имущественной массы должника для удовлетворения своего требования.

---

Окончательное руководство по подаче заявления о банкротстве

Узнайте, как подать форму подтверждения требования 410 и почему это важно для получения оплаты в случае банкротства.

---

Когда компания, находящаяся под финансовым давлением, начинает процесс банкротства согласно Главе 11, это вызывает волновой эффект, который влияет на широкий круг компаний и людей, которые ранее вели бизнес с Ch.11 компания. Обремененная огромными долгами и неплатежеспособными обязательствами, компания вынуждена объявить о банкротстве, подав ходатайство в суд. В результате этого судебного иска продавцы, поставщики, арендодатели, деловые партнеры, сотрудники и кредиторы уведомляются о поданном ходатайстве о банкротстве. Для тех, у кого неоплаченные счета, заработная плата и неоплаченные счета-фактуры на момент подачи ходатайства по главе 11, попытки взыскания оплаты прекращаются наложенным судебным запретом, известным как автоматическое приостановление.

Юридический термин для компании согласно главе 11, которая имеет эти невыплаченные долги, называется «Должник», в то время как стороны, которые имеют законное право на выплату или справедливую компенсацию, вместе именуются «Кредиторами». Невыполнение должником своих платежных обязательств или условий контракта дает Кредитору законное право на выплату или возмещение. В соответствии с законодательством и процедурами банкротства это право известно как «Требование о банкротстве».

Когда Кредитор впервые получает уведомление о банкротстве Должника согласно Главе 11, Кредитору необходимо решить, необходимы ли немедленные действия для подачи официального Доказательства требования в деле о банкротстве.

В этом руководстве мы обсудим все, что вам нужно знать о заполнении формы Proof of Claim.

Что такое доказательство претензии?

Доказательство требования — это письменная документация, которую Кредитор подает в суд по делам о банкротстве, чтобы подтвердить свое законное право на возврат средств от Должника. Он состоит из формы доказательства требования (официальная форма 410) и дополнительной подтверждающей документации в качестве доказательства суду суммы, причитающейся по конкретному иску Кредитора о банкротстве.

Как правило, Кредитор может рассчитывать на получение бланка Доказательства требования B410, приложенного к Уведомлению о банкротстве, от клерка Суда США по делам о банкротстве, чтобы начать процесс подачи Доказательства требования.Бланк также можно найти на веб-сайте судов США. Поскольку оформление документов может быть сложным и требовать много времени, рекомендуется обратиться за помощью к юристу, чтобы убедиться, что они заполнены точно и вовремя.

Почему важно доказательство претензии?

У каждого Кредитора своя ситуация требования, вызванная банкротством Должника. Заполняя форму подтверждения требования в суде по делам о банкротстве, Кредитор гарантирует, что он официально отстаивает свое право на возмещение, декларирует причитающуюся сумму и подкрепляет свой иск документальными доказательствами.Без этого суду остается полагаться на записи долговых обязательств Должника, которые могут быть неточными или включать все требования, что ограничивает или исключает возможность кредитора для погашения. Кроме того, подача Доказательства требования позволяет представителю голоса Кредитора в судебном разбирательстве, особенно в случае разногласий или споров с Должником по конкретным деталям требования о банкротстве.

Подача Доказательства требования предоставляет Кредитору право голоса по Плану реорганизации Должника и гарантирует, что Кредитор имеет право участвовать в распределении любых итоговых выплат из конкурсной массы Должника.С процедурной точки зрения Доказательство иска сообщает управляющему о банкротстве или суду тип иска о банкротстве, статус приоритета и сумму, которую Должник должен Кредитору в порядке записи.

А гл. 11 банкротство может привести к тому, что кредиторы понесут существенные убытки, что может пагубно сказаться на финансовом здоровье их бизнеса, ограничивая их способность не отставать от заработной платы, оставаться в бизнесе и самим избегать банкротства. Излишне говорить, что подача Доказательства требования может определить, получит ли, как и когда Кредитор выплату по процедурам банкротства согласно Главе 11.

Кому нужно подавать доказательство иска?

Подача Доказательства иска не требуется от каждого участника дела о банкротстве согласно Главе 11, чтобы считаться действительным Кредитором. Однако существует несколько причин, по которым для Кредитора важно и выгодно приступить к официальной подаче Доказательства требования.

Должен ли я подавать доказательство иска?

Через 14 дней после подачи заявления о банкротстве в соответствии с Главой 11 Должник должен подать в суд Перечень активов и обязательств, который включает список сторон, которым он должен выплатить.В Таблицы включены подробные данные, заявленные Должником в отношении соответствующих категорий, статуса и суммы требования, причитающегося на момент подачи Дебитором заявления о банкротстве. После получения графиков должника Кредитор должен тщательно изучить этот документ, чтобы убедиться, что его требование и информация указаны правильно.

Если Кредитор удовлетворен статусом своего требования о банкротстве, как указано в Приложениях, ему не требуется подавать Доказательство требования. Тем не менее, по-прежнему разумно сделать это вместе с предоставлением документальных доказательств в поддержку иска.Подача Доказательства претензии, даже если это не требуется, позволяет Кредитору сохранить право на получение платежа из любых распределений в составе конкурсной массы для присвоенной ему категории (обеспеченный, необеспеченный, приоритетный или суперприоритетный).

Чтобы получить платеж из конкурсной массы, Кредитор должен подать Доказательство требования в соответствии с этими сценариями и при возникновении любого из следующих несоответствий:

• • Кредитор вообще не указан в Таблицах должников
  • Претензия кредитора указана в таблицах, но классифицируется как оспариваемая, условная или непогашенная.
  • Кредитор не согласен со статусом своего требования и / или суммой требования, указанной в Таблицах должника.

Непредставление Доказательства иска в этих сценариях позволяет суду по делам о банкротстве предположить, что перечень активов и обязательств должника является точным и считает его действительным доказательством по делу.Это может ограничить или свести к нулю шансы Кредитора на получение выплаты по своему требованию. Следовательно, для кредиторов в этих особых обстоятельствах критически важно правильно и оперативно подать Доказательство требования.

Для кредиторов, которые подают Доказательство требования, несмотря на то, что он указан в Приложении Должника, суд рассматривает поданное Доказательство требования как заменяющее запись требования, указанную в Приложении, при условии, что нет возражений или юридических споров с Должником.

Куда мне подать доказательство претензии?

Отправка подтверждения претензии по почте

Уведомление о банкротстве или Уведомление об отказе в праве будет включать информацию о том, как и где Кредитор должен подать Свидетельство о требовании.Кредитор или их представители должны внимательно изучить эти Уведомления, чтобы получить эти важные детали представления. Доказательство иска должно быть подано в конкретный суд, в котором рассматривается дело о банкротстве Должника, с надлежащей ссылкой на соответствующий номер дела.

В некоторых случаях от Кредитора может потребоваться представление Доказательства требования стороннему агенту по рассмотрению претензий о банкротстве, который был нанят Должником и утвержден судом для администрирования и обработки всех требований по делу.В уведомлениях по делу будет указан адрес, на который следует отправлять документацию, подтверждающую претензию, и если принимаются услуги обычной почты или ночной курьерской службы. В большинстве случаев не разрешается подавать документы, подтверждающие претензии, по факсу или электронной почте.

В некоторых случаях суд может предоставить кредиторам возможность представить свои доказательства требований в электронном виде. Это можно сделать с помощью официального веб-сайта Суда по делам о банкротстве или веб-сайтов сторонних агентов по рассмотрению исков о банкротстве.Инструкции по отправке в электронном виде представлены в Интернете.

Подача электронного доказательства претензии (ePOC)

Безусловно, наиболее удобный способ подать Доказательство иска — подать его в электронном виде на указанном веб-сайте Суда по делам о банкротстве или его контрактного агента по рассмотрению претензий о банкротстве.

Кредитор может легко и эффективно подать электронное доказательство требования онлайн через соответствующий веб-сайт соответствующего суда по делам о банкротстве.Эта опция не требует логина или пароля. Это также упрощает прикрепление и загрузку всей подтверждающей документации с помощью цифровой формы подтверждения претензии.

Контактная информация и почтовый адрес Кредитора будут автоматически добавлены в систему суда. Это позволяет надлежащим образом подавать требование Кредитора в матрице приоритетов требований о банкротстве для конкретного дела, к которому оно относится, и гарантирует, что важные документы по делу могут быть доставлены на правильный контакт и адрес Кредитора.Подача документов в электронном виде имеет то преимущество, что их сразу признают в деле о банкротстве. Кредиторы могут распечатать или сохранить свой прогресс в электронном виде, чтобы позже получить доступ к претензии, а также могут получить подтверждение подачи.

Процесс подачи электронного доказательства претензии будет включать в себя ответы на ряд уместных вопросов, чтобы помочь Кредитору точно и эффективно представить доказательство претензии. Подача документов в электронном виде упрощает подачу доказательств иска в установленный судом срок, также известный как Дата судебного запрета.

Когда мне нужно подавать доказательство претензии?

Что такое барная дата?

Последняя возможная дата, когда кредиторам разрешено подавать свои доказательства требования против Должника в деле о банкротстве, известна как Дата вступления в силу. По сути, это крайний срок, в течение которого кредиторы должны соблюдать сроки подачи заявлений о банкротстве посредством своевременного представления Доказательств требования, которые должны быть приняты судом. Кредитор получит уведомление о дате вступления в силу в официальном уведомлении о банкротстве, которое выдается судом по делам о банкротстве.Это же Уведомление будет включать форму подтверждения претензии и инструкции по ее правильному заполнению и отправке.

Большинство форм доказательств иска, поданных после Даты адвоката, отклоняются и не рассматриваются судом. По этой причине рекомендуется подавать Доказательство иска задолго до Даты адвоката, чтобы не рисковать рассмотрением судом действительности Доказательства иска.

В очень редких случаях Кредитор, который не подает Свидетельство требования до Даты запрета, может рассмотреть и принять свое позднее Свидетельство требования.

Что произойдет, если я пропущу свидание в баре?

В случае, если Кредитор не подает Форму подтверждения требования к дате истечения срока, Кредитору необходимо будет убедить Суд по делам о банкротстве в том, что существует законная причина для поздней подачи и пропуска сроков подачи иска о банкротстве. Для Кредиторов, которые имеют хорошие отношения с Должником, есть возможность потребовать, чтобы Должник подал Доказательство требования от имени Кредитора. Тем не менее, Кредитор должен будет доказать свою аргументацию в суде.Незнание закона или оправдание тем, что Уведомление о банкротстве не было получено, являются недостаточными причинами, которые суд не примет.

Ниже приводится список из четырех соображений, которые суд оценит при определении оправдания несвоевременной подачи Доказательства иска в соответствии с решением Верховного суда, принятым в 1993 году.

1. 1. Наносит ли разрешение на просрочку банкротства ущерб должнику;
   2. Продолжительность задержки в подаче заявления о банкротстве и возможное влияние на судебное разбирательство;
   3. Причина задержки, включая то, находилась ли задержка в пределах разумного контроля Кредитора, подавшего заявление о банкротстве; и
   4. Действовал ли Кредитор, подавший заявление о несвоевременном банкротстве, добросовестно

При смягчающих обстоятельствах кредитор может подать позднее Доказательство иска, которое будет принято судом.Тем не менее, строгие критерии и последующие переговоры с судом для оправдания несоблюдения срока судебной коллегии могут сделать этот процесс обременительным.

Как мне подать доказательство претензии?

Какая информация мне нужна для заполнения формы подтверждения претензии?

Ниже приводится список важных деталей, которые кредитору необходимо будет подготовить для заполнения формы подтверждения требования в деле о банкротстве.

• • Информация о должнике: наименование должника и номер соответствующего дела о банкротстве
  • Информация о кредиторе: имя контактного лица, контактная информация (включая телефон, электронную почту и почтовый адрес)
  • Классификационный раздел претензии: выберите «Обеспеченное», «Общее необеспеченное» или «Приоритетное необеспеченное»
  • Сумма задолженности на дату подачи ходатайства
  • Основание претензии (предоставить документы в поддержку претензии, такие как счета-фактуры на приобретенные товары или услуги, квитанции о доставке, контракты, остаток по ссуде или кредитной карте, юридические расчеты и т. Д.)
  • Приложите документацию с подробным описанием сборов, подтверждающих причитающуюся сумму претензии.
  • Подпись кредитора или уполномоченного представителя

Классификация требований о банкротстве

Обеспеченное требование против необеспеченного требования

Важным аспектом при подаче Доказательства иска является определение того, подпадает ли иск о банкротстве к одной из двух классификаций: обеспеченный или необеспеченный.В чем разница?

До 11 лет США. §506 (a), обеспеченное требование — это долг, который поддерживается залогом или залогом на конкретное имущество Должника. Классификация обеспеченных требований имеет приоритет в процессе рассмотрения требований о банкротстве, что означает, что они имеют право на получение выплаты из имеющихся средств или конкурсной массы до выплаты других классов кредиторов (т.е. необеспеченных требований). Сумма, указанная в обеспеченном требовании, обычно не может превышать стоимость залога или конкретного имущества, на которое Кредитор имеет право удержания.Дополнительная задолженность, превышающая стоимость залога или имущества, будет рассматриваться как необеспеченное требование.

И наоборот, необеспеченное требование по определению не соответствует требованиям обеспеченного требования. Проще говоря, необеспеченные требования — это долги, которые не гарантированы залогом или залогом активов Должника.

Требование приоритета против требования неприоритета

Для кредиторов с необеспеченным требованием также необходимо определить, считается ли их необеспеченное требование приоритетным или неприоритетным требованием.Как это определить?

Необеспеченное приоритетное требование — это долг, который имеет право на особый режим в процессе рассмотрения требований о банкротстве и будет выплачен раньше необеспеченных неприоритетных требований. Должник должен выплатить приоритетное требование полностью и наличными в соответствии с планом главы 11, если Кредитор не согласен с другими условиями.

В качестве примера необеспеченные приоритетные требования могут включать: причитающуюся компенсацию работникам, невыплаченные взносы в планы вознаграждений работникам, налоговые обязательства перед государством, незавершенные иски о травмах или производственных травмах или смерти, определенные депозиты, переданные Кредитору для обеспечения будущих товаров или услуги, алименты, алименты и расходы на ведение дела о банкротстве (например,грамм. профессиональные бухгалтерские и юридические услуги).

Если необеспеченное требование не подпадает ни под одну из вышеупомянутых категорий с учетом особого режима, то оно считается неприоритетным. Термин «общие необеспеченные» часто используется взаимозаменяемо при описании необеспеченных неприоритетных требований.

За исключением налоговых претензий, все приоритетные претензии должны быть оплачены, когда гл. 11 План подтвержден или вскоре после этого. Невыполненные требования могут быть выплачены денежными средствами, имуществом или ценными бумагами Должника в соответствии с Планом, и выплаты производятся после выдачи выплат по приоритетным требованиям.

Предоставление подтверждающей документации

Доказательство претензии должно включать любую соответствующую документацию, такую ​​как векселя, заказы на поставку, контракты, счета-фактуры, квитанции о доставке или соглашения об обеспечении. Другая документация может включать ежемесячные отчеты, платежные ведомости и бухгалтерские книги.

Целью данной дополнительной информации является установление наличия отношений между Кредитором и Должником, а также доказательство того, что должник действительно имеет задолженность на дату подачи иска.В документации также должна быть указана сумма причитающегося требования, по которому Кредитор имеет право на выплату или справедливое возмещение, независимо от того, указана ли сумма в разбивке по статьям или указана в целом.

Что делать, если я не уверен в сумме моего иска о банкротстве?

Определение суммы требования для формы подтверждения требования является важным шагом на пути к обеспечению точного подтверждения права Кредитора на возврат. Используя дату подачи ходатайства о банкротстве в качестве конечной точки, Кредитор может определить невыплаченную сумму, причитающуюся с Должника до этой даты подачи ходатайства.В качестве простого примера, суммирование общей суммы неоплаченных счетов и неоплаченных счетов-фактур (с процентами), причитающихся с Должника на дату подачи заявления, даст сумму требования, необходимую для подачи формы подтверждения требования.

Но не все ситуации с заявлением о банкротстве так просто определить, особенно если правовые отношения между Кредитором и Должником регулируются положениями контракта. Если Кредитор не уверен в сумме претензии, которую следует подать в форме подтверждения претензии, не беспокойтесь. В Доказательстве требования не требуется указывать точную ликвидную сумму, чтобы Кредитор мог правильно подать форму вовремя.К счастью, причитающаяся задолженность может зависеть от будущего события, на основании которого впоследствии можно будет изменить доказательство требования, чтобы отразить причитающуюся ликвидированную безусловную сумму. Хотя поздняя подача Доказательств иска, скорее всего, отклоняется, поправки к Свидетельствам иска, которые были поданы своевременно, предоставляются бесплатно и не отклоняются по причине своевременности.

Основные ошибки, которых следует избегать при подаче доказательства иска

Как упоминалось выше, рекомендуется нанять опытного адвоката по банкротству, который наилучшим образом представит ваше заявление о банкротстве и поможет вам точно, до конца и своевременно подать подтверждение требования.Это особенно верно для сложных требований и когда Кредитор требует значительного возмещения в денежном эквиваленте. Следует проявлять особую осторожность и внимание к деталям при заполнении формы Proof of претензия и ее отправке в течение срока подачи иска о банкротстве. Фактически, за мошеннические претензии взимается штраф в размере до 500 000 долларов, тюремное заключение на срок до 5 лет или и то, и другое.

Самая распространенная ошибка — неправильное перепутывание полей «Должник» и «Кредитор» в форме. Должник — это корпорация или юридическое лицо, подавшее заявление о банкротстве в соответствии с главой 11, а Кредитор — это физическое или юридическое лицо, которое имеет право на выплату или справедливую компенсацию в связи с событиями, произошедшими до даты подачи ходатайства.

Другая распространенная ошибка — ввод неправильного номера дела в форме Proof of Claim. Номера дел однозначно присваиваются каждой отдельной организации или компании, заявившей о банкротстве. Для сложных организаций, находящихся в процессе банкротства согласно главе 11, которые состоят из материнской компании и нескольких дочерних предприятий, часто будет задействовано несколько номеров дел. В этих обстоятельствах существует совместно управляемый номер «ведущего дела» и индивидуально отдельные номера дел для содобязателей.Для Кредитора невероятно важно определить, как и где его требование указано в Таблицах Должника, будь то к материнской компании или дочерней компании, и подать Форму Доказательства требования в соответствии с соответствующим номером дела.

Также очень важно, чтобы лицо, заполняющее Доказательство претензии, подписало и датировало Официальную форму B410. Оригинальная подпись является обязательной для доказательств претензии, которые отправляются физически. Для подачи электронного доказательства иска суды вправе считать электронные подписи действительными.Подпись Кредитора под страхом наказания за лжесвидетельство заявляет, что данные, представленные в форме доказательства требования, являются правдивыми и точными, насколько им известно и насколько они уверены.

Наконец, в Доказательство претензии должны быть включены только копии подтверждающей документации. Если будут представлены оригиналы, Кредитор, скорее всего, не получит их обратно из суда.

Как подтвердить получение моего поданного доказательства претензии

После того, как Кредитор успешно подал Доказательство требования, Кредитор может подтвердить, что оно было получено Судом по делам о банкротстве, приложив конверт с собственным адресом и печатью, а также копию заполненной формы, на которую суд вернет подтверждение с печатью. В почте.Кроме того, Кредитор может посетить веб-сайт системы PACER суда по делам о банкротстве, чтобы просмотреть заявку.

Для Доказательств претензии, поданных в электронном виде, в качестве квитанции будет предоставлено онлайн-подтверждение.

Как изменить доказательство претензии

Как подать подтверждение изменения претензии

Кредитор не ограничен в том, сколько раз он может вносить поправки в свое заявление о банкротстве, даже если изменения были внесены после Даты адвокатского сословия.Если Кредитор обнаруживает причитающиеся дополнительные средства или обнаруживает, что в исходной документации была сделана ошибка, можно заполнить и подать новую форму подтверждения требования.

Чтобы подать поправку, подтверждающую претензию, просто загрузите пустой документ, подтверждающий претензию, и заполните его соответствующим образом. Обязательно введите исходный номер требования о банкротстве в специально отведенное поле под названием «Номер требования о внесении поправок» и укажите соответствующий номер дела о банкротстве вместе с именем должника.Каждый раз, когда вносится поправка к конкретному иску о банкротстве, необходимо вводить предыдущий номер иска о внесении поправок.

Как правило, рекомендуется подавать Доказательство претензии как можно скорее и как можно чаще. Не стесняйтесь подавать поправки к иску о банкротстве, если обнаружена ошибка или если возникнет задолженность по дополнительным суммам иска. Поправка будет служить для обеспечения точности и актуальности судебных протоколов по делу о банкротстве, особенно когда принимаются решения, касающиеся права голоса Кредитора и возможного распределения выплат.

Что будет дальше?

Подача Доказательства иска является обязательным шагом в процессе рассмотрения исков о банкротстве согласно Главе 11. Что происходит после заполнения формы доказательства претензии?

Для многих кредиторов сумма, которая им причитается, неправильно указана или неверно классифицирована в таблицах должника, и, таким образом, требуется Доказательство требования для точного подтверждения права на распределение платежей после урегулирования дела.

После получения Уведомления о банкротстве и надлежащего заполнения формы Доказательства требования до Даты адвокатского сословия кредиторы могут задаться вопросом, что будет дальше.К сожалению, ответ не так прост, и судебное разбирательство дела о банкротстве может потребовать многих шагов, прежде чем План реорганизации будет одобрен и выплаты по претензиям в конечном итоге будут распределены.

Представляя в суд действительное доказательство иска, кредиторы могут быть уверены, что их иск о банкротстве точно представлен в деле и что у них есть законное право регресса к Должнику.

Иски о банкротстве — знайте свои сроки и подайте эти претензии!

Претензии о банкротстве — знайте свои сроки и подайте эти иски! — Коллегия адвокатов округа Дюпейдж

Иски о банкротстве — Действующее обязательное бремя ¹ — Знайте свои сроки и подайте эти иски!

Артур В.Руммлер

Вы сидите в своем офисе и думаете, собираетесь ли вы в эти выходные смотреть Netflix, HBO или Amazon Prime Video — решения, решения. Среди ежедневных писем вы замечаете не столь распространенный простой белый конверт с прозрачным целлофановым окошком.

Вы узнаете тип конверта, шрифт, контраст черных чернил и яркой белой бумаги. На ваш стол прибыло уведомление из Суда США по делам о банкротстве! Какая восхитительная информация находится внутри? В уме вы можете услышать припев «Wells Fargo Wagon» из знаменитого мюзикла Мередит Уилсон «Музыкальный человек»:

«О-хо, фургон Wells Fargo уже идет»,
Я не знаю, как мне дождаться тебя
Это может быть что-то для кого-то, кто не имеет отношения,
Но могло быть.. . что-то особенное. . . только для меня!»

Только что прибыло что-то особенное. Вы тянетесь к ножу для открывания писем и вскрываете конверт, чтобы выпустить письмо. Развернув листок, вы видите «Уведомление о банкротстве». Просматривая страницу, вы понимаете, что один из ваших бывших клиентов объявил о банкротстве. Клиент должен вам деньги. Вы являетесь кредитором по делу о банкротстве. Что вы делаете?

Автоматическое приостановление полномочий
Каждый юрист должен знать, что после возбуждения дела о банкротстве вступает в силу автоматическое приостановление.Автоматическое приостановление ² , по сути, является судебным запретом против кредиторов банкротного должника, который запрещает большинство действий против должника или собственности должника. Как следует из названия, он автоматический. С вашей стороны не требуется никаких действий или дальнейших действий. Автоматическое приостановление вступает в силу после подачи заявления о банкротстве в соответствующий федеральный окружной суд.

Таким образом, кредиторы не могут возбуждать дальнейшие судебные иски против обанкротившегося должника для взыскания своей задолженности.При отсутствии некоторых смягчающих обстоятельств, таких как мошенничество или другое перечисленное исключение для погашения ³ , долг, вероятно, будет погашен, и вам навсегда будет запрещено принимать меры по взысканию долга. Или, что более отдаленно, должник мог добровольно решить выплатить долг.

Шанс на выздоровление — свет вдалеке?
В некоторых случаях банкротства есть возможность взыскать задолженность перед вами. Например, если есть активы, доступные кредиторам, или поток платежей, производимых должником, есть хороший шанс на некоторое восстановление.Примеры включают дела о банкротстве по главам 7, 13 и 11.

В деле об активах, указанном в главе 7, управляющий банкротством обнаружил активы, которые он или она намеревается ликвидировать и выплатить кредиторам. С другой стороны, дело по главе 13 обычно включает в себя выплату должником своего чистого располагаемого дохода в рамках «плана» по главе 13, который реорганизует должника в течение 3-5 лет. Дело в главе 11 представляет собой реорганизацию, часто используемую крупными компаниями, когда платежи кредиторам обанкротившегося должника производятся, чтобы дать компании возможность начать все заново, когда она выходит из банкротства.

Во всех этих случаях существует требование для кредиторов, желающих участвовать в платежах должника. Соответственно, Доказательство иска должно быть подано секретарю суда к дате, определенной для того, чтобы кредиторы могли разделить «имущество» должника.

Правило о банкротстве 3002
К счастью, существуют инструкции, которые помогут кредиторам и их адвокатам, когда они сталкиваются с перспективой подачи Доказательства требования в деле о банкротстве.Федеральное правило о банкротстве 3002 диктует процедуру, которой необходимо следовать при подаче иска. В нем, в частности, говорится:

Правило 3002. Подача доказательства требования или интереса
(a) Необходимость подачи. Обеспеченный кредитор, необеспеченный кредитор или держатель долевых ценных бумаг должны представить доказательство требования или процентов в отношении требования или процентов, которые будут разрешены, за исключением случаев, предусмотренных Правилами 1019 (3), 3003, 3004 и 3005. Залог, обеспечивающий требование в отношении должника не является недействительным только из-за того, что какое-либо лицо не представит доказательства требования.

Механика подготовки и подачи Proof of Claim несложна. Нужно только найти надлежащую форму, подготовить форму претензии, приложить подтверждающие документы и подать претензию до установленного срока.

Доказательство иска
Доказательство иска подается секретарю суда по делам о банкротстве. Он включает основную информацию о характере, объеме и сумме требований, предъявляемых к должнику. Претензия должна быть подана до указанной «барной даты».«В большинстве случаев кредитор или истец получит уведомление от клерка суда по делам о банкротстве о возбуждении дела о банкротстве, в котором указан срок подачи Доказательства требования. «Вагон Wells Fargo скоро появится…»

Однако типичное дело о банкротстве по главе 7 не будет включать крайний срок для подачи иска, потому что большинство дел по главе 7 относятся к случаям «отсутствия активов», что означает отсутствие ожидаемого распределения и претензий не требуется.Если актив обнаруживается во время рассмотрения дела по главе 7, всем перечисленным кредиторам и заинтересованным сторонам направляется отдельное уведомление. В уведомлении устанавливаются сроки подачи Доказательства претензии.

В случаях, предусмотренных Главой 13, уведомление о банкротстве будет включать крайний срок для подачи Доказательства требования. В случаях, предусмотренных главой 11, кредиторы и заинтересованные стороны получают конкретное уведомление о крайнем сроке подачи Доказательства требования. Во всех этих ситуациях обязательно знать крайний срок и подавать подтверждение претензии.Непредставление иска исключает любое взыскание.

Официальная форма 410 — это единая форма доказательства претензии. ⁴ Форма в основном не требует пояснений и дает заявителю список флажков и пробелов для документирования характера, объема и суммы претензии. При заполнении этой формы может возникнуть несколько общих вопросов.

Во-первых, вам нужно будет оценить, является ли ваше требование обеспеченным или необеспеченным? Если у вас есть залоговое право на активы должника, вы захотите подать свое требование как «обеспеченное».В этом случае вам нужно будет указать тип залога, обеспечивающего требование (например, недвижимость, автомобиль или другой тип собственности). Кроме того, истец захочет приложить к иску любые соответствующие документы, подтверждающие наличие и совершенство залогового права.

Необоснованные требования о статусе обеспеченного кредитора часто вызывают возражения в процессе управления имуществом банкротства.

Если иск не обеспечен, он регистрируется как «необеспеченный.«Большинство требований необеспечены. Однако есть приоритет необеспеченных требований. Если ваше требование находится в списке «приоритетных требований», как это определено в кодексе о банкротстве, оно может иметь право на выплату раньше других кредиторов. ⁵ Одной из распространенных категорий приоритетных необеспеченных требований являются требования, поданные в отношении алиментов или алиментов. Другими распространенными примерами являются требования о невыплате заработной платы или комиссионных, задолженности по подоходному налогу, акцизным налогам и платежам в планы вознаграждений работникам, а также требования о неправомерной смерти из-за вождения в нетрезвом виде.

Если ваше требование не обеспечено и не является приоритетным требованием, оно называется общим необеспеченным требованием. Большинство требований — это общие необеспеченные требования, и для этих типов требований обычно получают менее 100% суммы своего требования. Тем не менее, нечто большее, чем ничто, и отказ от подачи иска во всех случаях препятствует любому возмещению из имущества банкротства. Даже самое простое дело по главе 13 обычно платит не менее 10% необеспеченным заявителям.Так что 15 000 долларов на гонорары адвокату могут принести только 1500 долларов от банкротства, но все же стоит усилий по подаче иска. «Но это могло быть… что-то особенное».

Претензии, поданные с опозданием, и особые случаи
Претензии, поданные с опозданием, как правило, не допускаются. ⁶ Правило о банкротстве 3002 предусматривает, что иск должен быть своевременно подан в случаях, предусмотренных главой 7 и главой 13. В правилах нет исключений, продлевающих этот срок.

Однако только в случаях, предусмотренных главой 11, существуют обстоятельства, при которых может быть разрешена поданная с опозданием претензия.Один из таких примеров — простительное пренебрежение. Это сложная тема, и существует множество судебных заключений, в которых либо разрешается, либо отвергается указанное исключение. Один из частых случаев применения этого принципа — когда кредитор никогда не получал уведомления о сроках. Доказательства в поддержку этого требования могут включать таблицы должника и списки кредиторов, в которых не указаны требования кредитора. Как получить уведомление кредитора, если он не указан в документах о банкротстве? Таким образом, пренебрежение подачей иска простительно.

В случаях, предусмотренных главой 13, не допускается простительное пренебрежение. Следовательно, претензия должна быть подана не позднее даты истечения срока подачи претензии. В деле In re Tench, Апелляционная комиссия по делам о банкротстве шестого округа отменила решение суда низшей инстанции, которое удовлетворило поданную с опозданием претензию. ⁷ Суд установил, что таких положений не существует в правилах, разрешающих поданные с опозданием иски согласно Главе 13, и, в частности, концепция оправданного пренебрежения здесь неприменима.

Просроченные претензии в делах по главе 7 также запрещены, однако запрет применяется только к участию в управлении имуществом, если нет излишка. В том редком случае, когда у имущественного комплекса согласно Главе 7 имеется более чем достаточно средств для оплаты всех своевременно поданных претензий, у лиц, подающих с опозданием, может появиться шанс на восстановление. Чтобы получить долю в этом пуле активов, необходимо подать иск, хотя и с опозданием, иначе взыскание не подлежит.

В общем, важно соблюдать сроки банкротства и вовремя подавать иски.Если вы узнали о заявлении о банкротстве, но не получили официального уведомления, обратитесь к секретарю на веб-сайте суда, чтобы собрать необходимую информацию о нем. Еще лучше подать запрос об уведомлениях секретарю суда, который должен гарантировать, что вы получите все уведомления. В конце концов, ничто не заменит знание ваших сроков и своевременную подачу доказательства претензии. Невыполнение этого требования может быть фатальным для участия в любом возмещении через дело о банкротстве, и обычно этого можно избежать с помощью должной осмотрительности.

---

1. Бремя доказывания ложится на истца, истца или истца.

2. См. «Понимание автоматического приостановления банкротства» для врача общей практики , Артур В. Раммлер, DCBA Brief Volume 22, доступно по адресу https://www.dcba.org/mpage/vol221109art2.

3. См. 11 U.S.C. § 523 (а).

4. См. http://www.uscourts.gov/sites/default/files/form_b410.pdf.

5. См. 11 U.S.C. § 507.

6. См. 11 U.S.C. § 502 (а) (9).

7. См. № 15-8026 (B.A.P. 6th Cir. 11 мая 2016 г.).

Артур Раммлер — единственный практикующий врач с офисом в Глен Эллин, штат Иллинойс. Он концентрирует свою практику на всех этапах законодательства о банкротстве и вопросах кредиторов / должников. Г-н Раммлер окончил в 1987 году Школу делового администрирования Росс при Мичиганском университете и в 1991 году окончил Юридический колледж Чикаго-Кент.Он начал представлять клиентов по делам о банкротстве потребителей в 1992 году, а затем расширил свою деятельность до представителей попечителей Главы 7, кредиторов и малых предприятий.

Доказательство иска о банкротстве: что нужно знать

Подача доказательств иска имеет важное значение в процессе банкротства. Неправильное выполнение этого важного шага может повлиять на его принятие судом по делам о банкротстве, а также ограничить или даже свести на нет ваши шансы на получение выплаты. К счастью, требования, регулирующие представление доказательств претензии, являются одними из самых простых разделов U.S. Кодекс о банкротстве (статьи 501 и 502).

Если у вас не было клиентов-банкротов в прошлом году, имейте в виду, что форма претензии и ее информационные требования изменились с 1 декабря 2011 года. Вы захотите отметить это, поскольку за несоблюдение требований могут быть наложены санкции. новые правила. Дополнительные сведения об этих изменениях описаны далее в этой статье.

Когда требуются формы подтверждения претензии (Форма 10)?

Единственными кредиторами, имеющими право на распределение в любом деле о банкротстве, являются те, которые представили своевременные и точные доказательства иска в соответствующий суд по делам о банкротстве.Однако существуют особые требования к подаче документов для каждого типа банкротства.

Требования к доказательствам требований о банкротстве по главам 7 и 13

Глава 7 обычно представляет собой ликвидацию активов и, как следствие, закрытие компании.

Глава 13 — это форма реорганизации долга, доступная только физическим лицам. Однако, если физическое лицо работает не по найму или управляет некорпоративным бизнесом и имеет связанные с бизнесом долги, за которые он несет личную ответственность, глава 13 может быть подана с учетом обеспеченных и необеспеченных долларовых ограничений.(См. Суды США, глава 13)

Если кредиторы желают участвовать в любом возможном распределении активов, они должны, согласно главам 7 и 13, подать формы подтверждения требования в течение 90 дней после первого запланированного собрания кредиторов.

Требования к доказательствам требований главы 11 о банкротстве

Глава 11 предназначена исключительно для компаний, которые планируют реорганизовать и продолжить бизнес после завершения процедуры банкротства.

Кредиторы, указанные в главе 11, не обязаны подавать Доказательство требования, потому что должник должен подавать Перечень активов и обязательств.Если в Таблице обязательств клиента указано требование кредитора в правильной сумме и не указано требование как «оспариваемое, непогашенное или условное», кредитор сможет участвовать в любых распределениях для своей категории (обеспеченные, необеспеченные. Приоритет, супер приоритет).

Если требование кредитора указано неверно (по сумме или категории) или обозначено как оспариваемое, непогашенное или условное, следует подать Доказательство требования. Если он не будет подан, Суд по делам о банкротстве сочтет График обязательств клиента точным и произведет соответствующие распределения.

Бар Дата доказательства претензии

Срок давности — это последняя дата, когда кредиторы могут подать Доказательства иска против клиента.

Уведомление о дате вступления в силу дается в официальном уведомлении о банкротстве, выданном секретарем суда по делам о банкротстве. Уведомление обычно включает форму доказательства претензии и инструкции по ее заполнению.

Доказательства иска, поданного после Даты адвоката, как правило, не рассматриваются судом по делам о банкротстве. Однако допускаются некоторые исключения.

Что делать, если вы пропустите дату подачи?

Если вы не представите доказательство претензии до истечения срока, а ваши отношения с клиентом по-прежнему хорошие, вы можете потребовать, чтобы клиент подал претензию за вас. Однако в большинстве случаев на вас ложится бремя убедить суд в том, что у вас была законная причина для пропуска крайнего срока. Незнание закона или оправдание того, что Уведомление о банкротстве так и не было получено, обычно не считается адекватным.

Согласно решению Верховного суда от 1993 года, существует четыре фактора, которые определяют, является ли просроченная подача оправданной: «(1) нанесет ли разрешение на просрочку требования предубеждение должнику; (2) длительность задержки в подаче иска и возможное влияние на судебное разбирательство; (3) причина задержки, включая то, находилась ли задержка в пределах разумного контроля кредитора, подавшего требование; и (4) действовал ли кредитор, подавший иск, добросовестно.”

Что делать, если должник возражает против вашего требования?

Когда клиент подает возражение против претензии, бремя доказывания снова ложится на вас, чтобы доказать ее действительность. Вам необходимо будет предоставить письменный ответ. Если оно не получено в отведенное время, суд может удовлетворить возражение без получения аргументов или доказательств. Если ответ будет предоставлен своевременно, суд назначит слушание, чтобы определить, требуются ли дополнительные доказательства и в какой форме они должны быть представлены »аффидевит, заявление или устные показания.

Ключевые изменения в Доказательстве претензии (Форма 10)

Как отмечалось выше, форма «Доказательство претензии» и правила ее заполнения изменились 1 декабря 2011 года. Некоторые ключевые изменения включают:

• Новая форма подтверждения требования (Официальная форма 10) теперь должна использоваться для всех требований о банкротстве. Ранее Доказательство претензии должно было «существенно соответствовать» официальной форме.
• Документы (вставка 7): до введения новых правил разрешалось сводить документы, подтверждающие требование, особенно в случаях, когда документация была объемной.Официальная форма 10, однако, требует, чтобы «отредактированные копии любых документов, подтверждающих требование, таких как векселя, заказы на поставку, счета-фактуры, детализированные выписки из счетов, контракты, судебные решения…». быть включенным в форму.
• Отредактированные копии — это документы, которые были изменены с целью удаления конфиденциальной или конфиденциальной информации. В инструкциях к Форме 10 слово «отредактировано» означает, что доказательства полного номера социального страхования, налогового идентификатора и номера счета были удалены, оставив только последние четыре цифры.
• Подпись (Графа 8): До 1 декабря 2011 г. в форме доказательства требования требовались только подпись и титул лица, подписавшего. Подписавшееся лицо могло быть фактическим кредитором или другим лицом, уполномоченным представлять доказательство требования. Требования к подписи после 01.12.2011 включают:
• Указание основания для подачи претензии (через ряд флажков):
  • «Я кредитор».
  • «Я уполномоченный агент кредитора».
  • «Я являюсь доверенным лицом или должником, или их уполномоченным агентом.”
  • «Я являюсь поручителем, поручителем или другим лицом».
• Напечатанное имя, должность и название компании подписавшего.
• Адрес и номер телефона, если они отличаются от имени и адреса, по которому должны быть отправлены Уведомления.
• Согласие с этим заявлением: «Я заявляю под страхом наказания за лжесвидетельство, что информация, представленная в этой претензии, является правдивой и верной, насколько мне известно, насколько мне известно и имеются разумные основания для этого» (находится над строкой подписи).Хотя подписание Доказательства иска всегда подлежало наказанию за лжесвидетельство, включение этого заявления убедительно указывает на серьезность подачи неточного или мошеннического иска. Наказанием за подачу мошеннического иска является штраф в размере до 500 000 долларов или тюремное заключение на срок до 5 лет или оба эти срока.

Заключение

Если ваш клиент заявляет о банкротстве, и вы надеетесь участвовать в любых возможных дистрибутивах, вы должны подать точное, полное и своевременное Подтверждение претензии.

Что такое освобождение от банкротства? — Upsolve

В двух словах

Освобождение от банкротства — это законы, которые защищают вашу собственность в случае банкротства. Подача заявления о банкротстве не означает, что вы должны отказаться от всего, что у вас есть. Узнайте, как исключения защищают вашу собственность при банкротстве в главе 7.

---

Освобождение от банкротства — это законы, которые защищают вашу собственность в случае банкротства. Законы об освобождении от налогов существуют как в Кодексе о банкротстве, так и в законодательстве штата. Изъятия, содержащиеся в законодательстве штата, часто защищают вашу собственность от кредиторов, даже если дело о банкротстве не возбуждено.

Имущество, освобожденное от уплаты налога, не может быть продано в пользу ваших необеспеченных кредиторов. Чтобы защитить свою собственность, вы должны потребовать соответствующее освобождение от банкротства при подаче заявления о банкротстве. Если вы не претендуете на какие-либо льготы или претендуете на неправильное освобождение, собственность не защищена от управляющего банкротством согласно Главе 7.

Почему существует освобождение от банкротства?

Освобождение от банкротства уравнивает правила игры. Каждый заявитель о банкротстве может защитить определенную собственность, освобожденную от налогообложения, поэтому для того, чтобы начать все сначала, не нужно начинать с нуля.В Соединенных Штатах более 95% всех лиц, подавших заявление о банкротстве в соответствии с Главой 7, могут защитить все свое имущество , используя освобождение от банкротства. ^[1]

Кто может потребовать освобождения от банкротства?

Законы об освобождении от уплаты налогов существуют для защиты людей, поэтому только физические лица могут требовать освобождения от банкротства. Когда предприятие подает дело о банкротстве в соответствии с Главой 7, предприятие закрывается, а его имущество либо возвращается обеспеченным кредиторам, либо продается для выплаты необеспеченным кредиторам. Отдельные лица и супружеские пары не «выходят из бизнеса» таким образом, поэтому система освобождения от уплаты налогов позволяет им защищать определенную собственность.

Как супруги выбирают освобождение от банкротства?

Когда супружеская пара подает совместное заявление о банкротстве, каждый из супругов имеет право требовать освобождения от банкротства в отношении своего имущества. Таким образом, каждый из супругов может требовать освобождения от банкротства в отношении совместной собственности. Например, в большинстве штатов супружеской паре разрешено удвоить освобождение от уплаты налога на предметы домашнего обихода и аналогичное личное имущество.

Как получить освобождение от банкротства?

Исключения по делу о банкротстве заявлены или перечислены в Приложении C.Таблица C — одна из форм, которая подается в суд по делам о банкротстве в рамках дела о банкротстве. В нем перечислено все имущество, на которое вы претендуете, как освобожденное, а также положения закона штата или Кодекса о банкротстве, которые его защищают.

Какое имущество защищает освобождение от банкротства?

Федеральные законы и законы штата защищают многие виды собственности, в том числе:

• автотранспортные средства

• личное имущество, такое как предметы домашнего обихода, мебель и музыкальные инструменты

• медицинские средства

• инструменты торговли

• недвижимость, используемая в качестве дома

• пенсионных счетов, включая IRA

• пособия по социальному обеспечению

• страхование жизни

• пособия по безработице, пособия по безработице и компенсации работникам

• Пособия для ветеранов и другие общественные выплаты

• алименты и алименты

• Вознаграждение потерпевшим за травмы и преступления

По сути, закон о банкротстве гарантирует защиту ваших основных «вещей».Некоторые государственные льготы и федеральные льготы по банкротству даже включают так называемое исключение по шаблону. Исключение с подстановочным знаком может использоваться для защиты собственности, на которую не распространяется другое исключение.

Что это означает для вас, зависит от законодательства вашего штата. Если вы прожили в одном штате не менее 2 полных лет, закон этого штата скажет вам две вещи:

1. Что защищено освобождением от банкротства штата

2. Имеете ли вы право требовать федерального освобождение от банкротства вместо этого

Если вы не жили в одном штате как минимум два года, ознакомьтесь с этой статьей о банкротстве после переезда и подумайте о том, чтобы поговорить с юристом по банкротству о том, какой набор льгот вы можете использовать.

Кто может использовать федеральные льготы по банкротству?

31 штат «отказался» разрешить своим резидентам использовать федеральные льготы по банкротству. Если вы проживаете в одном из этих штатов отказа, вы должны использовать набор исключений, предусмотренных законодательством вашего штата. У тебя нет выбора.

Если ваш штат не отказался от участия и вы прожили там не менее 2 лет на момент подачи заявления о банкротстве, вы можете выбрать между освобождением штата или федеральным освобождением.

Чем освобождение от банкротства на федеральном уровне отличается от освобождения от банкротства штата?

Поскольку освобождение от банкротства в штате различается в каждом штате, вы можете думать о федеральном освобождении от банкротства как о еще одном наборе исключений, который работает практически одинаково.Единственная разница в том, что они считаются федеральным законом, потому что внесены в Кодекс о банкротстве.

Федеральные льготы по делам о банкротстве корректируются каждые три года. Последнее обновление вступило в силу 1 апреля 2019 года. Штаты также время от времени корректируют свои суммы льгот. Но, поскольку каждое государство вносит эти корректировки на свою собственную временную шкалу, особой закономерности нет.

Федеральные исключения по делам о банкротстве

Не все федеральные исключения предусмотрены Кодексом о банкротстве.Есть определенные федеральные освобождения от банкротства, которые существуют в другой части федерального закона, например в Законе о социальном обеспечении.

Эти федеральные льготы защищают определенную собственность, даже если дело о банкротстве не возбуждено. В случае банкротства подходящие заявители могут использовать федеральные освобождения от банкротства в дополнение к освобождениям штата от банкротства.

Ограничения по освобождению от уплаты налогов

Некоторые вещи, такие как социальное обеспечение и другие государственные пособия и некоторые пенсионные счета, защищены независимо от их стоимости.Освобождение бессрочно. Другие исключения, как правило, для личного имущества и недвижимости, используемой в качестве дома, ограничены определенной суммой.

Почему ограничиваются льготы на личное имущество?

Возьмем, к примеру, обручальные кольца. Никто не должен отказываться от обручального кольца, чтобы получить списание долгов, верно? Что делать, если обручальное кольцо стоит 50 000 долларов? 100000 долларов? Справедливо ли, что кто-то сохраняет столь ценный актив, не выплачивая при этом свой долг? Возможно нет.

Освобождение от налога на усадьбу

Освобождение от налога на усадьбу защищает право собственности на ваш дом.Справедливость — это разница между стоимостью собственности и суммой, причитающейся по ипотеке. Если ваш дом стоит меньше, чем остаток по ипотеке, у вас нет собственного капитала. В этом случае федеральные льготы по банкротству и некоторые освобождения штата от банкротства позволяют вам использовать всю усадьбу или ее часть в качестве освобождения от подстановки.

Если у вас есть собственный капитал, ваш дом защищен до тех пор, пока сумма освобождения от налога на усадьбу покрывает весь ваш капитал. Например, если ваш дом стоит 100 000 долларов и у вас есть ипотечный кредит на сумму 80 000 долларов, ваш собственный капитал составляет 20 000 долларов.Пока доступное освобождение усадьбы в соответствии с законодательством вашего штата составляет более 20 000 долларов, управляющий банкротством ничего не может сделать.

Освобождение усадьбы и ваша ипотека

Ипотека — это добровольное соглашение, заключенное вами с банком. Банк ссудил вам деньги на покупку дома. В свою очередь, вы дали им право забрать дом, если не вернете им деньги. Освобождение усадьбы этого не меняет.

Пока вы действуете по ипотеке на момент подачи заявления о банкротстве и своевременно вносите платежи, банк не сможет забрать ваш дом, даже если вы подадите заявление о банкротстве.

Не освобожденные от налогов активы

Не все защищено освобождением от банкротства. Имущество, не защищенное законом об освобождении от уплаты налога, называется имуществом, не подлежащим освобождению от уплаты налога. Большинство людей, подавших заявление о банкротстве в соответствии с главой 7, могут защитить все свое имущество с помощью системы освобождения от уплаты налогов.

Что происходит с активами, не освобожденными от налогов при банкротстве?

Управляющий банкротством ликвидирует — или продает — неисполненное имущество лицу, предложившему наивысшую цену. Выручка от продаж затем используется для выплаты необеспеченным кредиторам, которые претендуют на долю в вашей собственности банкротства.

В некоторых случаях доверительный управляющий может разрешить вам «купить» не освобожденный от налога капитал в собственности. В этом случае сумма в долларах, которую вы должны заплатить, чтобы сохранить свою собственность, основана на стоимости актива за вычетом суммы освобождения.

Итак, если ваша собственность стоит 8000 долларов, а освобождение от налога составляет 6000 долларов, вы можете выкупить свой капитал, не освобожденный от налога, за 2000 долларов. Доверительный управляющий может позволить вам сделать это, чтобы избежать затрат на проведение продажи собственности.

Если доверительный управляющий продаст собственность, вы получите 6000 долларов.Оставшиеся средства используются для оплаты части ваших необеспеченных долгов, таких как кредитные карты и медицинские счета.

Не освобожденные от налогов активы и банкротство по главе 13

До тех пор, пока необеспеченные кредиторы получают стоимость не освобожденных от налогов активов через план погашения по Главе 13, податель заявки может оставить себе все имущество, не освобожденное от налогов.

Теряют ли обычно люди имущество в делах о банкротстве по главе 7?

Вовсе нет. Большинство дел по главе 7, поданных в Соединенных Штатах, не связаны с активами, и податель заявления может получить списание долга, не отказываясь от своей собственности.В некоторых случаях заявитель может решить получить столь необходимое облегчение долгового бремени, подав заявление о банкротстве в соответствии с главой 7, даже если он может потерять определенное имущество. В конце концов, объявление о банкротстве и устранение десятков тысяч долгов дает гораздо большую выгоду, чем сохранение объекта недвижимости за 2000 долларов, стоимость которого не выросла за десять лет.