Отчетность ИП в Москве. Услуги сдачи отчетов для индивидуальных предпринимателей
Одной из ключевых операций, выполняемой ИП в ведении учета документации является бухгалтерская отчетность. Владелец ИП фиксирует расходы и доходы его организации в специальной Книге учета. Согласно формулировке законодательства РФ, индивидуальный предприниматель может пользоваться упрощенной системой налогообложения.
Ниже приведены цены для индивидуального расчета суммы разных бухгалтерских услуг для индивидуального предпринимателя — воспользуйтесь нашим калькулятором
(Проверка правильности составления первичных документов, бухгалтерское консультирование, отчет, подготовка и сдача отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС через Интернет)
(Проверка правильности составления первичных документов ИП, консультация, отчётность, подготовка и сдача отчётности в ИФНС, ПФР, ФСС и прочие услуги через Интернет)
Если вы решили вести отчётность ИП
В таком случае вам необходимо учесть тот факт, что за неуплату налогов ИП может понести наказание (привлечение к уголовной ответственности). И не смотря на то, что вы оплатите выдвинутый вам штраф, все равно не можете получить гарантию того, что будет снята уголовная ответственность. Именно поэтому мы советуем вам довериться специалистам по ведению документов ип.
Чтобы добится успехов в предпринимательской деятельности, ознакомьтесь с тем, как не допустить распространенные ошибки. Даже если вы самолично представляете и работаете по упрощенной системе, указанной выше, эти факторы не освобождают ИП от сдачи отчетов в госучреждения. Стоит учесть тот факт, что отчётность ИП нужно сдавать раз в квартал. За непредставление этих ведомостей вас, как предпринимателя, могут оштрафовать на крупные суммы. Как же ИП должен сдавать отчетность ИП? Следует отметить, что в наше время существуют учреждения, специалисты которых сопровождают услуги по сопровождению деятельности Индивидуального Предпринимателя, в том числе и отчетность ИП. Заплатив определенную сумму, специалисты предоставят консультацию ИП, где ответят на все интересующие вас вопросы и объяснят как правильно составить отчётность.
Отчётность Индивидуального Предпринимателя
Отчётность индивидуальных предпринимателей без наемных сотрудников.
1. Единая отчётность на каждой функции при налогообложении.
В случае когда в имуществе ИП находится участок земли, используемый в его бизнесе или в качестве его персональных застроек, подается налоговый нормативно-правовой акт за 12 месяцев на налоги за землю. Форма кода налогового нормативно-правового акт — 1153005. Отчетность предоставляется до 1 февраля, того года, который следует сразу за отчетным промежутком времени. Начиная с 2015 года вступил закон, согласно которому можно не сдавать данный нормативно-правовой документ. Однако за 2014 год отчётность должна быть подана.
2. Предприниматели, работающие по единой системе налогообложения должны подавать следующие бухгалтерские отчетности.
Во-первых, документ по налогу на добавочную стоимость. Подается он по форме 1151001 один раз за три месяца. Срок, за который можно подать отчет для ип- 25 число месяца, который следует сразу после прошедшего налогового периода. Таким образом, нормативно-правовой документ за последние три месяца подается ИП до 25 января, а за последние три месяца не позже 25 января, 25 февраля, 24 марта.
Налог отчётности на доход физического лица ( то есть декларация о возможных доходах) должен подваться сразу, как только состоялся факт получения прибыли от работы ИП на протяжении 5 суток по окончания месяца с момента получения дохода. Документация подается с целью формирования авансовых оплат за налог на прибыль физ. лиц, которые выплачивались на протяжении всего года. Бывают ситуации, когда человек уже немалое количество времени занимается предпринимательской деятельностью и серьезных перемен в сумме дохода не предвидеться, то данную форму отчета разрешается не предоставлять. Расчет налоговых предоплат рассчитывают по документам поданным за прошлые налогооблагаемые участки времени.
Налоговая документация на доходы физ. лиц должна подаваться до 15 июня того года, который следует за налогооблагаемым.
За все время этого периода, руководитель ИП должен выплатить:
- за январь — июнь до 15 июня сумму равную 50% от всего объема налоговых авансов за этот год;
- за июль-сентябрь до 15 октября сумму равную 25% от всего объема налоговых авансов за этот год;
- за декабрь до 15 января сумму равную 25% от всего объема налоговых авансов за этот год.
Упрощенная система налогообложений требует такие отчеты:
Налоговый отчет по единому налогу, который следует выплачивать предпринимателю из-за использования упрощенной системы обложения налогом. Все документы подаются по форме 1152017 до 30 апреля того года, который следует за налоговым промежутком.
Подавать декларацию следует один раз в году.
Налоговые авансы подаются за первый квартал, за первые полгода, за первые девять месяцев ровно до 25 числа того месяца, который идет после отчетного периода. Годовой налог оплачивают до 30 марта того года, который идет после налогового периода. Налоги за аванс высчитываются аналогично годовым налогам — от общего обема прибыли и расхода, а не от возможной прибыли,что делается в единой системе налогообложений.
В бухгалтерию отчет на единый налог на вмененные доходы подаются следующие документы.
Документы на единый налог на вмененные доходы по форме 1152016 один раз на три месяца 20 числа того месяца, который идет после того как прошел наоговый период. Налоги необходимо оплатить до 25 числа.
Бухгалтерские отчеты для индивидуального предпринимателя с нанятыми сотрудниками.
В отчеты таких предпринимателей входят отчеты по взносам и налогам сотрудников. Стоит отметить, что на такие отчеты, оплачиваемые из суммы прибыли и выплачиваемые физлицам, не оказывает влияние система налогообложений. Список документов будет одним на все системы налогооблажений.
Таким образом в отчетность входят:
- расчетные документы в ФСС, которые подаются в учреждения фонда соцстраха, где индивидуальный предприниматель состоит в качестве работодателя. Данный документ должен подаваться до 25 числа того месяца, который идет после отчетного периода. Сдавать отчет необходимо за первые три месяца, шесть месяцев, девять месяцев и год. Ведомость включает в себя два варианта взносов — это взносы по временной нетрудоспособности и взносы на ОСС от профзаболеваний и травм, полученных на предприятии.
- расчет по СВ, уже начисленный и выплаченный, на ОСС плательщиками СВ, которые должны заниматься выплатами физ. лицам. Подавать документ необходимо до 15 числа второго месяца после отчетного периода. Данный документ подают за первые три месяца, шесть месяцев, девять месяцев и год. Направляют документ в ПФ по месту регистрации индивидуального предпринимателя.
- индивидуальные отчеты по форме РСВ-1.
- отчеты о доходах физ. лиц, которые необходимо подать до 1 марта года, следующего за отчетным периодом.
Отчеты, предоставляемые Индивидуальным Предпринимателем: налоговая, бухгалтерская, финансовая.
Если мы будем говорить об отчетах по налогам, предоставляемой предпринимателем, то следует отметить, что на неё влияет выбранная система отчетов по оплачиваемым налогам. Есть существенная разница между предпринимателями, предоставляющие оплату по УСН и теми, кто находятся на общей системе: первые подают общий отчет по налоговым действиям, в то время как вторые обозначенные — доходную декларацию и отчет о превышении получаемых средств ( в случае, если таковое есть).
Обозначенное выше не имеет никакого отношения к налогам по земельной территории и к с/х налогам, а также докладываемым сведениям в государственные фонды.
Индивидуальные предприниматели обязаны вести бухгалтерский учет. Это обозначено в федеральном законодательстве 6 декабря 2011 года №402-ФЗ. Но трактовка этого закона двояка: в том случае, если ИП докладывается о своих доходах и расходах или ведет отчет по другим налогооблагаемым объектам, то гражданин может не вести бухгалтерскую документацию. Из этого следует, что предприниматель имеет право не сдавать отчет, не зависимо от того на какой системе налогообложения находится его предпринимательская деятельность.
Однако, не взирая на тот факт, что ИП может не вести документы, указанные выше, он всё равно должен делать заметки о распоряжении денежными средствами. Обратимся к Национальному стандарту формы № 1. В этом документе указано, что предприниматель обязан фиксировать свою деятельность в книге учета и в прочих документах.
Предприниматель может оформлять отчетность в электронном варианте только при следующих условиях:
- данные, внесенные ранее, не смогут быть отредактированы;
- книга, оформленная в электронном виде, будет распечатана..
Если же книга учета будет подвержена редактированию, то руководитель ИП должен будет заверить эти изменения росписью или печатью. Излагать информацию в книге учета предпринимательской деятельности необходимо развернуто и точно. Срок её применения — год. Все основные отчеты ИП должны прописываться в этом документе.
bukhgalterskiye-uslugi.ru
виды отчетности ИП — Мое дело
Виды отчетности ИП
Индивидуальные предприниматели отличаются от организаций тем, что не сдают бухгалтерские отчеты.
В этой статье мы подробно расскажем о том, какие обязанности есть у ИП перед контролирующими органами.
Основные виды отчетности ИП:
— налоговая;
— статистическая;
— по страхованию работников (если есть наемные сотрудники).
Налоговая отчетность
Ее состав зависит от того, какая система налогообложения применяется.
Самый большой пакет на ОСНО.
Это декларации:
— 3-НДФЛ один раз в год. Срок сдачи – до 30 апреля.
Есть еще декларация 4-НДФЛ, которую нужно сдать в течение 5 дней после получения первой прибыли.
В ней указывается не фактическая, а предполагаемая прибыль за год.
Это нужно для того, чтобы налоговики рассчитали авансовые платежи по НДФЛ. Еще эту форму отправляют в ИФНС для перерасчета авансов, если в течение года доходы упали или подскочили более, чем на 50%.
— по НДС ежеквартально. Срок сдачи – до 25 числа следующего месяца.
ИП на ОСНО платят еще налог на имущество, но деклараций по нему сдавать не нужно.
Платежи делаются на основании уведомлений, которые приходят из ИФНС.
Какую отчетность сдает ИП, применяющий спецрежим
Предприниматели на спецрежимах не платят ни НДФЛ, ни НДС, ни налог на имущество.
Им нужно сдавать только декларацию по своему налогу:
— УСН – до 30 апреля следующего после отчетного года;
— ЕНВД – ежеквартально, до 20 числа следующего месяца;
— ЕСХН – до 31 марта следующего после отчетного года;
— ПСН – декларация не предусмотрена.
Нужно иметь в виду, что в Налоговом Кодексе предусмотрены исключения, когда даже предприниматель на спецрежиме должен уплатить — НДФЛ, НДС или налог на имущество.
В этих случаях в установленные сроки необходимо будет сдать декларации по НДС или НДФЛ, а по налогу на имущество не нужно.
Какую статистическую отчетность сдают ИП в 2018 году
Тут все зависит от вида деятельности и масштабов предприятия.
В большинстве случаев это либо форма 1-ИП, либо 1-ИП (торговля).
Если ИП относится к субъекту малого бизнеса, то это будет форма ПМ-пром.
Сроки:
— 1-ИП – до 2 марта после завершившегося года;
— 1-ИП (торговля) – до 17 октября после окончания года;
— ПМ-пром – ежемесячно до 4 числа.
Эти формы сдаются не каждый год, а лишь когда ИП попадет в ежегодную выборку Росстата.
Нужно ли в этом году заполнять статистические отчеты, и если нужно, то какие, предприниматели узнают из уведомления, которые должно прийти из территориального органа Росстата.
Есть еще один, более быстрый и надежный способ: самостоятельно сформировать уведомление на официальном ресурсе Росстата http://statreg.gks.ru/.
Раз в пять лет Росстат проводит сплошное наблюдение, и тогда статотчетность сдают все предприниматели без исключения. Последний раз это было в 2016 году.
Следующее сплошное наблюдение будет в 2021 году по данным за 2020 год.
Отчеты работодателей
Все предприниматели, у которых есть сотрудники в штате или работающие по гражданско-правовым договорам, должны отчитываться за них по НДФЛ и по уплаченным страховым взносам в фонды.
Стандартный набор документов выглядит так:
1) В ПФР нужно отправлять форму СЗВ-М до 15 числа после каждого месяца.
Форма СЗВ-стаж (вместе с ОДВ-1) сдается каждый год до 1 марта и дополнительно в течение года при увольнении сотрудника на пенсию.
2) В налоговую инспекцию направляются:
— 2-НДФЛ на каждого работника, которому делались выплаты, до 1 апреля;
— 6-НДФЛ в течение месяца после первого, второго, третьего кварталов, и годовую форму до 1 апреля;
— расчет по страховым взносам ежеквартально до 30 апреля, июля, октября и января;
— сведения о среднесписочной численности до 20 января.
3) В Фонд социального страхования ежеквартально направляется форма 4-ФСС в срок до 20 числа следующего месяца.
Если эта форма сдается в электронном виде (а это обязательно, когда численность от 25 человек), то срок сдвигается до 25 числа.
Подключитесь к сервису «Мое дело», и система сформирует персональный налоговый календарь именно для вас.
Вы точно будете знать, какую отчетность сдает ИП в 2018 году, и когда.
И не просто знать. Все необходимые формы вы легко и быстро заполните с помощью пошагового мастера.
Большинство значений подставятся автоматически, а вам останется только распечатать отчет или сразу же отправить его в электронной форме в контролирующий орган.
Хотите попробовать? Зарегистрируйтесь, и мы дадим вам три дня бесплатного доступа.
Узнать подробнее про:
www.moedelo.org
Годовая отчётность ИП за 2017 год: сроки, инструкция
Каждый индивидуальный предприниматель должен отчитываться о своей деятельности перед налоговой в четко определенные сроки. Когда именно подавать отчет, зависит от того, на каком режиме налогообложения вы находитесь. Но всегда ли годовая отчетность ИП является обязательным требованием? Разберемся в том, на каких системах налогообложения годовой отчет необходим.
Годовая отчетность ИП на ОСНО
Индивидуальные предприниматели, которые остались на основной системе налогообложения (ОСНО), за год будут обязаны отчитаться по следующим позициям:
1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Вы подаете декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего после отчетного. Не стоит забывать, что при наличии наемных работников отчет об их доходах также подается в ФНС. В этом случае налоговая ждет от вас годовую справку по форме 2-НДФЛ не позднее 1 апреля.
2. Среднесписочная численность сотрудников (ССЧ).
Форма КНД 1110018 заполняется и сдается в ФНС не позднее 20 января года, следующего после отчетного.
3. Расчет по страховым взносам.
Форма РСВ-1 заполняется в том случае, если у вас есть наемные работники. Она подается в Пенсионный фонд не позднее 15 числа второго календарного месяца, следующего за отчетным годом. То есть за 2017 год отчет нужно будет подать не позднее 15 февраля 2018 года. Для тех ИП, которые отчитываются в электронном виде, этот срок чуть сдвигается – не позднее 20 февраля 2018 года.
4. Статистическая отчетность.
Сведения статистического характера заполняются по форме ОКУД 1601305 «1-предприниматель» и отправляются в территориальное отделение Росстата. За 2017 год необходимо подать сведения до 1 апреля 2018 года.
ИП на ОСНО должны 1 раз в год предоставить в налоговую декларации 2-, 3-, 4-НДФЛ, отчитаться в ПФР, сдать справку о ССЧ и статистическую отчетность.
Отчетность за год на УСН
Индивидуальному предпринимателю на УСН за год нужно будет сдать:
1. Декларацию по УСН.
Ее необходимо сдать в ФНС до 30 апреля года, следующего за отчетным.
2. Среднесписочную численность сотрудников.
Эти сведения нужно подать до 20 января.
3. Расчет по страховым взносам в ПФР – до 15 или 20 февраля, в зависимости от формы подачи.
4. Статистическую форму «1-предприниматель». Подается в Росстат до 1 апреля.
Отчетность за год на ЕСХН
Предприниматель, который платит единый сельхозналог, должен сдать:
1. Декларацию по ЕСХН.
Она сдается в налоговую инспекцию до 31 марта года, следующего за отчетным.
2. Среднесписочную численность сотрудников.
Сдается до 20 января, если бизнес вы ведете с использованием наемных рабочих.
3. Расчет по страховым взносам.
Подается в ПФР не позднее 15 февраля в бумажном виде (не позднее 20 февраля – в электронном).
4. Отчет по форме «1-предприниматель» для Росстата.
Сдается до 1 апреля.
Отчет по форме «1-предприниматель» нужно предоставить в Росстат до 1 апреля.
Отчетность за год на ЕНВД и ПСН
ИП на ЕНВД подают налоговую декларацию ежеквартально, поэтому за год отчитываться не нужно. Индивидуальные предприниматели, работающие на патентном налоговом режиме (ПСН), согласно ст. 346.52 НК РФ, вообще не отчитываются за год. В этом случае вы ведете книгу доходов и расходов (КУДиР), форма и порядок которой прописаны в приказе Министерства финансов №135н.
Предприниматели на ПСН и ЕНВД должны предоставить 1 раз в год только:
1. Среднесписочную численность сотрудников (до 20 января).
2. Расчет по страховым взносам в ПФР (до 15 февраля).
3. Статистическую отчетность по форме «1-предприниматель» в Росстат (до 1 апреля).
В 2015 году предпринимателю необходимо было ежегодно подавать декларацию по земельному налогу. Сейчас в этом необходимости нет – оплата налога производится на основании уведомления, которое вам пришлет налоговая до 1 октября.
Сдача отчетности ИП за год – это обязанность предпринимателя, который находится на ОСНО, УСН и ЕСХН. Если вы платите налог на вмененный доход или патент, отчитываться за год не придется. Будьте бдительны во всем, что касается сроков и предоставляемых сведений. За ошибочно или ложно заполненные данные вы несете ответственность. Отчитываясь в срок, вы укрепляете «фундамент» своего дела и избавляете себя от возможных штрафов.
zhazhda.biz