Получение налогового вычета упростят для инвесторов и покупателей недвижимости
Комитет по бюджету и налогам Госдумы поддержал законопроект, упрощающий получение налоговых вычетов покупателям недвижимости и ценных бумаг. Подготовленный правительством законопроект предусматривает, что для получения двух налоговых вычетов – имущественного (при приобретении недвижимого имущества) и инвестиционного (при использовании индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) для операций на рынке ценных бумаг) – гражданам будет достаточно заявить о таком желании в личном кабинете налогоплательщика.
«Данный порядок исключает необходимость заполнения налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и представления в налоговый орган подтверждающих документов в целях получения таких вычетов», – говорится в пояснительной записке к законопроекту «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц».
Налоговая служба сама будет проверять расходы граждан на приобретение недвижимого имущества и погашение процентов по ипотеке, а также сумму денежных средств, внесенных на ИИС, «в рамках информационного взаимодействия с банками и участниками рынка ценных бумаг».
В России есть пять видов налоговых вычетов для граждан. Стандартный рассчитывается по заявлению работника, у которого есть дети, имущественный возвращает часть налога на доходы при покупке недвижимости, инвестиционный действует для частных инвесторов на рынке ценных бумаг, социальный возвращает налог при оплате лечения, образования, покупке лекарств и пенсионных накоплениях, профессиональные – это возврат налога для нотариусов, адвокатов и ИП.
«Налоговая служба начала с самых простых для контроля – с вычета по недвижимости и по ИИС, – отмечает директор Центра налоговой политики экономического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова Кирилл Никитин. – Они уже показывают неплохие результаты: имущественный вычет по приобретению жилья заявляли более 50% имеющих на него право, а вычет по ИИС вообще является чуть ли не ключевой причиной их взрывного роста.
Для сравнения: социальный вычет – на расходы по образованию и медицине – заявляют 5% от имеющих на него право налогоплательщиков».
Одной из причин слабого использования вычетов эксперты называют недостаточную информированность граждан о том, что у них есть такое право. «Упрощение получения вычетов окажет влияние только на тех граждан, кто знает об их существовании, – подчеркивает руководитель направления «Налоговая политика» ЦСР Левон Айрапетян. – По данным исследования ЦСР «Налоги глазами россиян», 33% опрошенных граждан сообщили, что не владеют информацией о предоставлении каких-либо налоговых льгот».
По его мнению, активное информирование граждан о существующих налоговых вычетах позволит значительно повысить их востребованность. «Информационная кампания в совокупности с уже начатой автоматизацией налоговых вычетов могут стать важной мерой поддержки населения, особенно значимой в текущей макроэкономической ситуации», – отмечает Айрапетян.
К тому же до сих пор оформление гражданами своего права на получение вычета было слишком сложным и трудоемким процессом, что часто отпугивало потенциальных заявителей.
«Тема чрезмерной забюрократизированности процесса подтверждения налоговых вычетов по НДФЛ обсуждается достаточно давно, – указывает эксперт Института налогового менеджмента и экономики недвижимости ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов. – Благодаря развитию технологий налогового администрирования процедура подтверждения права давно должна была превратиться в чисто техническую формальность».
Примечательно, что новые облегчения для граждан не приведут к потерям бюджетов. «Облегчение получения налоговых вычетов не скажется на выполнении плана по собираемости налогов, поскольку предоставление налоговых вычетов и возврат НДФЛ по жилищному налоговому вычету (во многих случаях) и по инвестиционному налоговому вычету (всегда) происходит уже после перечисления в бюджет налога», – поясняет профессор кафедры бухгалтерского учета и налогообложения РЭУ им. Г. В. Плеханова Сергей Колчин.
В ФНС «Ведомостям» сообщили, что на упрощенный порядок планируется перевести и другие налоговые вычеты, в первую очередь на приобретение медикаментов.
«ФНС России прорабатывается концепция и возможные технологические решения для упрощения в перспективе порядка получения социальных налоговых вычетов, в частности на приобретение лекарственных средств, – рассказали в пресс-службе ведомства. – В качестве источника данных для предоставления вычета на медикаменты ФНС изучает возможность использования информации системы банковских платежей, информации из чеков ККТ, а также сведений о маркировке лекарственных средств».
Для получения остатка имущественного вычета потребуется собрать полный пакет документов
Вопрос от читательницы Клерк.Ру Ирины (г. Химки)
Если имущественный вычет в прошлом году получен не в полном объеме, необходимо ли при сдаче налоговой декларации в следующем году снова предоставлять копии документов, подтверждающих получение имущественного вычета?
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение у работодателя остатка вычета в последующие налоговые периоды, если в текущем году вычет не был использован полностью.
- Если Вы получаете вычет через работодателя, то для получения имущественного вычета в этом году, в начале года необходимо будет получать новое уведомление в налоговой инспекции. Для получения нового уведомления нужно будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с заявлением справку по форме 2-НДФЛ, которую выдал работодатель за прошлый год (Письма Минфина России от 27.10.2011 N 03-04-05/9-809, от 08.09.2011 N 03-04-05/1-644, от 08.09.2011 N 03-04-05/1-643, от 31.08.2011 N 03-04-05/7-620).
- Если Вы хотите получить имущественный вычет через налоговую инспекцию, то в следующем году Вам необходимо будет собрать полный пакет документов на получение имущественного вычета и составить налоговую декларацию 3-НДФЛ, т.е. снова предоставить подтверждающие документы (которые Вы отправляли ранее) к новой декларации 3-НДФЛ.
Получить персональную консультацию Анастасии Мальцевой в режиме онлайн очень просто — нужно заполнить специальную форму.
Ежедневно будут выбираться несколько наиболее интересных вопросов, ответы на которые вы сможете прочесть на нашем сайте.
Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.
При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.
Налоговый вычет через МФЦ — инструкция
Налоговый вычет – это общая сумма, на которую может уменьшиться ключевой налог. На сегодняшний день в законодательстве предусматривается 5 вариантов налоговых льготных вычетов, которыми может воспользоваться физическое лицо:
- Стандартный.
- Социальный.
- Имущественный.
- Профессиональный.
- Инвестиционный.
Государственный вычет на налог определяется и регулируется на строгой основе законодательства РФ. Правительство предоставляет возможность населению вернуть часть затраченных средств, только в том случае, если:
- Гражданин является наемным работником, согласно трудовому кодексу РФ.
- Гражданин получает доходы (различного типа), облагаемые по ставке 13%.
На что можно получить налоговый вычет?
- На сделки, совершенные по договору купли-продажи недвижимого имущества.
- На жилье, которое было приобретено по ипотеке.
- На детей, т.е. налог не взымается с некоторой части заработной платы кормильца.
- На образование. Если наемный работник, оплатил себе самообразование в учебном заведении, при чем не важно, в какой форме проходило обучение.
- На лечение. Если лечение производилось в лицензированных медицинских организациях РФ, государство может вернуть Вам часть расходов, затраченных на восстановление здоровья.
- На медикаменты. При условии, что лекарства приобретались по назначению врача и входят в список препаратов, на которые полагаются налоговые вычеты.
- Пенсионный вычет. Данный вычет можно получить по договору на добровольное пенсионное страхование в негосударственном фонде, по договору страхования жизни и прочее.
- На благотворительность. Социальный налоговый вычет предоставляется в случае если пожертвования или благотворительные действия совершались в денежном эквиваленте.
На какие имущественные сделки распространяется налоговый вычет?
- Покупка недвижимости.
- Продажа недвижимости.
- Покупка земельного участка под строительство.
- Строительство жилого дома.
- Купля-продажа имущества, подкрепленная интересами государственных структур.
Как получить налоговый вычет за покупку жилья?
Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно живыми деньгами, в размере 13% от стоимости недвижимости. Сделать Вы это можете с помощью:
- Непосредственно обратившись в филиалы МФЦ или в Налоговую.
- Используя электронные сервисы официальных сайтов МФЦ и ФНС.
Как подать заявление через портал Госуслуг?
- Необходимо авторизоваться на портале «Гос.услуги».
- Перейти в раздел «Налоги и финансы».
- Далее выбрать вкладку «Прием налоговых деклараций».
- Затем «Предоставить форму 3-НДФЛ».
- Выбрать дистанционное формирование налоговой декларации. Если Вы до этого никогда не подавали 3-НДФЛ через сервис – выбрать «Заполнение новой декларации». Если Вы уже делали это ранее – выбрать «Продолжить внесение данных в существующую декларацию».
- После полного заполнения всех сведений. Нажать «Отправить». Ваша электронная заявка будет направлена на рассмотрение в автоматическом порядке.
Как произвести запись в ФНС через «Гос.услуги»?
- После авторизации в личном кабинете, необходимо перейти на страницу «Прием деклараций».
- В разделе «Выберете тип оказания услуги» указать «Личное посещение налоговой инспекции».
- Далее перейти по ссылке «Запишитесь на прием в налоговую инспекцию».
Во время посещения ФНС Вам необходимо будет написать заявление по установленной форме, которое подтвердит право налогоплательщика на получение налоговых льготных вычетов. Для Вашего удобства, Вы можете воспользоваться возможностью предварительного заполнения необходимой анкеты, образец и бланк которого можно скачать через официальные источники сети Интернет.
Как подать документы на налоговый вычет через МФЦ?
- Записаться на прием заранее, или же прибыть в ближайшее отделение МФЦ, получить талончик электронной очереди.
- Подать налоговую декларацию по стандартной форме 3-НДФЛ. С этим Вам поможет консультант центра.
- Заполнить заявление на получение налогового вычета.
- Получить на руки расписку о принятии документов оборот и дождаться решения вопроса.
- В назначенное время прибыть в отделение ФНС с паспортом, для получения решения.
Какие сроки действуют для рассмотрения заявления на налоговый вычет?
В течение 3 месяцев – именно столько времени отведено законодательством для сотрудников ФНС, чтобы разрешить (или не разрешить) налоговый вычет заявителю.
Отсчет начинается сразу после прибытия документов в инстанцию.
В случае положительного решения заявитель получит на банковский счет денежную сумму – это и есть возвращенная часть НДФЛ.
Если в получении налогового вычета заявителю отказано, то на почту ему придет актовое письмо с указанием объективных причин.
Почему отказали в налоговом вычете?
В отказном актовом письме, которое придет Вам на почту, будут указаны причины отклонения заявления на получение вычета, например:
- Пакет документов не полный.
- Заявление заполнено с ошибками.
- В заявлении прописана некорректная сумма вычета.
- Если декларация отправлена в налоговую не по месту регистрации.
- Право на имущественный вычет уже использовано заявителем.
- Если квартира была куплена у близких родственников.
- Прочее.
Что делать если по заявлению на вычет пришел отказ?
В случае, если, по мнению заявителя, отказ пришел по неправомерным причинам, указанным в ответном отказном письме, то заявитель имеет право обжаловать действия инстанции с помощью:
- Вышестоящее управление Налоговой службы региона.
- Центральный головной офис ФНС, находящийся в Москве.
- Судебные инстанции.
Вам не имеют право отказать в предоставлении декларации, если:
- Раздел ОТКМО заполнен неверно.
- Отсутствует двухмерный штрих-код.
- Декларация заполнена от руки.
- Имеется задолженность по имущественным налоговым платежам.
Граждане при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты
Физические лица – граждане Кыргызской Республики при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом.
Физическое лицо, включая государственного и муниципального служащего, имеет право на получение:
— социального вычета на образование налогоплательщика и его иждивенцев, возраст которых не превышает 24 лет. При этом размер социального вычета на дошкольное, школьное образование, начальное, среднее и высшее профессиональное образование устанавливается равным сумме оплаты, произведенной налогоплательщиком в адрес организации образования Кыргызской Республики, имеющей лицензию уполномоченного государственного органа, или в адрес попечительских советов, и подтвержденной документами, но не более 10 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование.
— имущественного налогового вычета в сумме средств, фактически направленных налогоплательщиком на погашение процентов по ипотечному кредиту, но не более 230 тыс. сомов в год.
Указанные вычеты предоставляются налогоплательщику при наличии налоговой регистрации и подаче им ЕНД на основании письменного заявления и документов, подтверждающих произведенные расходы.
В качестве подтверждающих о произведенных расходах документов для получения вычетов, налогоплательщик должен представить в налоговый орган следующие документы:
1) для получения социального вычета на образование:
— заявление по форме DOC STI-162;
— копию контракта на оказание платных образовательных услуг, заключенного между Декларантом и образовательным учреждением, оказывающим услуги по дошкольному и школьному образованию, начальному, среднему и высшему профессиональному образованию;
— копию квитанции к приходному кассовому ордеру и/или платежного поручения за оплату услуг образовательного учреждения;
— копию свидетельства о рождении/документ об усыновлении и/или удочерении иждивенца;
— справку из учебного заведения о том, что ребенок/усыновленный ребенок не получает стипендию, если иждивенец обучается в образовательном учреждении среднего и высшего профессионального образования;
— копии паспорта Декларанта, паспорта иждивенца (при наличии), паспорта супруга(и) Декларанта, свидетельства о браке или расторжении брака;
— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование DOC STI-161;
— справку с места работы (основной и неосновной) супруга(и) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы (если супруг(а) является наемным работником), удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование;
— справку о составе семьи из айыл окмоту, домоуправления, товарищества собственников жилья, квартального комитета, жилищного кооператива, другой жилищно-коммунальной организации.
2) для получения имущественного налогового вычета:
— заявление;
— копию паспорта Декларанта;
— копию технического паспорта приобретенного недвижимого имущества;
— копию договора об ипотеке, заключенного с банковским и/или финансово-кредитным учреждением, на получение ипотечного кредита;
— копию договора о залоге;
— копии платежных документов об уплате ипотечного кредита;
— справку банковского учреждения о суммах полученного, возвращенного кредита и уплаченных по ним процентов по ипотечному кредиту.
— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления имущественного налогового вычета.
Имущественный налоговый вычет не применяется, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры для налогоплательщика производится за счет средств работодателя или иного субъекта, а также, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми лицами.
Напомним, что до 1 марта – юридические лица и до 1 апреля – физические лица должны отчитаться в налоговых органах о полученных за прошлый год доходах, а также представить информацию об экономической деятельности, объектах имущества и земельного участка.
Так, до 1 марта текущего года ЕНД обязаны представить отечественные организации, включая крестьянские и фермерские хозяйства, а также иностранные организации, осуществляющие деятельность на территории Кыргызской Республики с образованием постоянного учреждения.
До 1 апреля ЕНД обязаны подать государственные и муниципальные служащие, индивидуальные предприниматели, в том числе уплачивающие налог на патентной основе, физические лица, имеющие в собственности движимое (транспорт), недвижимое имущество (квартиры и дома) и земельный участок (за исключением владельцев приусадебных участков), а также крестьянские и фермерские хозяйства, осуществляющие деятельность без образования юридического лица.
Более подробную информацию можно получить в местных налоговых органах или в Call-центре ГНС по номеру 194.
Пресс-служба ГНС
Правила обращения с вычетом налога на имущество
Правила несколько изменились с принятием Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) в 2018 году, но вычет налога на имущество все еще доступен.
Правила удержания налога на имущество
Вы можете потребовать вычет по налогу на недвижимость, если налог является единообразным — такая же ставка применяется ко всей недвижимости в налоговой юрисдикции. Собранные доходы должны приносить пользу сообществу в целом или правительству. Налог не может быть уплачен в обмен на какие-либо особые услуги или привилегии, которыми могли бы пользоваться только вы.
Вы должны владеть недвижимостью, чтобы иметь право требовать удержания. Налог не подлежит вычету, если вы платите за нее налог на имущество своей матери, потому что она уже много лет встает и с трудом сводит концы с концами, потому что этот налог не взимается с вас лично.
Вы должны перечислить свои вычеты
Чтобы получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо составить список, и общая сумма ваших детализированных вычетов должна быть больше, чем стандартный вычет, который вы имеете право требовать в соответствии со своим статусом регистрации, чтобы это окупилось. В противном случае вам придется облагаться налогом на больший доход, чем необходимо, увеличивая ваш налоговый счет, а не уменьшая его. Налоги на имущество указаны в Приложении А.
Возможно, вы захотите подготовить налоговую декларацию в обоих направлениях, чтобы убедиться, что разбивка по статьям отвечает вашим интересам, потому что TCJA почти удвоил стандартные вычеты по сравнению с тем, что было в 2017 году.
- 12 550 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и состоящих в браке, подающих отдельные декларации
- 25 100 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию и отвечающих требованиям вдовы (вдовы)
- 18 800 долларов США для тех, кто может подавать документы в качестве главы семьи
Общая сумма всех ваших детализированных вычетов, включая вычеты, потраченные на такие вещи, как медицинские расходы, благотворительные взносы и проценты по ипотеке, должна превышать сумму вашего стандартного вычета.
Закон о сокращении налогов и ограничении занятости
TCJA ограничивает сумму налогов на недвижимость, которую вы можете требовать. Он устанавливает верхний предел в размере 10 000 долларов США по налогам штата, местным налогам и налогам на имущество, начиная с 2018 года. Этот предел применяется к подоходному налогу, который вы платите на уровне штата и, возможно, на местном уровне, а также к налогам на имущество.
Все эти налоги подпадают под одну зону.
Благодаря TCJA вы больше не получаете вычет в размере 12 000 долларов, если потратили 6000 долларов на подоходный налог штата и 6000 долларов на налог на имущество.Вы можете потребовать 10 000 долларов из этих расходов, но закон фактически вынуждает вас оставить 2 000 долларов на столе невостребованными.
Лимит составляет всего 5000 долларов, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию, а налоги на недвижимость для личной зарубежной недвижимости были полностью отменены.
Налог на недвижимость, уплаченный через условное депонирование
Вы можете вычесть платежи по налогу на недвижимость, которые вы производите непосредственно в налоговый орган, а также платежи, внесенные на счет условного депонирования, которые включены в ваши платежи по ипотеке.В этом случае ваш ипотечный кредитор переведет платеж в налоговый орган от вашего имени.
Вы можете вычесть только ту сумму, которую ваш кредитор фактически выплачивает за налоги на недвижимость — налоговую оценку, — даже если вы заплатите больше этой суммы на условное депонирование в течение года.
При продаже недвижимости
Налоги на недвижимость обычно распределяются между продавцом и покупателем при продаже недвижимости. IRS дает конкретные рекомендации относительно того, как определить сумму налога на имущество, назначенного для каждого.Каждый будет платить налоги за ту часть налогового года, в которой они владели домом.
Прочие сборы по векселям по налогу на имущество
Иногда счета по налогу на имущество включают в себя сборы или сборы за услуги или оценку местных льгот. Они не подлежат вычету в качестве налога на имущество. Налоги на перевод, гербовые сборы или начисления, произведенные ассоциацией домовладельцев, также не подлежат вычету.
Плата за обслуживание включает в себя водоснабжение, услуги по сбору мусора и другие услуги, предоставляемые государством, которые относятся конкретно к вашей собственности, а не ко всей местной собственности.
Оценка местных льгот означает сборы в вашем счете на налог на недвижимость, которые относятся к «местным льготам, которые, как правило, увеличивают стоимость вашей собственности», согласно IRS.
Они могут включать такие вещи, как строительство улиц или тротуаров, или системы водоснабжения и канализации. Они не подлежат вычету в качестве налога на имущество, поскольку эти расходы могут увеличить стоимость вашей собственности.
Учет удержаний
Сохраните копии своей налоговой декларации и аннулированных чеков или банковских выписок, чтобы показать подтверждение оплаты.Вам также следует хранить все документы условного депонирования с того времени, когда недвижимость была куплена или продана, потому что они могут отражать дополнительные платежи по налогу на недвижимость, которые вы также можете вычесть.
Влияние на альтернативный минимальный налог
Удержание налога на имущество — это корректировка при расчете альтернативного минимального налога, если вы несете ответственность за него, иногда называемого AMT. При расчете AMT налоги на имущество не вычитаются — вы должны добавить этот вычет обратно.
Налогоплательщики, подпадающие под действие AMT, обычно обнаруживают, что их налоговый вычет по налогу на имущество приводит к незначительному сокращению их общих федеральных налоговых обязательств или совсем не снижает их..jpg)
Налоговое планирование на конец года тоже изменилось
Раньше налогоплательщики имели возможность предоплатить следующий взнос своего налога на имущество до конца года, чтобы увеличить свои детализированные вычеты в текущем налоговом году, но теперь это не так. Например, вы могли уплатить весенний взнос по налогу на имущество в декабре, чтобы увеличить сумму налога на имущество, уплаченную вами в году, заканчивающемся в декабре, и увеличить сумму вашего вычета за этот налоговый год.
К сожалению, эта тактика изменилась с TCJA. Орды налогоплательщиков пытались сделать это в конце 2017 года, когда в январе 2018 года надвигалось изменение налогового законодательства. Они хотели потребовать безлимитного вычета налога на имущество за 2017 налоговый год. Это побудило IRS издать постановление о том, что эти налоги будут вычитаться в будущем только в том случае, если они уже были начислены налоговым органом на момент выплаты.
Вы больше не можете делать обоснованные предположения о том, какими будут налоги на недвижимость, и платить их заранее.
Вы должны были получить справку из налогового органа, в которой указана точная сумма вашей задолженности. Ожидается, что так будет и в будущем.
Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может быть истолкована как финансовая, налоговая или юридическая консультация. HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.
Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году.Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе. В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов. Но чтобы в полной мере воспользоваться ими, вам потребуются соответствующие документы.
Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость владением и инвестицией; вы не только платите арендную плату и платите чью-то ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом.”
Если вы планируете вычесть эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать и какие документы вам понадобятся для уплаты налогов.
Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)Детализированные и стандартные вычеты
Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы подробный отчет или берете стандартный вычет.
Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода — другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.
Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи.
Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных. Поэтому выбор этого пути экономит им время.
Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:
- Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
- Глава семьи: 18 350 долларов США
- Семейное положение в браке или вдова (вдова): 24 400 долларов США
Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты.Помимо домашних расходов, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также потери от несчастных случаев и краж.
Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.
Ипотечные документы
Первый набор документов, которые вам понадобятся для подачи налоговой декларации, относится к ипотеке.
Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере пользуетесь им.
Форма IRS 1098
Ищите эту форму по почте. Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.
В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».
После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили налоги по статьям и привыкли к нему.
Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья на данный момент является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если у вас нет ссуды с основной ипотечной ссудой выше 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.
Для ссуд с более высоким остатком вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.
Свидетельство об ипотеке
Если вы впервые получили поощрение от вашего государственного / местного правительственного агентства для компенсации ваших налогов, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить с помощью своего кредитного сертификата.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.
Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.
Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.
Расчетная выписка
При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.
«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», — говорит Уотсон.
Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз на каждой стороне страницы. В каждом поле содержится информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, а также проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.
Это заявление понадобится вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.
Справка по налогу на имущество
Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только придет время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше.
Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.
Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.
Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.
Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основывается на том, что вы заплатили в этом году», — говорит он, — налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.
Документы на вывод IRA
Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не придется платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.
Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства в качестве части своего первоначального взноса.
Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)Счета-фактуры на ремонт дома
Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома в то время, когда вы сделали работу (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.
Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.
Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт.
По словам Фишера: «Если вы установите новую крышу, надстройку или увеличите электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости, когда пойдете на продажу.Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорожкой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.
Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, который вы заработали на этой собственности».
Энергетические кредиты
Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговую скидку на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.
Правительство хочет стимулировать домовладельцев делать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.
Форма 8829
Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам необходимо заполнить форму 8829. Чтобы успешно претендовать на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.
Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.
Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.
Источник: (Николас Нунан / Unsplash)Документация по страховому ущербу
Если вам нужно будет подать иск по страховке жилья в течение года, это может повлиять на ваши налоги.
Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.
К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода за ваши потери от несчастных случаев.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень сложно преодолеть это препятствие, поскольку оно может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.
Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.
Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)
Требование налоговых кредитов и налогов на иждивенцев
Как и в случае с федеральными налоговыми декларациями, штат Аризона предлагает налогоплательщикам различные кредиты.Налогоплательщики часто спрашивают о налоговом кредите на иждивении. До декларации 2019 года Аризона разрешала налогоплательщику требовать освобождения от налога на каждого иждивенца. Начиная с налоговой декларации 2019 года, зависимый вычет заменен зависимым кредитом. Кредит составляет 100 долларов на каждого иждивенца младше 17 лет и 25 долларов на всех остальных иждивенцев. Кредит подлежит поэтапному прекращению для налогоплательщиков с более высоким доходом.
Для получения иждивенческого кредита (освобождение для лет до 2019 года) физические лица должны ввести всю информацию, запрашиваемую в зависимом разделе в начале форм 140, 140A, 140PY или в зависимом разделе на второй странице форм 140PTC и 140X.Если есть больше иждивенцев, налогоплательщики могут использовать дополнительный лист, прилагаемый к каждой из этих форм. Отдельные лица хотят указать имена, номера социального страхования, родства и месяцы, в течение которых иждивенцы проживали в доме. Лица, которые не предоставят эту информацию, могут потерять иждивенческий кредит (освобождение для лет до 2019 года).
Что касается налогового кредита на имущество, физические лица могут иметь право на получение кредита, если они были резидентами Аризоны в течение всего года и соответствовали всем следующим критериям:
- Уплаченные налоги на недвижимость или аренда основного дома в Аризоне в течение налогового года.
- К 31 декабря налогового года были старше 65 лет или получили дополнительный доход от ценных бумаг по Разделу 16.
- Получил общий доход семьи менее 3 751 доллар, и налогоплательщик жил один, или общий доход семьи был менее 5 501 доллар.
Налогоплательщикам следует учитывать, что претензии по налогу на имущество должны подаваться не позднее установленного срока, включая любые продления, за год, в котором запрашивается кредит. Они могут запросить продление до шести месяцев при заполнении формы 140PTC.Пожалуйста, прочтите инструкции в форме.
Если у вас есть вопросы по этой форме, свяжитесь с [адрес электронной почты защищен].
налоговых льгот для домовладельцев — налоговый справочник • 1040.com — подайте налоговую декларацию онлайн
Покупка дает прекрасное ощущение начала новой главы в жизни, того, что она «прибыла». Но не заблуждайтесь, владение домом — это огромная финансовая ответственность, возможно, самая большая из тех, что у вас когда-либо были. Помимо выплат по ипотеке, есть страховка, налоги на имущество, расходы на содержание, список можно продолжить.
Федеральное правительство знает, насколько важно владение домом, поэтому налоговое законодательство предусматривает несколько способов снижения ваших налогов для расходов на владение домом. Некоторые расходы подлежат вычету, если вы перечисляете вычеты. Давайте посмотрим на некоторые из этих выводов.
Вычитание процентов по ипотеке
Если вы вносите ежемесячные платежи по ипотеке для своего дома, вы можете вычесть процентов на свои платежи. Вы можете иметь право на вычет процентов по двум домам, отвечающим критериям .Чтобы иметь право на вычет процентов:
- Вы должны взять ссуду на покупку, строительство или серьезное улучшение дома.
- Ссуда также должна быть обеспечена , что означает, что вы подписали договор об ипотеке, документ или земельный договор. Если вы получили ссуду от семьи или друзей, они должны принять юридические меры для обеспечения ссуды, иначе вы не сможете удержать проценты.
Примечание: Начиная с возвратов за 2018 год, в зависимости от даты ссуды теперь действуют другие правила максимальной суммы ссуды:
- По кредитам, обеспеченным до 15 декабря 2017 года, вы можете вычесть проценты, если общая сумма ипотечных кредитов для одного или двух домов составляет 1000000 долларов или меньше.Если вы женаты, то максимальный долг по дому составляет 500000 долларов.
- Для ссуд, обеспеченных 15 декабря 2017 г. или после этой даты, максимальная сумма составляет 750 000 долларов США (375 000 долларов США при раздельной подаче документов в браке).
Вы должны получить форму 1098 или аналогичный документ от вашего ипотечного кредитора с указанием суммы процентов, уплаченных вами за год. Поэтому, когда вы платите налоги на 1040.com, просто заполните экран формы 1098. Если вы не получили форму 1098, вместо этого заполните экран Вычитаемые проценты по ипотеке .Просто заполните один из экранов для той же ссуды.
Вычитание процентов по ссуде на собственный капитал
Вы также можете вычесть проценты, уплаченные по ссуде под залог собственного капитала, при условии, что ссуда предназначена для покупки, строительства или существенного улучшения вашего дома. Вы можете вычесть проценты, если сумма ссуды не превышает 100 000 долларов (при отдельной подаче заявки в браке максимальная сумма составляет 50 000 долларов).
Займы под залог вашего дома для любых других целей, например, для погашения кредитной карты и различных других долгов, больше не подлежат вычету.
За вычетом налогов на недвижимость
Примечание: Налог на недвижимость также подлежит вычету, но, начиная с деклараций за 2018 год, общая сумма всех государственных и местных налогов ограничена 10 000 долларов США (5 000 долларов США при отдельной подаче заявления о браке. В эту сумму включены налоги штата и местные подоходные налоги, недвижимость налоги и налоги на движимое имущество.
Налог на ваш дом часто включается в ваш платеж по ипотеке. Ваш ипотечный владелец будет удерживать сумму налога для вас до тех пор, пока не придет время платить налог, и произведет оплату за вас.В этом случае держатель ипотеки отправит вам выписку с указанием суммы налога на недвижимость, уплаченного за вашу собственность.
Как и в случае с процентами по ипотеке, введите налог на недвижимость на странице формы 1098 (или на экране проценты, выплаченные вами , если вы не получили форму 1098).
Частное страхование ипотеки
Взносы по частному ипотечному страхованию (PMI) вычитаются как часть вычета процентов по ипотеке. Отчисления в AGI начинают постепенно сокращаться с 100 000 долларов США, и полностью прекращаются, когда AGI достигает 109 долларов США.000. При раздельной регистрации брака прекращение производства начинается с 50 000 долларов и полностью прекращается с 54 500 долларов.
Срок вычета PMI истек в конце 2017 года, но был продлен до 2020 налогового года.
Очки вычета
Пункт относится к определенным платежам, уплаченным или рассматриваемым как уплаченные вами для получения ипотеки. В ваших ипотечных документах должны быть указаны сборы, которые включены в него.
При вычете баллов у вас есть выбор: вы можете либо вычесть их все сразу, за тот налоговый год, за который они были выплачены, либо вы можете растянуть их, вычитая процент каждый год, когда у вас есть ипотечный кредит.
Как долго нужно хранить налоговую отчетность?
Теперь, когда налоговый сезон закончился, можно на время забыть о налогах! (Если, конечно, у вас нет продления для регистрации.) Но что вы должны делать со всеми формами, квитанциями, аннулированными чеками и другими записями, разбросанными по вашему столу? Вам нужно их оставить, или вы можете выбросить (или, я бы сказал, измельчить)? У IRS обычно есть три года после даты подачи вашей декларации (или даты, когда вы ее подаете, если позже), чтобы начать аудит вашей декларации, поэтому вы должны хранить все свои налоговые записи, по крайней мере, до тех пор, пока не пройдет это время. .Но вам следует хранить некоторые записи еще дольше, а также неплохо хранить копии самого возврата на неопределенный срок.
Также подумайте о хранении определенных документов для неналоговых целей. Например, было бы разумно сохранить формы W-2 до тех пор, пока вы не начнете получать пособия по социальному обеспечению, чтобы вы могли проверить свой доход в случае возникновения проблем.
Вот общее изложение , как долго вам следует хранить определенные общие налоговые записи и документы . Конечно, вы всегда можете держаться за них дольше, если хотите … но не становитесь стайной крысой!
Один год
Сохраняйте квитанции о заработной плате по крайней мере до тех пор, пока вы не сверите их с вашими W-2.Если все суммы совпадают, вы можете уничтожить квитанции о заработной плате. Используйте аналогичный подход с ежемесячными брокерскими отчетами — вы можете избавиться от них, если они совпадают с вашими отчетами на конец года и 1099.
Три года
Как правило, вы должны хранить документы, подтверждающие любые доходы, вычеты и кредиты, заявленные в вашей налоговой декларации, в течение как минимум трех лет после крайнего срока подачи налоговой декларации. В том числе это касается:
- W-2 форм отчетности о доходах;
- 1099 формы, показывающие доход, прирост капитала, дивиденды и проценты по инвестициям;
- 1098 бланков, если вы вычли проценты по ипотеке;
- Аннулированные чеки и квитанции на благотворительные взносы;
- Записи, показывающие приемлемые расходы на снятие средств со сберегательных счетов здравоохранения и 529 сберегательных планов колледжа; и
- Записи, показывающие взносы в план пенсионных сбережений, не подлежащий налогообложению, такой как традиционный IRA.
Если, как и большинство людей, вы не перечисляете вычеты в Приложении А, возможно, вам не придется хранить столько документов. Например, если вы не вычитаете благотворительные взносы, вам не нужно хранить квитанции о пожертвованиях или аннулированные чеки для налоговых целей. (Обратите внимание, однако, что люди, которые не перечисляют детали, могут вычесть до 300 долларов США из денежных пожертвований на благотворительность, сделанных в 2021 году.)
Шесть лет
У IRS есть до шести лет, чтобы инициировать аудит, если вы забыли сообщить по крайней мере 25% вашего дохода.Для самозанятых людей, которые могут получать несколько отчетов о доходах от бизнеса из разных источников, может быть легко пропустить один или пропустить отчет о некотором доходе. На всякий случай им следует хранить свои 1099-е, квитанции и другие записи деловых расходов не менее шести лет.
Если вы не сообщаете о доходе в размере 5000 долларов и более, относящемся к иностранным финансовым активам, IRS также имеет шесть лет с даты подачи декларации для расчета налога на этот доход.Итак, сохраните все записи, связанные с таким доходом, до закрытия шестилетнего окна.
Семь лет
Иногда ваш выбор акций оказывается не очень удачным, или вы одалживаете деньги своему непослушному зятю, который не может вернуть вам деньги. В этом случае вы можете списать все свои бесполезные ценные бумаги или безнадежные долги. Но убедитесь, что вы храните соответствующие записи и документы не менее семи лет. Вот сколько времени у вас есть, чтобы требовать вычета безнадежных долгов или убытков по бесполезным ценным бумагам.
Десять лет
Если вы платили налоги иностранному правительству, у вас может быть право на получение кредита или вычета из вашей налоговой декларации в США, и вы, , сами решаете, хотите ли вы получить кредит или вычет. Если вы потребовали вычет за определенный год, вы можете изменить свое решение в течение 10 лет и потребовать вычет, подав исправленную декларацию. У вас также есть 10 лет на исправление ранее заявленной иностранной налоговой скидки. По этим причинам сохраните все записи или документы, связанные с уплаченными иностранными налогами в течение не менее 10 лет.
Инвестиции и недвижимость
Когда дело доходит до инвестиций и вашей собственности, вам необходимо сохранить некоторые записи в течение как минимум трех лет после продажи. Например, вы должны вести учет взносов в Roth IRA в течение трех лет после опустошения счета. Эти записи понадобятся вам, чтобы показать, что вы уже уплатили налоги со взносов и не должны снова облагать их налогом при снятии денег.
Храните записи об инвестициях, показывающие покупки на налогооблагаемом счете (например, записи о транзакциях с акциями, облигациями, паевыми инвестиционными фондами и другими инвестиционными покупками) в течение трех лет после продажи инвестиций.Вам нужно будет указать дату и цену покупки при подаче налоговой декларации за год продажи, чтобы установить основу затрат, которая определит вашу налогооблагаемую прибыль или убыток при продаже инвестиций. Брокеры должны указать основную стоимость акций, приобретенных в 2011 году или позже, а также паевых инвестиционных фондов и биржевых фондов, приобретенных в 2012 году или позже. Но мы рекомендуем вести собственные записи на случай, если вы смените брокера. (Если вы унаследовали акции или фонды, ведите учет стоимости на день смерти первоначального владельца, чтобы помочь рассчитать основу при продаже инвестиций.)
Если вы унаследовали собственность или получили ее в подарок, убедитесь, что вы храните документы и записи, которые помогут вам установить основу собственности в течение как минимум трех лет после того, как вы избавитесь от собственности. Основанием для унаследованного имущества обычно является его справедливая рыночная стоимость на дату смерти умершего. Для подаренного имущества ваша основа, как правило, такая же, как и для дарителя.
Храните документы о покупке дома и квитанции на ремонт дома в течение трех лет после продажи дома.Большинству людей не нужно платить налоги с прибыли от продажи жилья — холостые люди могут исключить прибыль до 250 000 долларов, а заявители, подающие совместную декларацию, могут исключить до 500 000 долларов, если они жили в доме в течение двух из пяти лет до продажи. Но если вы продадите дом до этого или если ваша прибыль будет больше, вам понадобится учетная запись о покупке дома, чтобы установить свою основу. Вы можете добавить в основу стоимость значительных улучшений дома, что поможет снизить ваши налоговые обязательства. (См. Публикацию IRS 523 для получения более подробной информации.) Аналогичные правила применяются к любой арендуемой недвижимости, которой вы владеете; сохраняйте записи, относящиеся к вашей базе, в течение как минимум трех лет после продажи собственности.
Требования к хранению налоговой документации штата
Не забудьте также ознакомиться с рекомендациями вашего штата по хранению налоговой документации. У налогового агентства вашего штата может быть больше времени для проверки вашей налоговой декларации штата, чем у IRS для проверки вашей федеральной декларации. Например, у Калифорнийского налогового совета по франчайзингу есть до четырех лет для проверки налоговых деклараций штата, поэтому жители Калифорнии должны хранить соответствующие документы как минимум в течение этого времени.
Кредитный союз государственных служащих — налоговые документы на конец года
Налоговые формы / документы на конец года отправляются участникам по почте до конца января и доступны онлайн по номеру
не позднее 31 января. Формы IRS 5498 отправляются по почте и предоставляются участникам до конца мая.
Чтобы получить дополнительную информацию или задать вопросы о налоговых документах, обратитесь в местный филиал или в нашу круглосуточную службу поддержки участников по телефону (888) 732-8562.
Ниже приводится описание налоговых документов, которые кредитный союз предоставляет своим соответствующим членам.
Форма IRS 1098
Заявление о процентах по ипотеке
В этой форме указаны уплаченные вами проценты, а также налоги на имущество и любое частное ипотечное страхование (если применимо), уплаченное посредством условного депонирования, по вашим ссудам, обеспеченным недвижимостью (включая традиционные ипотечные ссуды и кредитные линии собственного капитала).
Форма IRS 1099-A
Приобретение или отказ от обеспеченного имущества
Эта форма показывает, что кредитный союз приобрел у вас долю в недвижимом имуществе (например, личное жилье), которое служило обеспечением по ссуде, или у кредитного союза есть основания знать, что вы отказались от собственности.
IRS 1099-C
Аннулирование долга
Кредитный союз должен отправить вам эту форму, если мы погасили (аннулировали или списали) ваш долг в размере 600 долларов США или более, или если произошло «идентифицируемое событие», которое является или считается погашением долг.
IRS 1099-INT
Процентный доход
IRS 1099-Q
Платежи по программам квалифицированного образования
В этой форме показаны распределения, сделанные с вашего сберегательного счета Coverdell Education.
IRS 5498-ESA
Coverdell ESA Информация о вкладе
В этой форме показаны взносы, внесенные на ваш сберегательный счет Coverdell Education.
IRS 1099-R
Выплаты с пенсионных счетов
В этой форме показаны выплаты с ваших пенсионных счетов (например,g., традиционные IRA, SEP IRA, Roth IRA и бенефициарные IRA).
IRS 5498 IRA
Информация о взносе
В этой форме показаны взносы, внесенные на ваши пенсионные счета (например, традиционные IRA, SEP IRAS, IRA Roth и IRA бенефициаров).
IRS 1099 – SA
Выплаты с медицинских сберегательных счетов (MSA)
В этой форме показаны выплаты из вашего сберегательного счета.
IRS 5498-SA HSA, Archer MSA или Medicare Advantage MSA Информация
В этой форме показаны взносы, внесенные на ваш сберегательный счет здравоохранения.
Годовой отчет о деятельности по кредитной карте SECU
Годовой отчет о деятельности по кредитной карте подготовлен для держателей карт SECU, которые совершили минимум 25 покупок с помощью своей кредитной карты в течение предыдущего календарного года.Он состоит из детализированного списка всех транзакций по счету, организованного по таким категориям, как рестораны, бакалейные товары, проезд / проживание, товары / розничная торговля и расходы на бензин / автомобиль. Этот инструмент управления капиталом может быть полезен при составлении бюджета домашних расходов и подготовке налоговых деклараций.
Отчисления и сбережения округа Ховард, штат Индиана
Вам доступны многие вычеты, установленные Статутом штата, но вы должны подать заявление, чтобы их получить.Эти вычеты позволяют удерживать ваши платежи по налогу на недвижимость на приемлемом низком уровне. Они работают за счет уменьшения суммы оценочной стоимости, которую налогоплательщик платит за данный участок собственности. Заявление на вычеты должно быть заполнено и датировано не позднее 31 декабря ежегодно. Налогоплательщикам не нужно ежегодно повторно обращаться за вычетами. Повторная подача заявки должна происходить только в том случае, если собственность продана, титул изменен или дом рефинансирован (только вычет по ипотеке).
Вычеты, запрашиваемые до истечения годового срока, будут применены к налоговому счету за следующий год.Например: домовладелец, который заполнит и подаст вычет до 31 декабря 2014 года, увидит вычет, примененный к его налоговому счету на оплату за 2014 год за 2015 год. Если перевод документа осуществляется 31 декабря 2014 года, новый владелец должен до 9 января 2015 года подать заявление о вычетах за 2015 год.
| Ипотечный вычет | 3000 долларов США AV * Снижение |
| Вычет на усадьбу | Меньшее из 45 000 долларов США или 60% от снижения стоимости AV |
| Дополнительный вычет на усадьбу | Равно 35% от следующих 600 000 долларов США и сокращение на 25% оставшихся антивирусных средств сверх 600 000 долларов США. |
| Вычет для лиц старше 65 лет | Снижение AV-стоимости на сумму 12 480 долларов США на настоящий или мобильный дом стоимостью 182 430 долларов США или меньше |
| Пожилые люди 65+, ограниченная налоговая надбавка в размере 2% | Если доход налогоплательщика составляет менее 30 000 долларов США в год на физическое лицо; или 40 000 долларов США в год на совместный доход, счет по налогу на имущество не может увеличиваться более чем на 2% в год. |
| Слепой вычет | Снижение AV на 12 480 долларов США, если налогооблагаемый доход составляет менее 17 000 долларов США в год |
| Отключено | Снижение AV на 12 480 долларов США, если налогооблагаемый доход составляет менее 17 000 долларов США в год |
| Полная инвалидность ветеранов (код 1) | Снижение стоимости AV-трафика на 12 480 долларов США при объединении Real, Personal и Mobile оценивается в 143 160 долларов США или меньше. |