Долг перед налоговой ип – Как проверить долги по налогам у ИП и ООО?

Как узнать задолженность по налогам ИП — Эльба

Если у вас появится задолженность по налогам и вы с ней вовремя не разберётесь, придётся выплачивать штрафы и пени. Давайте посмотрим, как узнать о долге, чтобы вовремя его погасить.

Причины возникновения задолженности по налогам

Это происходит по вине предпринимателя или налоговой. ИП может:

• неправильно рассчитать и начислить сумму налога,
• ошибиться при заполнении декларации,
• неправильно заполнить платёжку при уплате налога и платёж потеряется.

Налоговая может ошибиться при проведении камеральной проверки.

Всем должникам налоговая отправляет требование об уплате задолженности. Но лучше не дожидаться этого момента, потому что за каждый день просрочки будут капать пени. Узнавайте о долге заранее, чтобы погасить его.

Способы проверки

1. Приехать в налоговую инспекцию лично и выяснить всё на месте

Перед посещением налоговой лучше записаться на приём, чтобы сэкономить время.

Преимущество этого способа — возможность получить информацию в день обращения. Но вам придётся:

• планировать свой день с учётом времени работы инспекции,
• тратить время на очередь, поиск нужного кабинета и оформление письменного запроса.

2. Запросить справку в налоговой

Если подаёте отчёты в электронном виде, очень удобно запросить справку в сервисе, через который отправляете отчётность. Так вы узнаете о состоянии расчётов с налоговой в течение трёх рабочих дней и без визитов.

• Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
• Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Можно оформить и письменный запрос, но тогда придётся его отнести в налоговую лично, через представителя или отправить почтой.

Есть специальная форма запроса. Скачать форму

Налоговая получает запрос и в течение пяти рабочих дней оформляет справку на дату, указанную в запросе. Если даты в запросе нет или в нём указан день, который ещё не наступил, то справку выдадут на дату регистрации запроса в инспекции.

Форма справки

3. Получить информацию через сервисы на ведомственных интернет-ресурсах

Проверить задолженность по налогам можно на сайте ФНС, портале госуслуг или в базе данных исполнительных производств ФССП.

Сайт ФНС

На сайте налоговой выберите сервис «Узнай свою задолженность». 

Чтобы получить информацию, зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика или зайдите с помощью подтверждённой учётной записи на сайте Госуслуг.

Личный кабинет налогоплательщика можно зарегистрировать только при личном обращении в налоговую.

После авторизации в кабинете появится информация о долге по налогу, сумма пеней и штрафов.

Портал госуслуг

Тоже помогает узнать о своей задолженности. ИП может проверить свою задолженность по налогам под учётной записью физического лица. Авторизоваться как ИП и вводить ИНН не нужно.

База данных исполнительных производств ФССП

В базу попадают дела, над которыми приставы уже работают. Это происходит через некоторое время, поэтому сразу узнать о задолженности через этот сервис не получится.

Несмотря на то, что приставы могут без решения суда брать на себя исполнения требования налоговой инспекции, автоматически задолженность в их базу не попадает.

Если информация об индивидуальном предпринимателе появилась в их базе, нужно срочно погашать задолженность. Санкции ФССП доходят вплоть до описания и ареста имущества.

Для проверки задолженности не нужно вводить ИНН, достаточно указать в форме на сайте свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.

Что делать, если вы не согласны с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. Это могло произойти, потому что:

• вы допустили ошибку в декларации,
• вы неверно указали реквизиты, перечисляя налог,
• в налоговой произошёл сбой в базе и налог не был учтён,
• налоговая доначислила налоги после проведения камеральной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так:

1. Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог. Налоговая база в декларации могла быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличился. Если причина в этом, подготовьте уточнённую декларацию.
2. Подготовьте платёжные поручения, которые подтверждают уплату налога. В них проверьте, верно ли указаны реквизиты: получатель, его ИНН и КПП, реквизиты банка и счёт получателя. Если в этой информации не допущено ошибок, то налоговая должна была получить платёж.
3. Предоставьте налоговой платёжные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибку исправят в течение пяти рабочих дней.  

Что делать, если нет возможности оплатить задолженность

Не все предприниматели знают, что можно отсрочить дату выплаты налога или оплатить его в рассрочку.

Срок уплаты налога по отсрочке или рассрочке зависит от того, в бюджет какого уровня зачисляются налоги:

• если налог поступает в местный и региональный бюджет, то продолжительность отсрочки не должна превышать один год,
• если налог зачисляется в бюджет федерального уровня, то можно получить отсрочку на три года.

Отсрочка по страховым взносам также может быть предоставлена на три года. Задолженность можно оплатить либо частями, либо всей суммой. Порядок и условия предоставления отсрочки и рассрочки регулирует глава 9 части первой Налогового Кодекса и Приказ ФНС РФ от 16 декабря 2016 года ММВ-7-8/683@.

Чтобы получить рассрочку или отсрочку, напишите заявление и укажите:

• Налог или сбор, по которому требуется рассрочка или отсрочка.
• Сумму долга.
• Основание предоставления рассрочки или отсрочки.
• Примите обязательство выплатить проценты, которые начислят на сумму долга.

Предоставление отсрочки или рассрочки по уплате налога регулирует пункт 2 статьи 64 НК РФ. Писать заявление нужно, если

• Предпринимателю причинили ущерб в результате обстоятельств непреодолимой силы, вроде стихийных бедствий и технологических катастроф.
• Из бюджета вовремя не перечислили средства, например, не заплатили по госконтракту.
• После уплаты всей суммы налога появятся признаки банкротства предпринимателя.
• Имущество предпринимателя, за счёт которого можно взыскать задолженность по налогу, не покроет сразу всю сумму.
• Предприниматель занимается сезонным видом деятельности.
• Нет возможности уплатить все налоги, сборы, взносы, пени и штрафы до срока исполнения требования, направленного налоговой инспекцией.

Во всех перечисленных ситуациях предоставьте справки, заключения, обязательства, которые подтвердят основания для изменения сроков уплаты налогов и сборов.

Статья актуальна на 06.06.2018

e-kontur.ru

Задолженность по налогам ИП

Узнать свою задолженность по налогам ИП может как минимум двумя способами.

Способ 1. Через Личный кабинет индивидуального предпринимателя на сайте ФНС России. В нем предприниматель может:

• узнать о своей задолженности, переплате, предстоящих платежах;
• сформировать и отправить заявление на уточнение платежа;
• просмотреть операции по расчетам с бюджетом, а также получить выписку по таким операциям, акт сверки.

Естественно, этот вариант могут использовать только те ИП, которые имеют подключение к Личному кабинету. Получить доступ к нему можно с помощью квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи. Либо предприниматель может лично явиться в ИФНС с паспортом, где ему выдадут логин и пароль.

Кстати, в качестве Логина будет использоваться как раз ИНН предпринимателя.

Способ 2. Запросить в инспекции справку о состоянии расчетов с бюджетом. Ее должны будут выдать в течение 5 рабочих дней с даты получения запроса (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ).

Узнать задолженность по налогам ИП-контрагента

Если вам нужна информация не о ваших «предпринимательских» долгах перед бюджетом, а некого другого ИП, то на сайте ФНС вы ее вряд ли найдете. Универсального сервиса, позволяющего узнать задолженность ИП по налогам по ИНН, нет (если сведения нужны о чужих долгах, а не о ваших).

Но если вас заинтересовали долги ИП-контрагента по налогам, значит, скорее всего, вы хотите проявить ту самую должную осмотрительность, чтобы избежать возможных проблем, как с самим контрагентом, так и с налоговиками при проверке. Однако сервис «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года» не дает узнать задолженность по налогам ИП по ИНН. Просто потому, что он содержит в себе сведения только по организациям.

Соответственно, единственный вариант проверить задолженность по налогам ИП, но не по ИНН, а по ФИО, — это через сайт ФССП. Если у предпринимателя есть долги по налогам, которые были переданы для взыскания приставам, то в базе ФССП они должны быть указаны.

glavkniga.ru

Как узнать задолженность по налогам ИП

Какие способы существуют для выяснения задолженности по налогам ИП? Такая информации будет полезна любому бизнесмену, который не желает переплачивать лишние суммы в бюджет из-за своей невнимательности.

Ведение деятельности предпринимателя сопровождается необходимостью платить налоги и страховые взносы в государственные структуры. Но не всегда бизнесмену удается избежать образования задолженностей.

И речь идет не об умышленном уклонении от уплаты, а о незнании норм законодательства. Чтобы минимизировать свои проблемы, стоит узнать сумму долга. Разберемся, как это сделать.

Какие виды налогов являются обязательными к уплате и в какие сроки стоит уплатить начисленные суммы? – Это первоочередные вопросы, в которых должен разбираться ИП, только начавший вести деятельность.

Какие налоги уплачивают индивидуальные предприниматели?

Все налоги, которые должен перечислять в государственную казну предприниматель, делятся на два вида:

• те, что платятся в связи с используемым режимом налогообложения при осуществлении деятельности предпринимателя;
• те платежи, что уплачиваются в Фонд по обязательному медицинскому и пенсионному страхованию. Такие налоги должны перечисляться даже в том случае, когда деятельность ИП не ведется, то есть с того времени, когда предприниматель стал на учет и до того момента, когда осуществлена ликвидация.

Если физическое лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя, оно имеет возможность выбрать один из налоговых режимов.

От системы будет зависеть, какие налоги и в каком размере ИП будет исчислять и платить в бюджет. Существуют такие налоговые системы, на которых может работать предприниматель.

ОСНО	Платится НДС (18%), налог на прибыль (20%), на имущество (2,2%)
УСН	Производится уплата единого налога в размере 6 (доходы) и 15% (доходы минус расходы). Физическое лицо самостоятельно выбирает, в соответствии с каким видом УСН будет исчислять сумму налога. От остальных видов платежей в Налоговый орган ИП освобождается
УСН на основе патента	ИП покупает патент, что является заменой уплаты налогов. Стоимость – 6% от предполагаемой прибыли
ЕНВД	Плательщик исчисляет единый налог в размере 15% от вмененной прибыли

Такой перечень режимов не является исчерпывающим. Если ИП имеет наемный персонал, то выступает в роли налогового агента.

В таком случае возникает обязательство уплачивать налоги:

Куда	Размер
В Фонд соцстрахования	2,9%
В ФФОМС	2,1%
В региональное отделение ФОМС	3%
НДФЛ	За сотрудников

Установленные сроки

При УСН платить налог необходимо 4 раза в году: авансы перечисляются до 25 числа в следующем месяце по истечению квартала, остаточная сумма – до 30 апреля в следующем году после налогового периода.

В том случае, когда ИП на упрощенке не ведет предпринимательскую деятельность определенное время и не получает доход, то суммы налога могут не уплачиваться.

Сроки для уплаты сумм в ФОМС и ПФР устанавливаются в зависимости от используемой налоговой системы, но не позже конца календарного года.

Если плательщик не выполняет свое обязательство, уполномоченными органами будет начислено пеню за просрочку.

Налоги в ФСС, ФОМС должны быть уплачены с момента начисления заработка, но не позже 15 числа следующего месяца после отчетного. Это ежемесячный платеж.

В случае прекращения деятельности налог платится с начала налогового периода и до момента ликвидации предприятия.

НДФЛ на работников платится не позже того дня, когда произведено выплату зарплаты. При ОСНО суммы налога платятся три раза в год:

Период	Срок
За первые полгода	До 15 июля
За третий квартал	До 15 октября
За последний квартал	До 15 января в следующем году. Доплата суммы осуществляется до 15 июля следующего налогового периода

НДС нужно перечислить до 20 числа в следующем месяце после отчетного. При ЕНВД единый налог платится каждый квартал (до 25 числа в следующем месяце после отчетного).

При ЕСХН оплата осуществляется до 25 июля и 31 марта в следующем после отчетного году.

Отчетность должна подаваться в такие сроки:

ИП на общей системе	Представляют в уполномоченные органы декларацию 3-НДФЛ, а также отчеты по налогу на добавленную стоимость за предшествующий год не позже 30 апреля
ИП на вмененке	Подает декларацию каждый квартал до 20 числа в следующем месяце после отчетного периода
Физлица на упрощенке	Должны отчитаться до 30 апреля в следующем году
Бизнесмены на ЕСХН	Подают отчетность до 31 марта следующего года

Всеми предпринимателями, в независимости от используемого налогового режима, должна подаваться документация:

Нормативная база

При ведении деятельности ИП должен руководствоваться таким нормативными документами:

1. Частью 1 ГК России от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ.
2. Частью 1 НК России от 31 июля 1998 № 146-ФЗ, частью второй от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ.
3. Конституцией РФ, утвержденной после голосования 12 декабря 1993 год.
4. Документом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ.
5. Постановлением властей от 16 октября 2003 года № 630.
6. Законом от 24 июля 2008 № 209-ФЗ.

Определение предпринимательской деятельности содержится во 2 ст. ГК, ст. 11 НК, права заниматься предпринимательской деятельностью оговариваются в ст. 23 ГК.

Ответственность – ст. 24 ГК, за неуплату налогов – ст. 122 НК. При опоздании с оплатой государственных взносов на расчетные счета бизнесмена может накладываться арест.

Приостановление проведения операций будет снято после того, как плательщик аннулирует суммы долга.

В последнее время практикуется и такая мера наказания – наложение запрета на выезд за рубеж, если есть задолженности по налогам, о чем ИП может узнать уже при прохождении таможенного контроля.

Если предприниматель умышленно не платит налоги, то само собой постепенно растет сумма долга. Но есть ситуации, когда плательщик не знает о наличии долга, который возникает при пропуске крайнего срока, а также при неправильном расчете подлежащей перечислению суммы.

Бывает и другая проблема: сумма рассчитана правильно, но реквизиты в квитанции не соответствуют тем, что являются необходимыми для уплаты. Из-за этого средства поступили не по адресу, и ИП считается должником.

Чтобы избежать неприятностей, стоит следить за состоянием своего долга. Как узнать, есть ли задолженность по налогам у ИП?

Куда нужно обратиться?

Для проверки задолженностей по налогам ИП может отправиться в отделение налогового органа.

Видео: как узнать задолженность в пенсионный фонд для ИП

Это старый проверенный способ, который является надежным, ведь вы получите исчерпывающую информации о своих долгах перед государством, а также сможете уточнить, как уплатить сумму в бюджет.

Но есть достаточно недостатков — вам придется тратить время на поездку офис, ждать своей очереди. Есть и другие способы выяснить сумму долга по налогам:

Способ	Описание
С помощью писем, что направляются из Федеральной налоговой службы	Представители налоговых структур часто высылает плательщикам с наличием задолженностей информацию о величине долга. Поэтому стоит проверять почтовый ящик по месту постановки на учет ИП
Через банк	Если у предпринимателя есть расчетные счета, то в случае возникновения большой задолженности, которая не погашается в течение длительного периода, налоговыми органами будет заблокировано счет. Те суммы, что есть на счету, могут списываться в счет погашения размера долгов. В таком случае вы можете пополнить счет на необходимую сумму
С помощью онлайн-ресурсов ФНС	Через личный кабинет налогоплательщика

Способы онлайн (через интернет)

Для того чтобы пользоваться услугами официальных ресурсов уполномоченных структур, необходимо пройти регистрацию.

До того момента, как ввести информацию о себе, плательщик должен получить бланк в Налоговой инспекции, с помощью которого будет получено регистрационную карту.

Такой документ будет содержать сведения (пароль и логин), что позволят продолжить регистрацию на сайте. После регистрации можно будет узнать задолженности по налогам. Такие сведения можно узнать на нескольких сайтах.

На портале ФССП:

1. В вертикальном меню найдите «информационные системы».
2. Нажмите «банк данных исполнительного производства».
3. Далее отразится панель, на которой выберите ИП и территориальный округ, в котором вы состоите на учете.
4. Введите свои реквизиты, капчу.
5. Далее можете просмотреть свои задолженности. Если таковые отсутствуют, то будет выдано информацию о том, что по запросу не было ничего найдено.

На сайте ФНС:

1. Выберите кнопку «Электронные услуги», «Личный кабинет плательщика налогов».
2. Найдите 4-й пункт «Узнай свою задолженность».
3. Перечитайте выданную информацию, согласитесь с условиями.
4. Введите реквизиты ИП (ИНН, ФИО и т. д.). Если вы не помните ИНН, то его можно найти, нажав соответствующий пункт.
5. Впишите код, который придет на ваш телефон.
6. Далее необходимо нажать «Найти».
7. Если допущено ошибку, вы можете нажать «Очистить» и ввести сведения снова.
8. Ожидайте ответа от налогового органа.
9. Затем можно распечатать платежные извещения, что формируются в автоматическом режиме.

Обратите внимание на тот факт, что сумма долга может образоваться при переезде ИП на другой адрес. Тогда стоит проверить свои долги и по старому и по новому месту регистрации.

Существуют и такие способы проверки задолженностей по налогам:

Как узнать задолженность по налогам ИП в пенсионный фонд (ПФР)? Для этого не обязательно регистрироваться на официальном сайте ПФР.

Вам стоит только придерживаться такого порядка действий:

1. Зайдите на портал, выберите необходимый территориальный округ (по карте или из списка).
2. Нажмите «Личный кабинет ИП». Обратите внимание, что дальше стоит найти свои рубрики, так как в различных регионах их расположение отличается. Например, по Москве это «Работодателям региона», по Воронежу – «Личный кабинет плательщика страховых взносов». Если вам не удалось найти интернет-портал, может он еще не работает в вашей области.
3. Найдите пункт, отражающий меню по электронным услугам.
4. Нажмите «Узнать задолженности по страховым взносам для предпринимателя».
5. Необходимо отражение регистрационного номера ПФР, ИНН, капчи. Поставьте отметку, что вы согласны на обработку сведений уполномоченными структурами.
6. Отразится сумма долга по взносам, пени, штрафы.
7. Здесь же можете распечатать платежку.

Если вы пройдете регистрацию на сервисе, то сможете получать полную информацию о перечисленных и начисленных суммах за указанные сроки.

Нюансы в Москве

Предпринимателям, которые ведут деятельность в Москве и московской области стоит учесть, что при выяснении сумм задолженностей перед Налоговой необходимо делать различные запросы, если используется сайт ФНС.

Бизнесмены столицы могут узнать сумму долга, позвонив в контактный сервис управления налоговой службы РФ по телефону 495-276-2222.

Сотрудник центра озвучит запрашиваемую информацию: назовет сумму и предмет задолженности после выяснения вашего ИНН и ФИО.

Плательщики налогов могут также отправиться в региональное отделение уполномоченной инстанции в Москве. Список таких офисов есть в разделе «Структура УФНС РФ».

Сотрудник государственного органа может распечатать бланк с данными о ваших долгах, а также выдать платежный документ.

До отъезда за пределы страны стоит проверить, есть ли у вас долги перед государством. Ведь если они будут обнаружены, то вы столкнетесь с неприятностями при прохождении таможни, и тогда есть риск, что поездка вообще будет отменена.

Необходимо проверить:

• наличие долга по налогам и государственным сборам. Можете использовать один из указанных выше способов.
• наличие долга по суммам штрафов, что начислены за административные правонарушения в сфере дорожного движения. Это можно сделать через сайт Госуслуги.ру.
• наличие долга по алиментам физлиц и сумм задолженностей ИП. Обратитесь на сервис ФССП.

В ваших интересах выявить сумму долга, что образовалась на вашем счете, как можно раньше. Ведь со временем размер задолженности по налогам для ИП увеличивается за счет начисления штрафов и пеней.

К тому же есть риск отвечать за нарушения законодательства в суде. Не допускайте такого развития событий – следите, чтобы все суммы долга были уплачены в сроки и в необходимом размере.

buhonline24.ru

Как узнать задолженность по налогам ИП и проверить ее?

Налоговая задолженность – это не вовремя произведенная оплата или отсутствие таковой со стороны индивидуального предпринимателя. За такие действия индивидуальному предпринимателю начисляется пеня и штрафы. К появлению налоговой задолженности могут быть причастны экономический кризис в стране, отразившийся падением уровня прибыли, банкротство, несовершенство системы обложения и прочее неприятные ситуации.

Поэтому нередки случаи, когда ошибочно посчитанный или неоплаченный своевременно налог ведет к появлению долговых обязательств.

Как узнать задолженность ИП по налогам, волнует многих предпринимателей. Проверять ее можно, посетив специализированные сайты. Нужно зайти на официальный сайт ФНС, где предоставлены все сведения для проверки долгов по налогообложению. Чтобы ими воспользоваться, надо зайти в раздел, имеющий название «Электронные сервисы».

В нем посетителю будет предоставлено меню с разными пунктами. Чтобы просмотреть информацию по долгу, следует перейти в Личный кабинет, где среди всех прочих ссылок нажать «Узнать свою задолженность». Но перед тем как посетить Личный кабинет, нужно предварительно пройти регистрацию. Для регистрации понадобится заполнить заявление (бланк найти на этом же сайте).

Сотрудники налоговой службы предоставят Регистрационную карту с первичным логином и паролем, позволяющим получить вход в систему. Чтобы получить регистрационную карту, необходимо представить документы:

1. Паспорт, любое другое удостоверение личности.
2. Свидетельство, где указано, что произведена постановка пользователя на учет в налоговой службе.

При использовании Личного кабинета впервые, пользователю рекомендуется изменить пароль. Сделать это нужно обязательно, потому что по прошествии месяца с даты регистрации данные без изменений будут заблокированы.

При замене регистрационных данных пользователь должен ввести цифровой код для подтверждения того, что информация получена живым человеком, а не роботом. Поле подтверждения следует выбрать строку «Найти», при нажатии которого любой зарегистрированный пользователь сможет узнать задолженность по налогообложению. С помощью Личного кабинета появляется возможность выявить:

• наличие переплаты;
• узнать размер начисленных налоговых взносов;
• распечатать налоговые квитанции;
• просмотреть данные о долге.

Узнать задолженность по ИНН

Отыскать информацию о задолженности по налогам можно не только на сайте ФНС. Через Госуслуги (gosuslugi.ru) реально просмотреть задолженность в Пенсионном фонде для ИП. Пользователю лишь надо выбрать пункт «Налоговая задолженность физических лиц».

Чтобы получить данные о налоговой задолженности, сайт запросит у пользователя регистрационные и персональные данные. Помимо имени, введенного в момент регистрации, придется добавлять номер телефона, дату рождения, а также адрес, по которому проживаете, ИНН. Все данные о просроченных задолженностях можно найти на официальном сайте ФССП. Чтобы отыскать требуемую информацию, надо перейти во вкладку «Реестр розыска по исполнительным производствам». Здесь сведения предъявляются без регистрации и ИНН. Для начала поиска потребуется ввести данные должника, после чего из предоставленного списка выбрать регион. Чтобы получить более обширную информацию, необходимо дополнительно ввести отчество и полную дату рождения искомого объекта.

Читайте также: Как закрыть ИП с долгами в ПФР

Если налогоплательщик не возвращает долги добровольно, налоговая служба при помощи судебного механизма взыскивает их. Далее для исполнения приказ передается в службу судебных приставов.

Иногда ИП нужно уточнить перечисляемую сумму. Чтобы решить проблему, нужно знать размер задолженности, а на это имеет право каждый, кто зарегистрирован в базе ФНС. Есть несколько способов, однако каждый из них имеет свои положительные и отрицательные моменты:

1. Визит. Налогоплательщик вправе в любой момент сходить в налоговую службу и узнать размер задолженности и способы оплаты. Положительная сторона – можно узнать информацию в течение того же дня. Недостатки – личное обращение, определенное время работы налоговой, походы по кабинетам, очереди, оформление письменного запроса.
2. Письмо из ФНС. Сотрудники налоговой инспекции постоянно формируют и отправляют информационные письма должникам с указанием данных о размере долга.
3. Проверка Личного кабинета в онлайн-режиме. Получение сведений на сайте ФНС в виде налогообложения, сроках оплаты и размере долговых обязательств. Положительная сторона – постоянный доступ к информационной базе. Минус – необходимость регистрации.
4. Получение сведений на портале gosuslugi.ru. Положительные и отрицательные стороны схожи с третьим пунктом.
5. Информационная служба СМС. Услуга платная, но можно всегда быть в курсе о сумме долговых обязательств.

sovetip.ru

Задолженность по налогам ИП по ИНН

Исполнение налоговых обязательств является важным условием стабильного функционирования любого экономического субъекта. От индивидуальных предпринимателей, в особенности тех, кто только начинает вести свою деятельность, требуется знание не только перечня налогов, но и сроков их уплаты в бюджет. У предпринимателей есть возможность узнать задолженность ИП по налогам по ИНН.

Как узнать задолженность по налогам ИП по ИНН, и в каких случаях она возникает

Прежде, чем говорить, как проверить задолженность по налогам ИП по ИНН, определим, при каких обстоятельствах долг перед бюджетом может образоваться. Происходит это в следующих случаях:

• Уплата налога произведена с опозданием;
• В платежном поручении на уплату налога реквизиты платежа указаны неверно. Так, если в поручении на перечисление налога указать неверный КБК, определяющий, что за налог уплачен, платеж может попасть в категорию «невыясненных» или отнесен к другому бюджетному платежу, а по тому налогу, который вы платили, образуется долг. Налоговые инспекторы в связи с отсутствием платежа начнут начислять пени и штрафы;
• Величина налогового платежа рассчитана неверно. Нередко ИП, не обладающие необходимым уровнем экономической подготовки, самостоятельно исчисляют налоги к уплате. В результате в бюджете может возникнуть недоимка по тому или иному налогу.

Необходимость своевременного выявления задолженности по налогам обоснована, так как при малейшем отклонении от сроков уплаты в отношении налогоплательщика начисляются пени и штрафы со стороны работников налоговых органов.

У предпринимателей существует возможность выяснить, имеется ли задолженность по налогам ИП по ИНН. Помимо стандартного способа, заключающегося в посещении налоговой инспекции и получении информации о долгах напрямую у работника налогового органа, ИП может узнать сведения о задолженности в режиме онлайн.

Наиболее популярными ресурсами для выявления долга перед бюджетом являются:

1. Сайт Федеральной налоговой службы;
2. Портал «Госуслуги».

ФНС предлагает бизнесменам, войдя в личный кабинет, воспользоваться сервисом «Узнай задолженность». Для получения доступа к кабинету ИП должен обратиться в инспекцию и получить логин и временный пароль. Вместо логина при входе предприниматель может указывать также свой ИНН.

Еще одним не менее полезным интернет-ресурсом является портал «Госуслуги», предоставляющий широкий спектр услуг. Для того чтобы узнать задолженность с помощью сайта необходимо:

1. Зарегистрироваться на портале, указав в числе прочих личных сведений ИНН;
2. В каталоге услуг выбрать «Налоговая задолженность» — «Получить услугу».

На портале налогоплательщик также может погасить сумму задолженности.

Таким образом, предпринимателю вовсе не обязательно лично посещать налоговый орган для получения информации об имеющемся долге перед бюджетом. Зная свой ИНН, можно воспользоваться электронным ресурсом ФНС или порталом «Госуслуги» для оперативного получения всей необходимой информации. Ведь своевременное выявление задолженности позволит снизить величину начисленных пеней к уплате и предотвратить сложные разбирательства с работниками  инспекции. 

spmag.ru

Как узнать задолженность по налогам ИП: доступные способы

В случае возникновения налоговой задолженности, ФНС имеет право не только назначить штраф за противоправные действия, но также и заблокировать счета индивидуального предпринимателя. Поэтому важно время от времени проверять как себя, так и ИП, являющихся партнерами, на предмет наличия задолженности.

Это позволит избежать штрафов, а в случае с другими индивидуальными предпринимателями – невыполнения ими взятых на себя обязательств. Следует выяснить, как узнать задолженность по налогам ИП.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 703-52-27
Это быстро и бесплатно!

Формирование задолженности

Индивидуальный предприниматель имеет возможность самостоятельно выбрать конкретную схему налогообложения.

В соответствии со сделанным выбором, в определенное время придется перечислять часть средств в счет государственного бюджета.

Это правило выдвигается ко всем частным предпринимателям, ведущим бизнес на территории Российской Федерации.

Первая причина появления проблем с фискальными органами – отказ от перечисления средств в качестве уплаты налога.

Подобное поведение напрямую нарушает нормы действующего законодательства и может грозить не только денежными штрафами, но и реальными тюремными сроками. Однако умышленное уклонение от процедуры встречается нечасто.

Долги ИП также могут образоваться по следующим причинам:

1. Средства были внесены не вовремя. Срок внесения платежей зависит от выбранной схемы налогообложения. Если гражданин просрочит платеж, начнут начисляться проценты. Поэтому рекомендуется заранее уточнить данную информацию в отделении ФНС либо на сайте ведомства.
2. Неправильного расчета размера платежа. Многие ИП не пользуются услугами бухгалтеров. Иногда это приводит к ошибкам в расчетах, вследствие чего в казну отчисляется недостаточная сумма.
3. Неправильного заполнения платежной документации. Ошибка в документации – весьма распространенная проблема. Особенно часто она становится причиной образования долга у новичков, то есть ИП, которые осуществляют процедуру впервые.

Вне зависимости от конкретной причины, образованная задолженность может стать существенной проблемой, даже если она сформировалась у индивидуального предпринимателя, являющегося партнером ИП (из-за заблокированных счетов он не сможет осуществлять поставки и предоставлять услуги, оговоренные в договорах).

Проверка на наличие задолженности

Существует несколько способов, как можно проверить задолженность по ИП. Наиболее простой – осуществление личного визита в одно из отделений ФНС. В таком случае при себе потребуется иметь личные документы. Удобной также является проверка в дистанционном режиме.

Однако, чтобы воспользоваться онлайн-сервисами, необходимо пройти процедуру регистрации. Примечательно, что проверить конкурента можно без авторизации на сайте. Достаточно знать ИНН индивидуального предпринимателя либо его паспортные данные.

Личный визит

Если ИП не имеет доступа к виртуальным сервисам либо не хочет проходить процедуру регистрации, он может лично посетить одно из отделений ФНС. В таком случае при себе необходимо  будет иметь следующие бумаги:

• личный паспорт;
• ИНН;
• заявление (составляется в отделении).

После подачи документов заявителю будет предоставлена вся нужная информация. Минусом такого способа является необходимость иметь свободное время в будни (что для ИП довольно проблематично).

При помощи писем и СМС

Отправить запрос можно дистанционно. Для этого необходимо направить письмо по адресу регионального отделения ФНС. В качестве ответа придет информационное письмо, в котором будет содержаться информация, отвечающая на запрос налогоплательщика.

Такое же письмо можно получить в случае просрочки, хотя налоговая служба не обязана оповещать об этом налогоплательщика. Обычно извещение приходит после накопления значительной суммы долга.

Кроме того, граждане могут воспользоваться услугой СМС-информирования. Благодаря ей актуальная информация о налогах будет приходить в сообщениях на телефон индивидуального предпринимателя. Подключить ее довольно просто.

Для этого необходимо зарегистрироваться на официальном сайте ФНС, после чего активировать опцию в личном кабинете. Услуга бесплатная. После подключения вся информация, появляющаяся на сайте ФНС, будет отправляться на телефон налогоплательщика.

На сайте налоговой службы

Проверить задолженность в дистанционном режиме можно, воспользовавшись официальным сайтом «ФНС». Для этого необходимо перейти по адресу: www.nalog.ru.

С помощью сервиса «Личный кабинет», можно узнать:

1. Размер задолженности.
2. Вид налога, по которому она образовалась.
3. Дату следующего внесения платежа.
4. Данные об объекте налогообложения.

Использовать сервис можно только после регистрации на нем.

Сама процедура регистрации не является сложной. Придется ввести стандартные данные. Проблема заключается в том, что для регистрации понадобится регистрационная карточка.

Получить ее можно только в отделении ФНС. Соответственно, индивидуальному предпринимателю придется осуществить личный визит в это ведомство. Однако после первого визита все проблемы можно будет решать в дистанционном режиме, при помощи личного кабинета.

Через «Госуслуги»

Еще один способ дистанционно проверить текущую задолженность – воспользоваться унифицированным сервисом «Госуслуги». Как и в предыдущем случае, пользователю придется пройти процедуру регистрацию.

Для этого необходимо заполнить регистрационную форму. В ней нужно будет указать следующие данные:

1. Личную информацию.
2. Дату рождения.
3. Информацию из паспорта.
4. Номера ИНН, СНИЛС.

Получать регистрационную карточку не придется.

После завершения процедуры регистрации ознакомиться с информацией о задолженности можно при помощи личного кабинета. Для этого необходимо открыть вкладку «налоги и финансы».

Проверка партнера

Что касается других предпринимателей, то узнать задолженность ИП по ИНН можно, воспользовавшись сайтом ФНС. Если гражданин не знает ИНН партнера, он может узнать его несколькими способами.

Получить информацию можно у самого предпринимателя (честные ИП не будут скрывать эти данные) либо на сайте ФНС. В последнем случае необходимо знать паспортные данные предпринимателя. Чтобы узнать ИИН, следует ввести их в разделе «Узнай чужой ИНН».

При помощи сайта ФНС можно узнать о наличии задолженности у ИП по имущественному, транспортному, земельному налогах, а также НДФЛ. Еще одни способ – воспользоваться выпиской из ЕГРИП или сайтом ФССП. Однако последний вариант подействует только в том случае, если существует исполнительное производство, касающееся ИП.

Проверка в случае банкротства

В случае образования большого долга ФНС может инициировать процедуру банкротства предпринимателя. В таком случае появляется еще одна возможность проверки ИП, являющегося партнером или конкурентом.

Поскольку дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом, проверить индивидуального предпринимателя можно, воспользовавшись официальным сайтом ведомства.

Правильный порядок действий выглядит следующим образом:

1. Перейти на официальный сайт (http://www.arbitr.ru/).
2. Открыть вкладку «Картотека дел» (левая часть сайта).
3. Заполнить форму (достаточно ввести ИНН).

После этого перед пользователем отобразиться информация обо всех судебных решениях, касающихся ИП. С их текстом можно ознакомиться, скачав файл в формате «pdf».

Заключение

Таким образом, проверка на предмет наличия задолженности перед налоговой службой позволит избежать начисления штрафов и пени. Узнать, нет ли задолженности, можно, лично посетив отделение ФНС, или воспользовавшись одним из дистанционных сервисов. Также можно проверить своего партнера.

Рекомендуется подключить услугу СМС-информирования, благодаря которой ИП будет предупрежден о необходимости уплаты налога.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-52-27
Это быстро и бесплатно!

prava.expert

Каким ИП «простят» долги — nalog-nalog.ru

Стали известны подробности законопроекта Госдумы № 300200-7 о налоговой амнистии. В соответствии с ним ФНС спишет долги ИП и физических лиц по налогу на имущество, транспортному и земельному налогам. Списаны будут не все долги, а только те, что образовались до 01.01.2015. Вместе с налоговыми долгами будут аннулированы и начисленные на них пени.

Обратите внимание! «Прощения» по налогу на доходы физлиц не будет! По-прежнему подлежат погашению задолженности перед ФНС:

• по вознаграждениям за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполнение работ, оказание услуг;
• дивидендам и процентам;
• материальной выгоде в соответствии со ст. 212 НК РФ;
• доходам в натуральной форме в соответствии со ст. 211 НК РФ;
• выигрышам и призам, получаемым в конкурсах, играх и других подобных мероприятиях.

Для ИП предусматривается также «прощение» долгов по страховым взносам, причем до 01.01.2017.

Для того чтобы ИП списали задолженность по страховым взносам, образовавшуюся до 01.01.2017, должны быть выполнены такие условия:

• ИП фактически не вел деятельность;
• ИП не сдавал отчетность;
• в результате первых двух условий ИП были начислены страховые взносы в максимальном размере.

Еще о принятии данного законопроекта смотрите здесь.

Когда ИП следует уплатить страховые взносы за 2017 год, узнайте тут.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

nalog-nalog.ru