Сколько платит за себя ип в 2019: Налоги и взносы за ИП в 2019 году

Как уменьшить налоги ИП за счёт страховых взносов

Законы

Индивидуальные предприниматели должны платить страховые взносы за себя и сотрудников: на пенсионное, медицинское и социальное страхование. Бизнесмены на УСН 6% и ЕНВД могут уменьшить налог на эту сумму, если вовремя заплатят взносы. Рассказываем, как платить меньше налогов.

• Автор: Анастасия Коваленко
• Редактор: Ирина Ситникова
• Иллюстратор: Ivan Might

Кто должен платить страховые взносы

Все ИП должны платить страховые взносы за себя и наёмных сотрудников — неважно, ведут они бизнес или нет. Даже если вы не работаете и не получаете прибыль, заплатить страховые взносы всё равно нужно.

Сколько взносов платить за себя в 2019 году

Размер страховых взносов одинаковый для всех ИП.

В 2019 году предприниматели должны заплатить:

• взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) — 29 354 ₽;
• взносы на обязательное медицинское страхование (ОМС) — 6 884 ₽;
• дополнительный пенсионный взнос, если доходы ИП больше 300 000 ₽ в год — 1% от суммы превышения; например, если ИП за год заработал 500 000 ₽, он должен заплатить (500 000 ₽ — 300 000 ₽) * 1% = 200 000 ₽ * 1% = 2000 ₽.

Чтобы не ошибиться, посчитайте на калькуляторе.

Сколько взносов платить за сотрудников

Если у вас есть официально трудоустроенные сотрудники, за них нужно заплатить взносы. Обычно это 30% от всех выплат работнику:

• взнос на ОПС — 22%;
• взнос на ОМС — 5,1%;
• взнос на ОСС — 2,9%,
• взнос от несчастных случаев и профессиональных заболеваний — от 0,2 до 8%.

Как правильно уменьшить налог

Предприниматель на УСН 6% или ЕНВД может уменьшить налог только на сумму взносов, которую он заплатил в том квартале, за который рассчитал налог (ст.  346.32 НК РФ):

• ИП без сотрудников — на всю сумму взносов;
• ИП с сотрудниками могут вычесть из налога взносы за себя и сотрудников, но уменьшить его не больше чем на 50%.

Если предприниматель заплатит все страховые взносы в конце года, он не сможет уменьшить налог на сумму взносов.

Как быть, если у вас два налоговых режима

Для предпринимателей, которые платят ЕНВД и УСН, всё зависит от сотрудников.

Если на упрощёнке нет сотрудников, а на вменёнке есть. Налог по УСН можно уменьшить на сумму взносов ИП за себя, а ЕНВД — на сумму взносов за сотрудников, но не больше чем на 50% (письмо Минфина № 03-11-11/130 от 03. 04.2013).

Если на вменёнке нет сотрудников, а на упрощёнке есть. ЕНВД можно уменьшить на сумму взносов ИП за себя, а налог по УСН — на сумму взносов за сотрудников, но не больше чем на 50% (письмо Минфина № 03-11-11/15001 от 29.04.2013).

Спросите бухгалтера, если у вас Эвотор

Если сомневаетесь или не хотите делать всё сами, получите бесплатную консультацию бухгалтера — он рассчитает ваши взносы и подскажет, как сократить налог. Для этого установите приложение ДокиОки и напишите вопрос в чат.

Опубликовали 18 сентября 2019 года

Твитнуть

Поделиться

Поделиться

Отправить

Статус индивидуального предпринимателя (ИП) дает определенные обязательства перед бюджетом, которые прописаны законодательно. Индивидуальный предприниматель это физическое лицо с правом заниматься предпринимательской деятельностью. Он должен сдавать налоговые и статотчеты, платить налоги и отчисления в бюджет. В данной статье мы расскажем какие налоги платит ИП на упрощенке в 2019 г.

Налоги и отчисления за самого ИП.

Если Вы индивидуальный предприниматель и работает на упрощенном налоговом режиме (упрощенка), то ежемесячно необходимо оплачивать за себя пенсионные и социальные отчисления. При этом, если у Вас нет дохода за определенный месяц, Вы имеете право не делать этого. Минимальная заработная плата в 2019 году составляет 42 500 тенге. А размер пенсионных 10%, соцотчислений 3,5%. Соответственно размер минимальных пенсионных 4 250, а социальных 1 488 тенге.

Максимально пенсионные отчисления считаются с 50 МЗП. Это составляет 2 125 000 тенге. Следовательно, максимально вы можете ежемесячно откладывать себе не пенсию не более, чем 212 500 тенге. Максимальная сумма для исчисления социальных — 7 МЗП, что в деньгах составляет 297 500. Следовательно, максимальная сумма соцотчислений 10 413 тенге в месяц. Чтобы рассчитать точную сумму отчислений под себя, Вы можете воспользоваться нашим бесплатным калькулятором по ссылке (кликнуть).

Напомним, что до 2020 года ИП отменили оплату ОСМС за себя, поэтому здесь у вас никаких издержек не будет.

Налоги и отчисления за сотрудника.

Предприниматели на упрощенке могут иметь до 29 сотрудников. Каждый из них должен получать зарплату не меньше минимальной. Каждый месяц с заработной платы сотрудника платятся следующие налоги и отчисления:

1. Обязательные пенсионные взносы (ОПВ) – 10%
2. Социальные отчисления (СО) – 3,5%
3. Индивидуальный подоходный налог (ИПН) – 10%
4. Отчисления на обязательное социальное медицинское страхование (ОСМС) – 1,5%

Обратите внимание, что при расчете зарплаты для расчета ИПН Вы имеете право сделать вычет ОПВ и одного МЗП, если это основная работа сотрудника и он написал Вам заявление.   Также, следует знать, что с 2019 г. для окладов до 25 МРП (63 125 тенге) действует скидка на ИПН в размере 90%

Для расчета социальных отчислений отнимаются только пенсионные.  Для расчета пенсионных и медстраховки ничего не отнимается. Итоговая сумма для расчета любого налога или отчисления не должна быть меньше, чем МЗП.

Давайте, для наглядности, рассмотрим пример. Допустим, оклад сотрудника составляет 100 000 тенге. Тогда

• ОПВ (10%) = 100 000*10% = 10 000
• СО (3,5%) = (100 000 – 10 000)*3,5% = 3 150
• ИПН (10%) = (100 000 – 10 000 — МЗП)*10 = 4 750
• ОСМС ( 1,5%) = 100 000*1,5% = 1 500

Рассчитать точную сумму налогов с любой зарплаты Вы можете на бесплатном калькуляторе по ссылке (кликнуть).

Налоги.

В Казахстане есть два налога, которые обязательны к уплате каждому ИП при наличии доходов – это индивидуальный подоходный налог (ИПН) и социальный налог (соцналог). Как известно, ИП на упрощенке платит 3% налогов.

Половина из 3% это ИПН, а другая половина соцналог. При этом, соцналог всегда уменьшается на сумму сотцотчислений сделанных за себя и за сотрудников.

Для наглядности, рассмотрим пример. Допустим, Ваш доход за полугодие составил 10 000 000 тенге. Вы получали доход ежемесячно, поэтому платили налоги отчисления ежемесячно. Отчисления Вы делали с минимальной зарплате, как на примере выше. Также у Вас есть сотрудник с зарплатой 100 000 тенге, о котором мы тоже рассмотрели пример выше.

Таким образом, вы платите следующие налоги:

 Общая сумма налогов: 10 000 000*3% = 300 000

Из них половина это ИПН: 300 000*50% = 150 000

Вторая половина за минусом соцотчислений это соцналог: 300 000*50% – 1 488*6 – 3 150*6 = 122 172

3% налогов оплачиваются раз в полугодие до 25 февраля и 25 августа. Отчисления за самого ИП и за сотрудника делаются ежемесячно до 25 числа следующего месяца. Рассчитать налоговую форму за ИП на упрощенке можно по ссылке (кликнуть).

 

Актуальность информации: март 2019 г.

Развод в Германии: сколько стоит и кто платит? | Культура и стиль жизни в Германии и Европе | DW

Если верить статистике, каждый год в Германии разводятся около 150 тысяч пар. Почти каждый третий брак заканчивается разводом. Последствия развода, как чисто человеческие, психологические, так и материальные, редко бывают легкими. Облегчить их хотя бы отчасти помогают четкие законодательные рамки. Поэтому в Германии детально прописали процедуру развода, размер и порядок выплаты алиментов, правила раздела имущества, включая недвижимость и финансовые накопления, и так далее. Вот некоторые особенности.

Без этого в Германии не разводят

Чтобы развестись, супруги в обязательном порядке должны перед этим год жить отдельно друг от друга. Таким образом, им предоставляется возможность, пусть и вынужденная, еще раз хорошенько подумать и, может быть, все-таки сохранить семью. Исключение делается обычно только, так сказать, в безнадежных случаях, — например, если у кого-то из них уже есть новый партнер и общий с ним ребенок.

Разводит в Германии только суд — вне зависимости от того, есть ли дети у разводящихся супругов или нет.

В суде интересы обоих супругов должны представлять адвокаты, иначе суд даже не будет рассматривать заявление. Делается это для того, чтобы более опытный или «ушлый» из них не обманул другого, например, в вопросе раздела имущества. Если стороны разводятся по обоюдному согласию и делить особенно нечего, их интересы может представлять один, общий адвокат. Это позволяет сократить расходы на развод.

Перед тем, как развести супругов, суд обязательно, без каких-либо исков со стороны бывшего мужа или жены, делит их (будущие) пенсии. Накопленные обоими за время брака так называемые «пенсионные пункты» складываются и делятся пополам. Таким образом, пенсия, заработанная за время брака, у обоих будет одинаковой. Правило справедливое и логичное, ведь в Германии жена, как правило (по меньшей мере, какое-то время), сидит дома, растит детей, а муж работает. Если бы «автоматического» деления при разводе не было, то эту пенсию получал бы только ее муж.

Главное — интересы детей

Если у разводящихся супругов есть дети, то суд (точнее, говоря, закон) ставит во главу угла, прежде всего, их интересы. Родительские права в любом случае остаются за обоими. Редкие исключения делаются только в тех случаях, когда один из родителей алкоголик, наркоман, бьет ребенка… Тогда его лишают родительских прав.

Материально заботиться о ребенке обязаны оба родителя. Он может постоянно жить у одного из них (в 90 процентах случаев это мать), а другой платит на ребенка алименты (Kindesunterhalt). Платятся алименты на ребенка до его 18-летия, а если он учится — до 25-летнего возраста. Считается, что тот родитель, у которого живет ребенок, свою часть алиментов выплачивает, так сказать, «натурой» (жилье, еда и т.д.), а переводить деньги должен другой.

Размер алиментов на ребенка зависит от его возраста и от доходов того бывшего супруга, который их платит. Это в деталях прописано в так называемой «Дюссельдорфской таблице». Формально она имеет лишь рекомендательный характер, но немецкие суды практически всегда ориентируются именно на нее. Так, скажем, бывший супруг с чистым доходом 2000 евро в месяц должен платить на 7-летнего ребенка 474 евро в месяц, тот, кто зарабатывает 4 тысячи, — 614 евро, а на 16-летнего ребенка — 555 и 719 евро соответственно.

Алименты бывшим супругам

Алименты в Германии выплачиваются не только на детей. В идеале после развода каждый из бывших супругов должен содержать себя сам: так гласит закон. Но на практике это осуществить, как правило, нелегко, потому что и трудовой стаж, и реальные возможности для заработка у бывших мужа и жены чаще всего разные, — хотя бы потому, что почти половина немецких женщин либо вообще не работает, либо работает неполный рабочий день, скажем, на полставки. Так что если доходы одного из разводящихся существенно превышают доходы другого, первому придется платить алименты бывшей «второй половине» (Ehegattenunterhalt). Стороны договариваются между собой, ориентируясь на определенные модели, зафиксированные в подзаконных актах, а суд визирует или корректирует эту договоренность, решая, какую сумму и как долго должен выплачивать бывшей супруге (или супругу) ее бывший муж (или жена, если главной кормилицей семьи была она), чтобы обеспечить ей (ему) на определенное время примерно тот же уровень жизни, который был у нее (у него) до распада семьи.

Размер и продолжительность выплат могут быть здесь самые разные. Продолжительность зависит от продолжительности брака, а размеры… Медсестра, вышедшая когда-то замуж за врача, много лет не работавшая и давно потерявшая квалификацию, будет получать большие алименты — большие еще и потому, что врач обычно много зарабатывает. А, скажем, бывшей жене безработного придется довольствоваться малым. При этом закон предусматривает, чтобы тот, кто платит алименты, сам не оказался нищим. При всех выплатах у него должно оставаться не меньше 1280 евро, а если он получает пособие по безработице — не меньше 1180 евро.

Между прочим, для злостных неплательщиков алиментов в Германии предусмотрено суровое наказание. Тем, кто пытается скрыться или обмануть финансовые органы, может грозить до трех лет тюрьмы.

Раздел имущества

В Германии различают две формы раздела имущества. Одна — простая — касается домашнего имущества: ложек-вилок, мебели и т. д. Здесь редко бывают серьезные проблемы. Обычно стороны договариваются более или менее полюбовно. Такой компромисс выгоден обоим, в частности, потому, что если тут тоже приходится разбираться адвокатам и суду, то это существенно увеличивает и гонорары, которые нужно платить адвокатам, и судебные издержки.

Вторая форма — Zugewinnausgleich, на юридическом языке — выплата стоимости доли от прироста имущества супругов в период брака. Это можно объяснить так. Люди вступают в брак, что называется, не с пустыми руками: у одного была, например, собственная квартира, у другого (или другой) — какие-то накопления. За годы семейной жизни квартира подорожала, вклад в банке тоже вырос. Кроме того, что-то добавилось к общему финансовому имуществу, — например, один из супругов приобрел страховой полис, а другой выиграл в лотерею.

Так вот: если нет заключенного перед свадьбой брачного договора, где такие вещи специально обговаривались заранее, то разница между начальным «капиталом» (назовем это так) и теми материальными ресурсами, которыми семья располагает к моменту развода, делится пополам, поровну между бывшими супругами.

Сколько стоит развод в Германии

Так как проигравшей стороны в делах о разводе нет (или, если хотите, обе стороны — проигравшие), то судебные издержки тоже делятся поровну. Их величина зависит от того, сколько зарабатывают разводящиеся и сколько заседаний суда понадобилось,чтобы решить все спорные вопросы и развести супругов. Скажем, если они зарабатывают вместе 4 тысячи евро и обо всем договорились заранее, без того, чтобы суду пришлось искать компромисс, судебные издержки составят около 560 евро.

Но это не главная статья расходов. Намного больше стоят адвокаты. Их гонорар определяется размерами спорных сумм, тем, насколько сложно было решать спорные вопросы, сколько раз адвокату пришлось встречаться с клиентом, сколько писем написать и т. д. В упомянутом «мирном» случае адвокаты получили бы более 1800 евро. Но если тот или иной вопрос не удалось бы решить полюбовно, — услуги адвоката стоили бы еще больше. В общем, развод в Германии — дело дорогое.

А что делать, когда денег на адвоката у кого-то из разводящихся (или у обоих) нет? Как быть тогда? Тогда платит государство. Безвозмездно выделяется особая юридическая финансовая помощь, которая компенсирует все расходы. При этом и те, кто ее получает, остаются совершенно свободны в выборе адвоката.

Смотрите также:

• Факты о любви

  Что важнее

  «Романтические чувства намного важнее секса», — уверена ведущий эксперт по биологии любви, американский антрополог Хелен Фишер. Отвергнутые любимым человеком люди тяжело страдают, поясняет она. По результатам исследования, проведенного в Ратгерском университете, 40 процентов отвергнутых впадают в настоящую депрессию и нуждаются в оказании им медицинской помощи.

• Факты о любви

  Романтический фактор

  Романтические чувства требуют постоянной «подпитки». Эксперты подсчитали, что почти половина опрошенных пар в Германии очень благосклонно относятся к спонтанным походам в ресторан, кино, театр, организованным партнером. Не последнюю роль в сохранении романтики в отношениях играют поездки на пару дней в такие города влюбленных, как Венеция или Париж, а также прогулки под луной…

• Факты о любви

  Хороший собеседник

  Исследователи выяснили, что залог гармоничных отношений — полное взаимопонимание. Помогут в этом беседы с партнером на самые разные темы. Эксперты гамбургского института Statista даже вычислили оптимальное количество часов: хотите быть вместе — разговаривайте друг с другом минимум пять часов в неделю.

• Факты о любви

  Как распознать ревнивца

  Ревность — проявление любви? Скорее — дефицит. И возникает она не только у влюбленных, но и у членов семьи, друзей и даже коллег. Ученый из Китая Ксун (Ирене) Хуан выяснила, что ревнивцы стараются любой ценой привлечь внимание других, одеваясь подчеркнуто экстравагантно и не боясь при этом выглядеть смешными. Леди Гага точно привлекает внимание своих поклонников, но вот ревнива ли звезда?

• Факты о любви

  Любит — не любит…

  Вы верите в любовь с первого взгляда? В Германии, например, в это романтическое чувство верят 76 процентов женщин и 73 процента мужчин. В любовь навеки, согласно исследованию, проведенному Институтом социологических исследований в Алленсбахе, верят 74 процента жителей Германии.

• Факты о любви

  Доказательства любви

  Как убедиться в том, что он/она действительно любит? В Германии 46 процентов опрошенных пар убеждены в этом, если партнер говорит им о любви, 43 процента — если им преподносят цветы, 41 процент — получая выбранные с душой подарки.

• Факты о любви

  Кто влюбляется чаще?

  Большинство мужчин — настоящие донжуаны, утверждают социологи. Они чаще и быстрее влюбляются с первого взгляда и флиртуют гораздо откровеннее, чем женщины. И, как выяснилось, нередко на рабочем месте. Причем завязать служебный роман совсем не прочь 57 процентов мужчин. Такие результаты показал опрос службы знакомств Parship.

• Факты о любви

  Жаворонки или совы?

  Для почти 70 процентов пар очень важно вместе проводить свободное время. Наблюдения психологов показали, какие факторы упрощают совместный быт влюбленных. Это одинаковый биоритм, общие интересы, выбор еды и даже способ тратить деньги. Отношения людей, которые разделяют одинаковые взгляды на эти вещи, выстраиваются более гармонично, поясняет психолог Ина Грау (Ina Grau) из Боннского университета.

• Факты о любви

  Все на двоих?

  С годами многие влюбленные становятся похожими друг на друга. Впрочем, единство двух сердец любят демонстрировать и молодые пары, одеваясь в одном стиле. Важно, однако, чтобы партнеры, стараясь угодить любимому, не лишались индивидуальности, подчеркивает психолог Ина Грау.

  Автор: Инга Ваннер

Зарплата предпринимателя: решите, сколько платить

Любой, кто не был владельцем бизнеса, может романтизировать идею «быть предпринимателем». Легко представить себе гламурных руководителей, у которых есть все вместе и которые получают большие зарплаты. Но если вы были предпринимателем, вы знаете, что жизнь владельца бизнеса редко бывает настолько простой, особенно когда речь идет о зарплате владельца малого бизнеса.

Если вы только начинаете или занимаетесь этим бизнесом много лет, вы, вероятно, постоянно спрашиваете себя — нужно ли вам получать зарплату?

Одним словом: Да. Ну, наверное. По крайней мере, до некоторой степени.

Какая средняя зарплата предпринимателя?

Если вы думаете, сколько платить себе как предпринимателю, вам может быть интересно, что делают другие на вашем месте. Хотя многие владельцы малого бизнеса вообще не берут зарплату, это не означает, что вы должны сами отказаться от зарплаты предпринимателя. Опрос American Express показал, что средняя зарплата предпринимателя составляет всего 68 000 долларов, что немного ниже, чем в предыдущем году. По данным Payscale, эта цифра приближается к 72000 долларов.

В любом случае очевидно, что большинство владельцев малого бизнеса делают это потому, что им это нравится, а не потому, что они хотят быстро разбогатеть. Любой, кто был предпринимателем, знает, что это тяжелая работа, часто доходящая до поздних ночей и выходных. Хорошая новость заключается в том, что по мере вашего роста вы можете ожидать, что и ваша зарплата предпринимателя будет расти.

Зачем предпринимателю получать зарплату?

Вы, вероятно, работали над открытием своего бизнеса больше, чем когда-либо на любой другой работе в своей жизни. Это работа 24/7/365, которая никогда не заканчивается. И тебе повезет, если тебе удастся подумать о чем-нибудь другом. Вы пролили кровь, пот, слезы и неизвестно чем еще, чтобы воплотить эту мечту в реальность. Возможно, он еще не идеален, и у вас может не быть всего этого вместе, но вам нужно хотя бы запланировать получение некоторой компенсации за это.

Важно знать, что не существует только одного типа заработной платы предпринимателя. И нет точного уравнения для определения того, как предприниматели должны платить себе, поскольку правильный выбор сильно зависит от типа вашего бизнеса, возраста, финансового состояния и т. Д.

Но все это означает, что существуют разные подходы в зависимости от вашего вида бизнеса. Различные варианты заработной платы предпринимателя для владельцев бизнеса имеют свои плюсы, минусы и юридические последствия того, как и когда получать зарплату. Все они могут помочь вам решить, сколько именно вы должны платить сами.

5 шагов к выплате зарплаты предпринимателю

Шаг 1: Разделите свой бизнес и личные финансы как можно скорее

В те ранние дни, когда управление своим бизнесом происходит в сумерки после рабочего дня, слишком многие предприниматели расплываются линии между бизнесом и личными финансами. Прежде чем вы даже начнете обсуждать, как платить себе, важно сначала составить план, чтобы отдельно отслеживать расходы и доходы вашего бизнеса.

Это начинается с отдельного коммерческого банковского счета. Смешение деловых и личных финансов не только вызывает головные боли у бухгалтерского учета — оно также может испортить ваши шансы на получение ссуды для малого бизнеса, когда ваш бизнес будет к этому готов, и может вызвать у вас горячую воду с IRS. Если вы все еще используете тот же текущий счет для управления бизнесом и личными финансами, исправьте это сейчас.

Вы можете начать с подачи заявки на открытие бизнес-счета через Интернет или посмотреть, предлагает ли ваш местный банк бесплатные варианты бизнес-счета.

Вам также следует рассмотреть возможность подачи заявления на получение бизнес-кредитной карты, которую вы регулярно платите со своего банковского счета. Это может помочь вам увеличить кредитоспособность по мере роста вашего бизнеса.

Шаг 2.

Выберите подходящую заработную плату предпринимателя

После того, как ваш бизнес и личные финансы разделены и организованы, вам нужно будет подумать о том, как платить самому себе.

Но прежде чем вы взвесите все «за» и «против» различных размеров и сроков компенсации, ваше решение о том, как и когда получать зарплату, будет зависеть от структуры вашего бизнеса. (Если вы не уверены, какой у вас тип бизнеса, найдите здесь тип своего предприятия.)

Требования IRS к компенсации владельцу различны для корпораций, индивидуальных предпринимателей, партнерств и LLC, поэтому вам необходимо сначала определить ваши законные права и обязанности.

По большей части существует два основных способа выплачивать себе зарплату предпринимателя — обычную зарплату или через розыгрыши собственника.

Метод заработной платы по сути такой же, как и оплата труда в целом. Вам платят по регулярному графику либо в зависимости от отработанного времени, либо по фиксированной ставке.

Фактически, если вы являетесь должностным лицом C-корпорации или владельцем S-Corporation, вы по закону обязаны получать регулярную зарплату с удержаниями для социального обеспечения, Medicare, а также федерального подоходного налога и налога штата.

Привлечение собственника — это изъятие из прибыли вашей компании (прибыли, а не доходов), подлежащее выплате вам, собственнику. Убедитесь, что вы учитываете все расходы (аренда, коммунальные услуги, заработная плата и льготы сотрудников, расходные материалы, необходимое оборудование и все остальное), когда подсчитываете, сколько вы можете позволить себе безопасно вынести из своего бизнеса на свой собственный карман. и когда.

Это означает, что вам необходимо знать отчеты о прибылях и убытках вашей компании как внутри, так и снаружи, прежде чем принимать это решение.

Розыгрыши не подлежат удержанию для Medicare, Social Security или подоходного налога в момент их выплаты — но помните, что вам все равно придется сообщать этот доход и платить с него эквивалентные налоги в конце года. . Если вы все же проводите розыгрыши, ведите чистый учет и постоянно откладывайте деньги на налоги, чтобы вас не застали врасплох в День налоговой инспекции. Программное обеспечение для бухгалтерского учета вашего малого бизнеса также может автоматизировать этот процесс.

Индивидуальные предприниматели, партнеры и владельцы LLC не подчиняются тем же правилам, что и корпорации.То, что остается после вычета расходов по Форме 1040, Приложению C (для индивидуальных предпринимателей) или Форме 1065 (для партнерств), является прибылью и рассматривается IRS как личный доход владельца.

По сути, эти владельцы бизнеса работают не по найму: как таковые, они могут платить себе, сколько хотят, рисовать или получать зарплату. Владельцы S-corp также могут получить ничью сверх своей зарплаты.

Шаг 3. Понять преимущества выплаты зарплаты предпринимателю — даже если вам не нужно

Хотя индивидуальные предприниматели или партнеры не обязаны получать зарплату предпринимателя (с соответствующими удержаниями), это в любом случае это хорошая идея.

Во-первых, выплата себе зарплаты свидетельствует о приверженности в глазах ваших сотрудников и инвесторов.

Доказывает, что ваше собственное финансовое благополучие зависит от финансового успеха успеха вашего бизнеса. Точно так же зарплата показывает IRS, что ваш бизнес — это законный бизнес, а не просто хобби, которое приносит деньги.

Заработок предпринимателя (пусть даже небольшой) с самого начала не только сделает ваши личные финансы более управляемыми, но также поможет вам вести точный финансовый учет и увидеть общую картину благополучия вашей компании. путем создания более четкой картины затрат компании с самого начала.

1. Определите «разумную компенсацию»

При получении зарплаты все работодатели должны получить «разумную компенсацию» в соответствии с IRS, которая, по сути, сопоставима с заработной платой сотрудника, выполняющего вашу роль в другом бизнесе. .

Но как выглядит «разумная компенсация» за вашу работу в качестве владельца бизнеса?

Один из способов подсчитать это число, особенно на начальном этапе роста вашего бизнеса, — это посмотреть, что вам нужно для покрытия ваших основных расходов на жизнь. Вы также можете немного поработать и посмотреть на такие места, как Glassdoor, которые дают рыночную оценку определенных позиций, или проявить изобретательность и спросить других владельцев в вашей отрасли. (Поверьте, они тоже были на вашем месте раньше.)

Если вы беспокоитесь о покрытии колеблющихся расходов, подумайте о том, чтобы установить зарплату предпринимателя в виде процента от прибыли, а не фиксированной годовой суммы. Это лучше всего подходит для предприятий, которые работают несколько лет и в настоящее время получают довольно стабильную прибыль.Затем, если ваш бизнес в данном году будет лучше, чем ожидалось, вы можете дать себе бонус!

2. Определите день выплаты жалованья

Как и в случае с размером вашей зарплаты, планирование ваших зарплат в качестве владельца должно быть сопоставимо с расписанием сотрудника, выполняющего аналогичную роль в аналогичном бизнесе.

Обычные графики заработной платы в США обычно составляют один или два раза в месяц. Эти графики также обеспечивают хорошую основу для вашей собственной зарплаты. Некоторые стартапы платят ежемесячно.Если вы не знаете, когда лучше всего подходит для вашего бизнеса, поговорите со своим бухгалтером.

Если вы платите сами через систему жеребьевки, старайтесь как можно больше придерживаться единого графика. Несогласованные розыгрыши могут показаться налоговой инспекции подозрительной и даже могут вызвать налоговую проверку вашей компании. Вам также может быть сложно управлять денежным потоком вашего бизнеса, а также вашими личными финансами. Последовательный график поможет убедить IRS в том, что все в порядке.

Шаг 4: Расчет вашего вознаграждения

В конечном счете, не существует волшебной формулы или калькулятора заработной платы владельцев малого бизнеса, чтобы точно определить, сколько платить самому себе. Это чрезвычайно специфический для бизнеса вопрос, который зависит от множества практических и личных факторов.

Чтобы найти правильный номер, просмотрите этот контрольный список:

Если бы вас нанял кто-то другой для выполнения той работы, которую вы делаете сейчас, какой была бы ваша зарплата?

Изучите почасовую или ежегодную рыночную стоимость через отраслевую ассоциацию, страницу статистики доходов SBA или списки зарплат на сайтах, включая Glassdoor, Salary. com или Payscale.

Тем не менее, определить вашу рыночную стоимость может быть непросто, если, как и многие владельцы малого бизнеса, вы носите миллион разных шляп за один день. Итак, если найти подходящее описание должности не удается, воспользуйтесь противоположным подходом. Перечислите наиболее распространенные обязанности, которые вы берете на себя, а затем определите, во что вам обойдется передача этих задач кому-то другому.

Это общее число иногда называют вашей «истинной заработной платой».

В зависимости от типа вашего бизнеса и от того, получаете ли вы зарплату или получаете деньги, есть налоговые плюсы и минусы для получения выплаты по сравнению с реинвестированием в вашу компанию.Убедитесь, что вы узнали об этих плюсах и минусах, и планируйте заранее.

Проконсультируйтесь с квалифицированным бухгалтером — в идеале — с вашим собственным бизнесом, но также подойдет и сертифицированный бухгалтер — чтобы выяснить, какие налоговые правила влияют на вашу компанию и как. Бухгалтер также может помочь вам найти способы максимально использовать вычеты, распределение акционеров и другие налоговые льготы, которые помогут вам найти деньги для выплаты заработной платы предпринимателя.

Тем не менее, инвестирование части средств обратно в компанию (а не получение их в качестве компенсации) — еще один способ помочь минимизировать налоговое бремя.И в конечном итоге кредиторы захотят убедиться, что вы инвестировали в свой бизнес, особенно если вы подаете заявку на получение очень желательной ссуды SBA.

3. Оплата труда ваших сотрудников

Индивидуальные предприниматели могут игнорировать этот раздел, но если у вас есть один или несколько сотрудников, этот фактор важно учитывать.

Конечно, вы работаете и думаете о своей работе утром, в полдень и вечером, но вполне вероятно, что некоторые другие люди тоже. Если вы привлекли талантливых специалистов по дешевке обещаниями капитала или бонусов в будущем, выплачивать себе солидную зарплату предпринимателя тем временем — смертельный шаг для морального духа.

В то же время совсем не платить себе — это не всегда правильный шаг. Фактически, эксперты показали, что выплата себе зарплаты на самом деле является показателем вашей приверженности в глазах ваших сотрудников, потому что это доказывает, что вы вложили средства. То есть от финансового успеха бизнеса зависит собственное финансовое благополучие.

4. Денежный поток

Проблемы с денежным потоком — это первый и самый непосредственный фактор, который может убить успех процветающего бизнеса, поэтому этот фактор будет иметь большое влияние на получаемую вами зарплату владельца малого бизнеса.Вам не обязательно быть очень прибыльным с самого начала, но если ваш бизнес не может оплачивать базовые расходы, такие как аренда офиса / торгового помещения, заработная плата сотрудников и затраты на товарно-материальные запасы, вы не сможете долго работать в бизнесе.

Прежде чем вы решите, сколько платить себе как владельцу бизнеса, пора внимательно ознакомиться с финансовыми отчетами вашей компании. Поговорите со своим бухгалтером, чтобы лучше понять поток денежных средств вашей компании и определить, что вы можете себе позволить.

Если ваша компания еще не получает достаточно прибыли, чтобы платить вам, возможно, пришло время подумать о повышении цен, чтобы это произошло.Вы также можете взять долговую расписку со своего бизнеса, но имейте в виду, что если ваш бизнес сводит концы с концами в долгосрочной перспективе, потому что вы не получаете зарплату, у вашей компании могут быть проблемы.

5. Темпы роста

Если ваша компания быстро растет, вам может потребоваться весь оборотный капитал, который вы можете получить, чтобы позволить себе новые расходы.

Как правило, каждая возникающая возможность сопряжена с собственными затратами, поэтому отсутствие доступа к оборотному капиталу может значительно ограничить вашу способность продолжать рост.Если вы получаете больше, чем вам нужно, вы можете заставить себя брать дополнительные ссуды, чтобы позволить себе такую ​​траекторию роста.

Конечно, вы должны уметь покрывать свои основные расходы. Тем не менее, не забывайте планировать рост, чтобы избежать долгов, которые в долгосрочной перспективе могут вам дороже.

6. Что вы можете себе позволить

Хотя мы перечислили этот фактор в последнюю очередь, в некотором смысле, это наиболее важный фактор при определении того, как и когда платить самому.То есть на сколько или мало вы или ваша семья можете позволить себе жить в разумных пределах?

Некоторые предприниматели оказываются в удачном положении, в котором отсутствие или небольшая зарплата на какое-то время не имеет большого значения. Возможно, ваш супруг (а) приносит домой солидную зарплату для вашей семьи, вы получаете наследство или семейный траст или живете на доходы от бизнеса, который вы открыли и продали в прошлом.

Если это так, и вы предпочитаете вдвое увеличить свой бизнес, не тратя лишних оборотных средств — обязательно! Вы можете получить минимальную сумму, требуемую законом, в зависимости от юридической структуры вашего бизнеса.

С другой стороны, если вам действительно нужно рассчитывать на доход от вашего бизнеса в краткосрочной перспективе, важно, чтобы вы немедленно составили план для этого, хотя бы в некоторой степени. В конце концов, даже если ваша основная мотивация не связана с финансами, ведение бизнеса не будет устойчивым, если вы беспокоитесь о покрытии основных расходов на жизнь своей семьи.

Шаг 5: плати себе!

Решение, сколько именно платить себе при открытии бизнеса, является одновременно эмоциональным и практическим решением.

Легко попасться в ловушку идеализма предпринимательства и почувствовать себя не принадлежащим к числу руководителей Кремниевой долины, у которых, кажется, есть все. Или, может быть, так же плохо давать себе ненужную поддержку эго и не реалистично оценивать свою ситуацию. Один может быть несправедливым по отношению к вашим личным расходам и потребностям, а другой может быть смертельным для роста и денежного потока.

Несмотря на то, что не существует точного уравнения заработной платы предпринимателя, которое помогло бы вам определить, когда и сколько, лучший способ избежать каких-либо эмоциональных переборов и крикливости — это думать о своей компенсации строго с точки зрения бизнеса. Что в долгосрочных интересах вашей компании? С этим умом вы в конечном итоге получите то, что справедливо для вашего бизнеса — и для вас самих.

Эта статья изначально была опубликована на JustBusiness, дочерней компании NerdWallet.

Вот средняя зарплата предпринимателя в каждом штате — ищите деловой капитал

Одна сложная проблема, которую многие предприниматели упускают из виду, когда начинают свой бизнес, — это то, какой будет их зарплата. Владельцы малого бизнеса, как и их сотрудники, нуждаются в деньгах на дом, чтобы жить изо дня в день.Но это не значит, что предприниматель должен копаться в деньгах своего бизнеса и стирать границу между личными и бизнес-счетами — есть правильный и неправильный способ получить зарплату предпринимателя.

Таким образом, определение вашей заработной платы как предпринимателя является важной частью ведения бизнеса. Но существует множество факторов, которые влияют на то, как определяется заработная плата предпринимателя. Одним из наиболее важных факторов является география. В штатах США существуют большие различия в стоимости жизни, налоговых ставках и политике, экономической мощи и доходах их жителей.Все эти факторы в сочетании с финансовым успехом бизнеса влияют на то, сколько предприниматели зарабатывают в США. Такая простая вещь, как , где вы начинаете свой бизнес — будь то один из худших или лучших штатов для открытия бизнеса — может означать разница между крошечной зарплатой предпринимателя и щедрой.

Читайте дальше, чтобы узнать, какова средняя зарплата предпринимателя в каждом штате.

Сколько зарабатывают предприниматели?

Заработная плата предпринимателя определяется здесь как доход физических лиц, работающих в их собственном зарегистрированном бизнесе, например, в ООО или корпорации.По данным Управления малого бизнеса (SBA), согласно последним доступным данным, средний доход лиц, самостоятельно занятых на собственном зарегистрированном предприятии, составил 51 419 долларов США в 2017 году. Несмотря на то, что существует разница в заработной плате для каждой работы, существует гораздо больший разрыв в том, что делают предприниматели из-за разницы в том, насколько успешна компания.

Связано: что такое ООО?

10 штатов с самой высокой средней зарплатой предпринимателя

Как и почти во всех других профессиях и зарплатах в США.С., средняя заработная плата предпринимателя значительно варьируется в зависимости от того, о каком штате идет речь. География является основным фактором, влияющим на доходы, потому что такие условия, как более низкая стоимость жизни, часто влекут за собой более низкие доходы, отчасти потому, что ваши деньги идут дальше, но также и по другим причинам. Чтобы определить среднюю зарплату предпринимателя в каждом штате, Seek Capital проанализировал данные SBA с помощью среднего дохода Бюро переписи населения США для лиц, самостоятельно занятых в своем собственном зарегистрированном бизнесе.

Вот 10 штатов с самой высокой средней зарплатой предпринимателя:

Рейтинг	Государство	Средняя заработная плата предпринимателя
1	Род-Айленд	$ 65 580
2	Массачусетс	$ 65 084
3	Коннектикут	$ 63 883
4	Нью-Джерси	$ 61 313
5	Калифорния	60 641 долл. США
6	Аляска	60 106 долл. США
7	Мэриленд	56 474 долл. США
8	Невада	$ 55 579
9	Юта	$ 55 477
10	Вашингтон	$ 54 732

Интересно отметить, что четыре из пяти лучших штатов находятся на северо-востоке, и в частности в Новой Англии, классическом центре «старых денег» в США.S. Большая часть остальных штатов из первой десятки находится на Западе, при этом три штата — Аляска, Невада и Вашингтон — не взимают государственного подоходного налога. Это в основном влияет на владельцев LLC, поскольку эти типы предприятий классифицируются IRS как сквозные, что означает, что владельцы сообщают о прибылях и убытках в своих личных налоговых декларациях, а не о компании, уплачивающей корпоративный подоходный налог.

10 штатов с самой низкой средней зарплатой предпринимателя

10 штатов с самыми низкими зарплатами предпринимателей в основном представляют собой смесь штатов Юга и Запада. Заметными исключениями из этого правила являются Вермонт на северо-востоке и Индиана на Среднем Западе.

Вот 10 штатов, где средние зарплаты предпринимателей самые низкие:

Рейтинг	Государство	Средняя заработная плата предпринимателя
50	Нью-Мексико	41098 долл. США
49	Миссисипи	$ 41 378
48	Айдахо	$ 41 775
47	Флорида	41926 долл. США
46	Монтана	42 114 долл. США
45	Вермонт	44051 долл. США
44	Западная Вирджиния	$ 45 060
43	Оклахома	$ 45 387
42	Южная Каролина	45 564 долл. США
41	Индиана	$ 46 733

В список 10 штатов с наименьшей платежеспособностью входит штат Флорида, который не взимает индивидуальный подоходный налог.Но имейте в виду, что во Флориде средний доход домохозяйства меньше, чем в среднем по стране: 50 883 доллара во Флориде против 57 652 доллара в США в целом, по данным Бюро переписи населения.

Хотя средняя зарплата предпринимателя в этих штатах может быть ниже, не стоит их слишком расстраивать. Некоторые из этих штатов входят в число лучших штатов для начала бизнеса, особенно Флорида, которая может похвастаться устойчивым населением и экономическим ростом, а также благоприятным налоговым климатом для бизнеса.В Айдахо также наблюдается впечатляющий рост населения трудоспособного возраста и рабочих мест, созданных стартапами.

Средняя зарплата предпринимателя в каждом штате США

Средняя зарплата предпринимателя может существенно варьироваться от штата к штату. В Род-Айленде, в штате, где предприниматели зарабатывают больше всего, их доход более чем на 14 000 долларов превышает средний показатель по стране. В Нью-Мексико, на другом конце спектра, средний доход предпринимателя более чем на 10 000 долларов меньше, чем в стране.

Вот средняя зарплата предпринимателя в каждом штате США в алфавитном порядке, включая общий рейтинг каждого штата:

Рейтинг	Государство	Средняя заработная плата предпринимателя
18	Алабама	52 212 долл. США
6	Аляска	60 106 долл. США
25	Аризона	$ 50 801
40	Арканзас	46 889 долл. США
5	Калифорния	60 641 долл. США
12	Колорадо	$ 53 872
3	Коннектикут	$ 63 883
38	Делавэр	48 363 долл. США
47	Флорида	41926 долл. США
31	Грузия	$ 50 049
11	Гавайи	$ 54 510
48	Айдахо	$ 41 775
19	Иллинойс	$ 52 020
41	Индиана	$ 46 733
30	Айова	$ 50 148
37	Канзас	48 470 долл. США
36	Кентукки	48 527 долл. США
26	Луизиана	$ 50 633
32	Мэн	$ 49 992
7	Мэриленд	56 474 долл. США
2	Массачусетс	$ 65 084
34	Мичиган	$ 49 302
17	Миннесота	$ 52 316
49	Миссисипи	$ 41 378
35	Миссури	48 758 долл. США
46	Монтана	42 114 долл. США
21	Небраска	$ 51 624
8	Невада	$ 55 579
24	Нью-Гэмпшир	$ 50 829
4	Нью-Джерси	$ 61 313
50	Нью-Мексико	41098 долл. США
13	Нью-Йорк	52 490 долл. США
39	Северная Каролина	$ 47,498
23	Северная Дакота	$ 51 012
22	Огайо	$ 51 557
43	Оклахома	$ 45 387
28	Орегон	50 585 долларов США
16	Пенсильвания	52 358 долл. США
1	Род-Айленд	$ 65 580
42	Южная Каролина	45 564 долл. США
29	Южная Дакота	50 173 долл. США
27	Теннесси	$ 50 611
14	Техас	52 460 долл. США 90 206
9	Юта	$ 55 477
45	Вермонт	44051 долл. США
15	Вирджиния	52 404 долл. США
10	Вашингтон	$ 54 732
44	Западная Вирджиния	$ 45 060
33	Висконсин	$ 49 744
20	Вайоминг	$ 51 861

В региональном масштабе наибольший заработок предпринимателей приходится на Северо-Восток и Запад, при этом только один южный штат, Мэриленд, входит в десятку лучших штатов.При этом три западных штата входят в десятку худших штатов, но в целом Юг лидирует среди штатов с низкими зарплатами предпринимателей. Предприниматели Среднего Запада зарабатывают доход выше или ниже среднего по стране.

См .: 20 самых быстрорастущих отраслей на 2020 год и далее

Как предприниматели могут устанавливать зарплату

Создание собственной зарплаты может показаться фантастическим, но это немного сложнее, чем вы думаете.Когда вы видите денежный поток в свой бизнес, вы не можете подумать, что можете просто вырезать его часть и заплатить себе. Вы должны платить себе только за счет своей прибыли, а не из доходов своей компании. Изъятие зарплаты из прибыли означает, что вы учитываете такие расходы, как налоги, фонд заработной платы, фиксированные и накладные расходы.

Проблема, которая может возникнуть, заключается в том, что, если вы только начинаете бизнес, вы можете не получать прибыли, по крайней мере, в течение первого года. В этом случае вы должны брать то, что вам нужно, из доходов бизнеса, не создавая проблем для вашего бизнеса и личной жизни.Однако не стоит просто отбирать нужные вам деньги из фондов вашего бизнеса. Добавьте себя в фонд заработной платы своей компании, как и любой другой сотрудник.

Еще один важный фактор, о котором следует подумать предпринимателям и владельцам бизнеса, — это разумная компенсация. Согласно правительству, разумная компенсация — это то, что они ожидают от вашего бизнеса в качестве заработной платы. Правительство оценивает это по множеству факторов, включая размер вашего бизнеса, сектор рынка, уровень оборота и прибыль.

Один из простых способов выяснить, сколько платить самому себе, — это поговорить с другими предпринимателями и основателями уже существующих предприятий, особенно тех, которые похожи на ваш. Они могут помочь вам сравнить хорошие зарплаты и определить, какой должна быть ваша зарплата. Более того, это может служить средством налаживания контактов с другими владельцами бизнеса.

Следующее: насколько сложно получить бизнес-ссуду?

Итог

В то время как средний доход предпринимателей в США.S. в целом составляет чуть более $ 51 000, географические различия в зарплатах значительны. По данным Бюро переписи населения, в нескольких штатах предприниматели получают зарплату в размере 40 000 долларов, что намного ниже среднего дохода семьи в США, составляющего 57 652 доллара. В то же время в штатах, где больше всего зарабатывают предприниматели, стоимость жизни заметно выше, чем в других штатах, а это означает, что большая часть вашей зарплаты уходит на ветер. В конце концов, самый важный фактор, определяющий вашу зарплату, — это успех вашего бизнеса, который в конечном итоге находится в ваших руках.

Больше от поиска

Ресурсы бизнес-кредита

Фотография предоставлена: Capitano Productions Eye / Shutterstock.com

Достаточно ли вы платите себе? Вот что делает средний предприниматель за год

В этом нет никаких сомнений. У того, чтобы быть вашим собственным начальником, безусловно, есть свои преимущества: вы выбираете, с кем работать, какие проекты вы берете на себя, часы работы, и, чаще всего, вы делаете именно то, что хотите.

Но автономия не обходится без жертв. Быть единственным лицом, принимающим решения, означает, что вы несете ответственность не только за получение дохода, но и за работу, необходимую для поддержания бизнеса в рабочем состоянии. Это обеспечение обслуживания клиентов, соблюдение правовых норм, управление сотрудниками, продвижение бизнеса и сохранение конкурентоспособности. Неудивительно, что многие владельцы малого бизнеса в конечном итоге работают долго, допоздна и в среднем намного дольше, чем 38,6, что является средним показателем в неделю для рабочих в США.S.

Тем не менее, большинство из тех, кто открыл собственное дело, говорят, что они сделали бы это снова и снова, если бы могли — даже если бы им пришлось выполнять ту же изнурительную работу за мизерную плату.

Средняя зарплата предпринимателя

Мало что может принести больше радости в профессиональной жизни, чем гибкий график и работа для достижения цели. В этом вам поможет то, что вы сами себе босс. Быть начальником самому себе вовсе не обязательно, так это быстро разбогатеть.

Согласно данным PayScale, средняя заработная плата владельца малого бизнеса составляет 72 072 доллара, или где-то между 30 104 и 182 229 долларами в общем годовом доходе.Для сравнения: средняя зарплата генерального директора, включая ведущие крупные корпорации, составляет 161361 доллар, по данным PayScale, а средний заработок наемного работника составляет около 56 492,80 долларов в год, согласно данным Бюро Статистика труда.

Точная зарплата предпринимателя — как и любого другого работника — сильно варьируется в зависимости от отрасли, местонахождения бизнеса и того, каким бизнесом занимается владелец. Например, более масштабируемый технологический бизнес может позволить более высокую зарплату для владельца (компьютерные и математические профессии приносят годовую заработную плату в размере 89 810 долларов, по данным Бюро статистики труда), в то время как более жесткая маржа продаж в компаниях на Мэйн-стрит имеет владельцев бизнеса. лишение заработной платы в ранние годы или возвращение заработка обратно в свой бизнес.

Просмотр средних показателей по стране также может ввести в заблуждение, поскольку стоимость жизни варьируется, но Администрация малого бизнеса действительно разбивает средний доход владельцев малого бизнеса по штатам. Согласно данным за 2016 год, зарегистрированные малые предприятия в Калифорнии зарабатывали 57 420 долларов в год, в то время как владелец бизнеса из Вермонта зарабатывал 45 415 долларов (профиль каждого штата приведен здесь).

Почему важно устанавливать свою зарплату — и как это делать

Вначале, когда ваш бизнес находится на стадии развития, то, сколько вы платите себе, может не иметь большого значения, поскольку это число, вероятно, не имеет значения. остается после уплаты накладных расходов и налогов.

Но по мере того, как ваш бизнес растет и вы нанимаете сотрудников, определение того, сколько платить самому себе, может стать запутанным. На этом этапе важно продумать то, как вы устанавливаете собственную зарплату.

Ниже приведены несколько способов, как это сделать:

1. Узнайте, что делают все остальные.

Один из способов определить, как платить самому себе, — это посмотреть, что делают все остальные. При этом учитывайте такие факторы, как региональные стандарты, отрасль, в которой вы работаете, стадия развития, на которой находится ваш бизнес, как он работает и есть ли у вас сотрудники, которым нужно платить.Есть много онлайн-ресурсов, на которые стоит обратить внимание, но также не бойтесь спрашивать других предпринимателей, которых вы знаете. Наконец, вы всегда можете обратиться за советом к бухгалтеру, который поможет вам управлять прибылью, чтобы установить разумную зарплату.

2. Оплата проекта из прибыли.

После того, как вы выйдете из стадии «запуска» бизнеса, вы, как правило, также выйдете из фазы «платить себе достаточно, чтобы выжить». Основываясь на прошлых результатах, вы можете прогнозировать прибыль на предстоящий год и определять оплату на основе процента от этой прогнозируемой прибыли.Практическое правило для большинства прибыльных малых предприятий — не выплачивать себе более 50 процентов прибыли.

3. Обдумайте юридическую структуру вашего бизнеса.

Слишком низкая зарплата может повлиять на ваш образ жизни и общую удовлетворенность жизнью, но слишком большая оплата может вызвать тревогу у IRS. Примите во внимание юридическую структуру вашего бизнеса, чтобы установить компенсацию. Бухгалтер может помочь вам определить, соответствует ли процент, который вы снимаете, требованиям IRS.

Итог

Те долгие, поздние часы (и выходные), склоненные над своим столом, никогда не кажутся такими плохими, когда речь идет о создании чего-то, во что вы верите. сдерживать предпринимательский дух. Однако независимо от того, насколько вы счастливы, что делаете то, что делаете, вам все равно нужно зарабатывать на жизнь. Когда вы начальник, это означает, что вы сами определяете размер заработной платы.

Хотя не существует волшебной формулы или правильного или неправильного способа оплаты самому себе, есть несколько важных факторов, о которых следует помнить, чтобы убедиться, что вы соблюдаете законы и постановления и учитываете бизнес-расходы и инвестиции для будущего роста.После того, как вы приняли все это во внимание и определили число, не забывайте сохранять гибкость.

Обстоятельства в бизнесе меняются, поэтому будьте гибкими, когда денежный поток ограничен, и будьте умны, когда деньги поступают быстрее. Хотя ваша зарплата важна, гораздо важнее долгосрочная прибыльность и рост вашего бизнеса.

Эта статья изначально появилась на MagnifyMoney.com и была распространена на MediaFeed.org.

Заработная плата предпринимателя: сколько платить самому себе

Когда вы являетесь начальником в малом бизнесе, вам решать, какой размер заработной платы и компенсации ваших сотрудников — включая ваши собственные.Это уникальная возможность быть предпринимателем — решать, платить ли, когда и как самому себе, особенно когда бизнес только начинается. Если вы не позаботитесь о бухгалтерском учете, вы можете в конечном итоге отстать от своих личных обязательств или, что еще хуже, по бизнесу.

Сколько платить себе, когда ваш бизнес только начинается, зависит от множества факторов. Например: вы единственный сотрудник? Сколько у вас капитала, чтобы начать бизнес? Как быстро вы выйдете на безубыточность?

Существуют эти соображения и множество других факторов, в зависимости от вашего бизнеса и образа жизни, которые могут усложнить расчет вашей зарплаты, чем вы можете себе представить.

В этой статье мы рассмотрим:

Как правильно платить себе

Розыгрыш собственника

Традиционная заработная плата

Для каких видов бизнеса лучше всего подходит каждая стратегия оплаты?

Расчет суммы, которую нужно заплатить самому себе

Достаточно, чтобы добраться до

Базовая стоимость

Сопоставимая заработная плата

Стоимость на открытом рынке

Темпы роста компании

Когда начать платить самому себе

Как правильно платить себе

Вообще говоря, есть два метода, которыми вы можете заплатить себе как владельцу бизнеса.Вы можете платить себе традиционную зарплату, как обычный сотрудник компании, или получать прибыль от собственника. В зависимости от того, как устроен ваш бизнес, у вас может не быть выбора в отношении получения традиционной зарплаты.

Розыгрыш собственника

Если вы принимаете участие в розыгрыше, вы периодически снимаете определенную сумму из прибыли компании в качестве компенсации. По сути, вы живете за счет прибыли своего бизнеса. По словам сертифицированного специалиста по финансовому планированию из Атланты, Лейна Маллинакса, JD, MBA, владельцы индивидуальных предпринимателей и товариществ должны использовать розыгрыш собственника.Он подчеркивает, что получение заработной платы в качестве индивидуального предпринимателя или товарищества неверно и в конечном итоге может вызвать налоговые проблемы для самозанятого человека.

Вы можете рассчитать сумму привлечения, используя уже полученную прибыль, уже вложенный в бизнес капитал или ожидаемый доход за период. Будьте осторожны, отказывайтесь от прибыли, а не от дохода. Если вы корпоративный служащий в S-корпорации, вы должны будете получать зарплату, но вы также можете взять ничью. Однако вы не можете брать долю собственника от C-корпорации.

Плюсов розыгрыша хозяина:

Отсроченные налоги. Когда вы проводите розыгрыш розыгрыша, вы не увидите, что во время розыгрыша удерживаются налоги на трудоустройство, такие как Medicare, Social Security или подоходный налог, как в квитанции о заработной плате, потому что розыгрыш вообще не облагается налогом, говорит Маллинакс. Но помните, что при подаче ежегодной налоговой декларации вам придется отчитываться о доходах и платить налоги на самозанятость с денег. Чтобы облегчить свое налоговое бремя в конце года, вы можете установить сумму, которую вы будете облагать налогом, на отдельном счете или платить расчетные налоги ежеквартально в течение года и компенсировать любую разницу во время налогообложения.

Платите себе, когда хотите. Вы можете получить прибыль от своего бизнеса, когда захотите, если выиграете, — сообщил LendingTree сертифицированный специалист по финансовому планированию из Морристауна, штат Нью-Джерси, Бернард М. Кили, CPA. Это может пригодиться, потому что вы можете рассчитать свои розыгрыши в соответствии с вашими потребностями или при необходимости провести незапланированный розыгрыш. Но для лучшей организации и упрощения налогового времени вам следует стараться придерживаться регулярного графика.

Не обязательно каждый раз быть одним и тем же.Вы можете взять то, что вам нужно, когда вам это нужно, если вы берете ничью. Например, если у вас возникли непредвиденные личные расходы в течение одного месяца, и компания преуспевает, вы можете взять то, что вам нужно, чтобы покрыть дополнительные расходы в этом месяце. И наоборот, если прибыль снижается, вы можете сократить зарплату, чтобы поставить прибыль выше собственной личной прибыли.

Минусы:

Должен оставаться организованным. Чтобы вести учет и избежать проверки IRS, налоговые эксперты согласны с тем, что лучше всего проводить розыгрыши периодически — например, платить себе такую ​​же сумму каждый месяц или каждые две недели — и вести хороший учет ваших розыгрышей.

Отложите налоги. Когда вы берете ничью, убедитесь, что вы откладываете деньги на выплату как работодателю, так и долей служащих налогов на самозанятость, которые вы должны будете заплатить в конце года, — говорит Кили.

Ведите отдельный счет — IRS рекомендует индивидуальным предпринимателям и партнерам в партнерстве помещать деньги, которые они получают от бизнеса, на расчетный счет, чтобы они знали суммы, которые они получили от бизнеса в течение года.

Традиционная заработная плата

Если вы возьмете традиционную зарплату, вы будете получать регулярную зарплату, как и у любого другого работодателя, за исключением того, что бизнес, указанный в чеке, является вашим собственным.IRS считает, что партнеры в корпорациях (например, S-corporation) облагаются налогом на трудоустройство сотрудников, поэтому, если вы являетесь партнером, вам нужно будет получать зарплату.

Плюсов:

Налоги уже взимаются. Когда вы получаете зарплату, вам не нужно откладывать деньги на выплату части налога на самозанятость, которую вы должны будете выплатить в конце года, потому что она вычитается из вашей зарплаты. Но компании придется платить свою часть налогов на трудоустройство и вычитать ее из своего дохода при уплате налогов.

Выплачивается регулярно. Вам будут регулярно выплачивать зарплату, поэтому вы будете знать, когда ожидать получения зарплаты, независимо от того, платят ли вы еженедельно, раз в две недели, ежемесячно или раз в два месяца. Если вам платят традиционную зарплату, вы должны получать равные выплаты каждый раз, что может упростить планирование вашего личного бюджета.

Еще можно взять ничью. Даже если вы платите себе зарплату, вы можете извлечь выгоду из прибыли, если вы являетесь партнером S-корпорации. Некоторые владельцы бизнеса платят себе базовую зарплату, а затем разыгрывают розыгрыш ежеквартально, увидев прибыль от бизнеса, — говорит П.Саймон Малер, сертифицированный бизнес-наставник SCORE, национальной некоммерческой организации, которая связывает малый бизнес с наставниками.

Минусы:

Должен оставаться «разумным». У IRS есть это правило разумной компенсации. Это требует, чтобы вы платили себе «разумную заработную плату». IRS утверждает, что «заработная плата, выплачиваемая вам как должностному лицу корпорации, обычно должна быть соизмерима с вашими обязанностями». Вы также не можете заплатить себе 0 долларов. Налоговые правила требуют, чтобы работающие акционеры получали зарплату, чтобы они платили налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь.Если вы платите себе недостаточно, IRS может определить корректировки доходов и расходов как для вашей деловой, так и для личной налоговой декларации.

ЕДИНСТВЕННЫЙ СОБСТВЕННИК.

Как индивидуальный предприниматель, вы единственный владелец бизнеса. В этом случае в качестве оплаты вы принимаете ничью. По словам Маллинакса, индивидуальные предприниматели могут получать периодические розыгрыши, такие как зарплата, но не должны выплачивать себе традиционную зарплату (W-2) в дополнение к розыгрышу, потому что это может привести к налоговым осложнениям в будущем.

«На какое-то время это сойдет с рук, если вы действительно просты и чисты, и с вашими налогами больше ничего не происходит, но, судя по моему 30-летнему опыту, это в конечном итоге приведет к другим проблемам», — говорит Муллинакс.

Поскольку вы можете вычесть часть налога на рабочую силу компании как коммерческие расходы и уменьшить общий налогооблагаемый доход компании, вы можете платить меньше, чем вы должны в виде налогов, сообщает LendingTree Муллинакс. Если вы сделаете это случайно, это может поднять флаг для IRS, чтобы увидеть, что еще вы делаете не так, и открыть вас для аудита.

Выплата себе традиционной заработной платы в качестве индивидуального предпринимателя или товарищества также создает ненужные административные накладные расходы, говорит Муллинакс, поскольку доход или убыток компании напрямую передается в налоговую декларацию владельца и облагается налогом по ставке личного налога владельца. Таким образом, вы в конечном итоге будете платить как работодателю, так и работнику часть налога на трудоустройство. Если вы платите себе разумную зарплату, вы, скорее всего, будете платить тот же налог в любом случае. Индивидуальные предприниматели сообщают о прибылях и убытках в Приложении C (Форма 1040).

ПАРТНЕРСТВО.

Если в собственности два или более человек, бизнес считается партнерством. Как и владелец индивидуального предприятия, партнеры также не считаются наемными работниками и не будут платить себе традиционную (W-2) заработную плату в дополнение к ничьей. Партнеры должны сообщать о своих доходах от компании через форму 1065.

ООО.

ООО или общество с ограниченной ответственностью — это особый случай, поскольку он позволяет вам воспользоваться преимуществами корпорации и партнерства.ООО защищают владельцев от личной ответственности в случае, если бизнес не в состоянии покрыть свои долги.

Когда вы создаете LLC, вы можете выбрать уплату налога в качестве индивидуального предпринимателя (LLC с одним участником), партнерства или S-corp. Владельцы ООО с одним участником и те, кто облагается налогом как партнерство, не будут получать зарплату в дополнение к ничьей.

Если LLC облагается налогом как S-Corp, ее владельцы должны получать зарплату. Кроме того, собственники могут использовать прибыль компании. Пропорциональная сумма дохода или убытков LLC по-прежнему переносится непосредственно на личный доход владельца, независимо от налогового выбора.

C corp (требуется традиционная заработная плата) — Корпорация, называемая C-corp, является юридическим лицом, независимым от своих владельцев. Предприятие может нести юридическую ответственность по своим долгам.

Согласно IRS, служащий корпорации считается наемным работником. Но если вы не оказываете никаких услуг или оказываете только второстепенные услуги и не получаете зарплату, вы не считаются сотрудником. Как сотрудник, вы должны получать традиционную зарплату. IRS требует, чтобы зарплата обеспечивала выплату собственниками своей доли налогов на трудоустройство.

Прибыль корпорации облагается налогом по ставке корпоративного налога при получении, затем акционеры облагаются налогом, когда прибыль распределяется в качестве дивидендов.

S corp (требуется традиционная заработная плата) — S-корпорация или S-corp избегает второго уровня налогообложения, поскольку прибыль или убыток от бизнеса пропорционально передаются владельцам и облагаются налогом по ставке налога физического лица.

Должностные лица S-корпорации должны получать зарплату, поскольку они считаются наемными работниками.Кроме того, собственники могут получать прибыль от прибыли компании. О вашей заработной плате будет сообщено в W-2 в конце года. Если вы получаете зарплату, IRS должно считать вашу компенсацию разумной.

Расчет суммы, которую нужно заплатить самому себе

Может возникнуть соблазн сократить себе солидную зарплату, особенно после многих лет, когда вы рискуете своими средствами к существованию, чтобы открыть свой бизнес. Но когда дело доходит до принятия решения о том, сколько вы должны заплатить самому себе, главный фактор, который следует учитывать предпринимателю, — это практичность, — говорит Малер.

«У всех нас в жизни есть расходы, — говорит Малер. «Вы должны понимать, что то, что вы берете для себя в качестве заработной платы, берет у бизнеса».

Чтобы принять практическое решение, вам также следует принять во внимание других владельцев, всех сотрудников, которых вы планируете нанять, и время, когда вы ожидаете, что бизнес окупится.

Хантер Стунци, президент SnapCap, кредитора для малого бизнеса и дочерней компании LendingTree, рекомендует брать небольшую компенсацию или вообще не брать ее, если вы являетесь мажоритарным владельцем бизнеса и планируете потерять деньги в течение определенного периода времени.Вот почему перед открытием бизнеса целесообразно создать солидный сберегательный фонд, достаточный для покрытия ваших основных расходов в течение длительного периода времени.

Иногда владельцу может быть предложен капитал в обмен на капитал. Стунзи говорит, что если вы можете не отказываться от капитала для финансирования, вам следует это сделать. Это означает, что если вы можете сократить зарплату до более низкой на данный момент, чтобы сохранить справедливость и поддерживать свой бизнес, вам следует выбрать это вместо этого.

«Всегда лучше сначала сохранить свою собственность (капитал) и взять более низкую базу, чем быть принужденным к продаже собственности для финансирования бизнеса позже; акционерный капитал должен быть сохранен любой ценой », — сказал Стунци.

Если вы решите взять ничью или зарплату, вот несколько вариантов, которые вы можете использовать, чтобы рассчитать, сколько вы должны заплатить самостоятельно.

«Хватит»

Платите себе как минимум минимальную сумму денег, необходимую для покрытия ваших основных расходов. Это подход, который Малер рекомендует начинающим предпринимателям. Для этого вам необходимо:

Учтите все ваши годовые расходы. Постарайтесь включить все свои обязательства в свой бюджет.

Разделите эту сумму на 12, чтобы определить зарплату, которая вам понадобится для покрытия ваших расходов на проживание.
* Не забудьте включить любой побочный доход или свои сбережения в свои расчеты, если у вас есть сэкономленные деньги и вы планируете использовать их часть на жизнь, пока вы создаете свою компанию.

Возьмите только ту сумму, которая вам понадобится, чтобы компенсировать вашу зарплату, которой «хватит на жизнь».

Малер говорит, что такой подход должен дать предпринимателям хорошее представление о том, как им следует готовиться, независимо от того, работают ли они на работе, пытаясь открыть другой бизнес, или же они идут «ва-банк» с самого начала.

«Базовая стоимость»

Платите себе немного больше, чем ваша текущая рыночная стоимость, чтобы компенсировать обязанности, которые вы выполняете при ведении бизнеса. Чтобы рассчитать свою «базовую ценность»:

Во-первых, возьмите вашу текущую годовую зарплату или почасовую оплату (годовая оценка).

Увеличьте сумму на процент, основанный на трех-четырехкратном уровне инфляции.

Уравнение: BW = MW * [1+ (I * 4)]

Например. Допустим, вам сейчас платят 40 000 долларов.Уровень инфляции на момент написания этой статьи составляет 2,1 процента. Таким образом, уравнение будет выглядеть так: BW = 40 000 долларов * [1+ (0,084)].

Ваша основная годовая зарплата составит 43 360 долларов.

«Сопоставимая заработная плата»

Выплачивайте себе сопоставимую зарплату руководителям компаний, похожих на ваше предприятие. Если вы управляете компанией, занимающейся облачным хранилищем, и средняя компенсация генеральным директорам аналогичных компаний в вашем районе составляет 150 000 долларов, вы заплатите себе такую ​​сумму.

Вы можете проверить сопоставимые зарплаты в торговых ассоциациях, в Интернете на таких сайтах, как PayScale или Glassdoor, или спросить в местном центре развития малого бизнеса.Если вы участвуете в местном сообществе стартапов, возможно, вы захотите задать вопрос и другим предпринимателям из вашей отрасли.

«Стоимость открытого рынка»

Дайте себе то, что вы заслуживаете, основываясь на своем опыте и навыках. Это то, что вам будет платить работодатель на текущем рынке. Сумма не обязательно должна равняться той, которую вам последний раз платил ваш предыдущий работодатель, но эта зарплата также не влияет на время, которое вы вложили в стартап, а только на то, чего вы стоите в зависимости от ваших навыков.

Если вы посмотрите на Glassdoor и обнаружите, что вы стоите около 50 000 долларов, основываясь только на ваших навыках, вы будете платить себе эту зарплату.

Если вы используете метод рыночной стоимости, вы будете платить себе по ставке открытого рынка в зависимости от ваших способностей, даже если ваш предыдущий работодатель заплатил вам больше.

«Заработная плата + квартальная премия»

Заплатите себе базовую сумму, которой ровно столько, чтобы покрыть ваши расходы. Затем каждый квартал разыгрывайте бонус, соответствующий прибыли компании.Это метод, который Стунзи рекомендует использовать предпринимателям. Вы можете не получить бонус в первом квартале и решить реинвестировать прибыль, но вы можете принять решение получить бонус в размере 4000 долларов, если у компании отличный квартал.

«Обычно я плачу себе столько, сколько покрывает все мои счета, плюс немного доплаты, совсем немного, если бизнес может себе это позволить. Если бизнес не может себе этого позволить, я не беру ничего лишнего », — сказал Малер. Он говорит LendingTree, что получал ежеквартальный бонус от 1500 до 4000 долларов, когда дела шли хорошо.

«Я установил показатели и определил, как должно выглядеть успешное развитие бизнеса, и если я не достигал своих невероятных целей, то бонусы не выплачивались», — добавил Малер.

Как правило, для небольших компаний Стунзи рекомендует платить себе не более 70% валового дохода. Например, если вы получите валовой доход в размере 100 000 долларов, а операционные расходы — 50 000 долларов, вы заплатите себе не более 70% валового дохода, или 35 000 долларов.

Даже если вы получаете изрядный стартовый капитал и вам не нужно ограничиваться зарплатой, которая покрывает только ваши основные расходы, вы можете получать скромную разумную зарплату.

«Я вижу, что для предпринимателя в областях, где возможен инвестиционный капитал, предприниматели идут с зарплатой в 50 000 долларов и используют ее», — сказал Малер, добавляя, что сумма очень разумна, если вы собираетесь искать какой-либо вид финансирования.

Для справки, средний личный доход в США в 2016 году составлял 31 099 долларов.

«Темпы роста компании»

Заплатите себе небольшую сумму для начала, но увеличивайте зарплату по мере роста компании.

«Попытайтесь заплатить себе с самого начала, но небольшими шагами, и постепенно увеличивайте доход.Получение зарплаты поддерживает мотивацию продолжать работать и расти », — сказал Малер.

Рост тоже стоит. Если ваша компания быстро растет, вы можете сохранить любые «лишние» деньги на случай, если вам понадобится профинансировать проект. В этом случае вы, возможно, не захотите брать ничью в дополнение к базовой зарплате или большую зарплату, чем вам нужно для покрытия ваших основных потребностей. По мере того, как компания получает больше прибыли, вы соответственно можете повышать свою зарплату.

Когда начать платить самому себе

В этот момент вы можете спросить: «Хорошо, это хорошая информация, но когда я смогу начать платить себе?» Опять же, все зависит от вас и ваших целей.Если вы не ищете финансирование, и ваш бизнес может себе это позволить, это нормально.

«Это спасательный круг для малого бизнеса — иметь все деньги и поддержку, которые он может получить, когда он начнется. Если он уйдет из-за того, что вы хотите платить себе сверх установленной нормы, тогда бизнес пострадает », — сказала Mahler.mah

.

Вы можете получить ничью или зарплату с первого дня, но если вам не нужно ничего сокращать для себя из прибыли бизнеса в течение первых шести месяцев, не стоит, советует Малер.Он говорит, что если вы можете реинвестировать все обратно в развитие бизнеса в течение первых шести месяцев, вам следует пойти по этому пути.

Роберто Кастельон, сертифицированный консультант SBDC, рекомендует владельцам не получать никакой прибыли, пока компания не проработает достаточно времени, чтобы получить представление о ваших денежных потоках.

«Подождите, пока вы не увидите, сколько вы продаете, каковы ваши расходы и сколько у вас есть в банке», — сказал Кастельон.

Он говорит, что платить себе постоянную зарплату становится легче, чем больше вы можете планировать заранее.Если ваш бизнес работает с наличными деньгами, выплачивать стабильную зарплату проще, поскольку у вас, скорее всего, будут ликвидные активы в банке, а не иметь запасы и дебиторскую задолженность, поскольку просроченная дебиторская задолженность или непроданные запасы могут нарушить ваш бухгалтерский учет.

Если вы можете получить поддержку…

«Если ваш супруг может поддержать вас обоих, когда вы запускаете малый бизнес, я предлагаю реинвестировать его обратно в малый бизнес в таких областях, как маркетинг, брендинг и тому подобное», — сказал Малер.

Если вы и ваш супруг (-а) согласны с этим соглашением, вы можете иметь письменное обещание между вами двумя выплатить сумму в какой-то момент.Самое главное, вы должны установить крайний срок, когда вы собираетесь приносить домой зарплату.

«Я видел, как самые крепкие браки терпят крах просто потому, что супругу надоело поддерживать то, что не реализовывалось, а другой супруг еще не хотел отдавать идею в категорию неудачных идей», — сказал Малер.

Когда наступит крайний срок, если вы все еще не получаете доход, вы можете решить вернуться на оплачиваемую должность и вести свой бизнес на стороне.

Если вы ищете финансирование…

Если вы ищете финансирование, вы должны заплатить себе что-нибудь, потому что инвесторы ожидают этого, — говорит Малер.

«Инвесторы не ценят сверхкомпенсацию, — сказал Малер. «Любой, кто предоставляет вам некоторый стартовый капитал, не заинтересован в том, чтобы его с трудом заработанные деньги уходили на щедрую зарплату для себя. Они хотят добиться успеха в бизнесе не меньше вас ».

Он говорит, что видел, как основатели стартапов с самого начала берут 20 000 долларов в месяц.Конечно, бизнес, которым они занимались, был стартапом в сфере здравоохранения и включал в себя владение больницей.

«Опять же, если бизнес может себе это позволить, я поддерживаю это, но в то же время буду разумным. Могли бы вы использовать эти деньги в других сферах бизнеса для его роста? » — указал Малер.

Он говорит, что видел, как основатели на другом конце спектра реинвестируют все обратно в компанию и пропускают платежи по кредитным картам.

«Никто не ожидает, что вы будете жить ни на что и рассчитывать на процветание бизнеса», — сказал Малер.«Нет ничего плохого в том, чтобы работать на подработке, чтобы заработать немного денег на развитии этого бизнеса. Каждому нужен спасательный круг, чтобы выжить. Они это понимают ».

Итог

Хотя вы должны быть уверены, что зарабатываете достаточно того или иного ресурса, чтобы выжить, ваша зарплата не должна быть вашей главной заботой с самого начала, — говорит Стунзи. Вместо этого вам следует сосредоточиться на развитии бизнеса с течением времени.

«Если это ваш первый стартап, и вы беспокоитесь о своей зарплате, возможно, вам стоит пересмотреть решение о запуске бизнеса», — говорит Стунци.«Когда вы начинаете бизнес, вам нужно быть жадным в долгосрочной перспективе, а не сосредотачиваться на своей зарплате».

В целом, когда дело доходит до определения вашего дохода в качестве предпринимателя, ваша цель должна заключаться в том, чтобы удовлетворить ваши основные потребности и избежать чрезмерного отнимания финансовых ресурсов бизнеса и, как следствие, его долгосрочного роста.

Прочтите оригинальную статью в Lending Tree по адресу: https://www.lendingtree.com/business/entrepreneur-salary/

Сколько должны платить сами предприниматели?

Гостевой пост Мередит Вуд

Когда вы работаете на кого-то полный рабочий день или работаете самостоятельно, управление своими финансами — довольно простой процесс:

• Получите чек; оплачивать счета и ссуды
• Потратьте часть своих с трудом заработанных денег
• Приберегите немного на черный день (или на пенсию)

Но когда вы становитесь владельцем бизнеса с партнерами, сотрудниками и поставщиками, все может стать непростым.Ваши финансовые соображения значительно усложняются. На самом деле, платить себе каждый месяц может быть довольно сложно.

Предприниматели и владельцы малого бизнеса сосредоточены на денежных потоках, фиксированных затратах, невозвратных расходах, начислении заработной платы и т. Д. Просто последовательное ежемесячное начисление заработной платы может оказаться сложной задачей. Очень заманчиво вложить все, что вы зарабатываете, в бизнес, чтобы максимально снизить уровень риска.

На самом деле, можно зарабатывать гораздо больше денег, чем вы когда-либо зарабатывали как сотрудник, но на самом деле зарабатывать меньше из прибыли.Например, если вы обязуетесь платить всем своим сотрудникам и поставщикам вовремя каждый месяц, то за каждый месяц получаемых платежей вам, возможно, действительно придется платить своим сотрудникам за работу на сумму более одного месяца (поскольку просрочка платежа — это реальность. для всех владельцев бизнеса тоже).

Вот проблема: не платите себе регулярно, это может нанести реальный, длительный ущерб как вам, так и вашим близким. В конце концов, вы всего лишь человек! У вас есть регулярные расходы и вы заслуживаете простоя. Если у вас есть иждивенцы, стресс может легко стать непосильным.

Если все это похоже на то, с чем вы сейчас имеете дело, то читайте дальше. Вот несколько основных советов о том, сколько вы должны платить себе и как часто.

Разница между ничьей и зарплатой

Прежде всего, давайте поговорим о двух основных типах компенсации для владельцев бизнеса, которые платят сами: зарплата или рисование.

Вы уже знаете, каковы зарплаты. Фактически, если ваш бизнес — S-корпорация, вы, вероятно, будете платить себе фиксированную зарплату * и будете получать регулярные зарплаты с некоторыми удержаниями, такими как социальное обеспечение, Medicare и, в зависимости от вашего проживания, федеральные, государственные и городские подоходные налоги. .

Предприниматели, которые также являются индивидуальными предпринимателями, партнерами или членами общества с ограниченной ответственностью (LLC), могут получать свою заработную плату. Поскольку они не являются сотрудниками, им не нужно будет получать зарплату в виде обычной зарплаты (например, без удержаний).

Вместо этого эти предприниматели могут получать часть денег из прибыли бизнеса либо ежемесячно, либо ежегодно. Это имеет очевидные преимущества, но также может затруднить своевременную и регулярную оплату труда, особенно если дела идут плохо (потому что вы сначала будете думать обо всех остальных).

* Обратите внимание, что если вы являетесь владельцем S-Corp, вы также можете получать деньги в дополнение к своей обычной зарплате.

Как принять решение о разумной компенсации

Согласно IRS, владельцы бизнеса должны выплатить себе «разумную компенсацию», которая определяется двумя способами:

• Это должно быть разумно
• Должен быть для оказанных услуг

Как определить, разумна ли компенсация? IRS учитывает некоторые факторы, такие как выполняемые обязанности, объем бизнеса, местные расходы на проживание, ваши способности и достижения, и, что наиболее важно, долю валового и чистого дохода вашего бизнеса, которая идет на вашу заработную плату.

Вот почему финансируемые предприниматели, как правило, платят себе только тогда, когда компания становится прибыльной. По общему мнению, у предпринимателей и учредителей должно быть достаточно средств, чтобы покрыть расходы на жизнь. Но до тех пор, пока компания не начнет добиваться серьезных успехов (читай: значительной прибыльности), зарплату или ничью следует удерживать на низком уровне.

По словам консультантов стартапов, разумная сумма компенсации по всей стране составляет 50 000 долларов в год. Очевидно, что если вы живете в таком городе, как Сан-Франциско или Нью-Йорк, он будет значительно выше.

Самое важное для владельцев бизнеса

Поскольку ежемесячный доход, денежный поток и даже расходы могут быть очень разными для малых предприятий, некоторые владельцы выбирают гибридный план компенсации, который сочетает в себе регулярную ежемесячную оплату с переменной надбавкой.

На практике предприниматели платят себе небольшую фиксированную ставку за каждый платежный период и ежемесячно добавляют процент от прибыли своей компании. Таким образом, предприниматели могут гарантировать, что они не превысят выручку своего бизнеса, но также получат справедливую оплату.Это чрезвычайно важно, если вы хотите оставаться в бизнесе надолго.

Другой вариант компенсации — сопоставимая оплата. Какую зарплату получают владельцы других компаний (примерно равных по размеру, доходу и бизнес-модели) ежегодно? Имейте в виду, что это число является лишь исходным. Ваша ситуация, вероятно, отличается от ситуации ваших конкурентов, и, в частности, новым предпринимателям, возможно, придется работать в убыток.

Если колодка подходит…

Как бы вы ни решили платить себе, будь то розыгрыш, зарплата или и то, и другое, вы должны понимать, что как предприниматель, у вас есть обязательства перед своими иждивенцами, сотрудниками и клиентами.На практике ваша зарплата будет сильно варьироваться, особенно когда вы только начинаете. Он будет расти и падать в зависимости от рыночных условий и доходов бизнеса.

Тем не менее, позаботьтесь о себе и своих близких. В конце концов, они — первая причина, по которой вы начали бизнес.

Гостевой пост

Мередит Вуд — главный редактор Fundera, онлайн-рынка ссуд для малого бизнеса, который подбирает владельцев бизнеса с лучшими поставщиками финансирования для своего бизнеса.Она является постоянным консультантом по финансам на форуме American Express OPEN Forum и заядлый писатель по вопросам бизнеса. Ее советы постоянно появляются на таких сайтах, как Yahoo !, Fox Business, Amex OPEN, AllBusiness и многих других. Свяжитесь с Мередит в Твиттере на @Mere_Wood.

Среднее время достижения прибыльности в начинающей компании | Малый бизнес

Эллис Дэвидсон Обновлено 9 апреля 2019 г.

Невозможно определить среднее время достижения прибыльности для начинающей компании, потому что разные стартапы будут измерять прибыльность по-разному.Говоря обычным языком, это может занять от двух до трех лет, но это не обязательно означает, что вы плохо справляетесь. Предприниматель может получать доход от компании, даже если она несет убытки на бумаге, в то время как инвесторы могут получить прибыль, если им выплачивают фиксированную процентную ставку по своим инвестициям, независимо от того, как обстоят дела у компании.

Измерение прибыльности бизнеса

Есть три способа измерения прибыльности: для руководителей, для инвесторов и для бизнеса в целом.Рассмотрим гипотетический случай предпринимателя, который оставляет оплачиваемую работу за 50 000 долларов, чтобы начать свой бизнес. В первый год бизнес получает 125 000 долларов, которые становятся зарплатой предпринимателя. Бизнес в целом не показывает прибыли, так как эта зарплата — это еще один бизнес-расход, но предприниматель, которому она хорошо зарабатывает на стартапе.

Аналогичным образом, выплаты инвесторам могут быть структурированы таким образом, чтобы они получали проценты, даже когда бизнес официально выходит на уровень безубыточности или теряет деньги.

Временные рамки для достижения прибыльности

Отбрасывание доходов компании ради собственного дохода обычно не является хорошей бизнес-стратегией. Эмпирическое правило для предпринимателя гласит, что в первый год успешного ведения собственного бизнеса вы будете получать меньше, чем ваша предыдущая зарплата, и реинвестируете большую часть своего чистого дохода в бизнес. На второй год, если все будет хорошо, можно получить прежнюю зарплату. В третий и последующие годы вы можете получать большую зарплату — плюс любые доходы от его владения компанией, если он продаст акции или прямое владение.

Фактические временные рамки прибыльности компании полностью зависят от того, сколько стартового капитала требуется для создания продуктов и услуг, и сколько денег получено от компании для компенсации и обслуживания инвесторов.

Определение корпоративной прибыли

Корпоративная прибыльность — это сумма, которая остается после учета всех расходов, включая заработную плату руководителей и сотрудников, а также выплаты инвесторам. Если эта прибыль реинвестируется в маркетинг или дополнительную разработку продукта, она удаляется из отчета о прибылях и убытках, что означает, что очень успешная, но быстрорастущая компания может не показать прибыли на бумаге или даже потерять, если инвестиционный капитал все еще течет.Как известно, Amazon действовала таким образом на протяжении большей части своей истории и с большим успехом. Когда корпоративная прибыль инвестируется в виде денежных средств или ликвидных активов для будущего корпоративного использования, компания может начать показывать прибыль.

Сколько прибыли?

Начинающим предпринимателям следует различать так называемую «прибыльность рамэн» и фактическую прибыльность компании. Прибыльность рамэн — это достаточный денежный поток, чтобы основатели компании могли как можно быстрее вести минимальный образ жизни без необходимости прибегать к работе или заработку на стороне.Небольшие стартапы, которым требуется очень небольшой капитал для запуска, могут достичь прибыльности рамэн за очень короткое время, но основателям может потребоваться гораздо больше времени, чтобы получить приличную зарплату, а также оставить достаточно денег в наличии для бизнеса, чтобы показать выгода.

Дополнительные соображения по повышению прибыльности

Учитывайте свои цели при разработке бухгалтерских ведомостей. Ваш бизнес должен показывать формальную прибыль только в том случае, если в этом есть реальный деловой интерес: инвесторов может быть легче найти, если бизнес прибыльный на бумаге, что, в свою очередь, подразумевает вескую причину для получения минимально возможной зарплаты.

Однако, если ваша цель состоит в том, чтобы хорошо жить за счет доходов от вашего бизнеса, одновременно пользуясь дополнительными преимуществами собственного босса, у вашего бизнеса никогда не может быть необходимости показывать прибыль. Это также может быть выгодно с точки зрения налогообложения, сводя к минимуму налоги, которые ваша компания платит в долгосрочной перспективе.

Как заплатить себе как ИП

Самый простой способ начать бизнес — это тот, где вы и компания — одно и то же. Это называется «индивидуальное предпринимательство», и оно позволяет очень легко получать деньги, если вы выполните несколько простых шагов.

В этой статье мы рассмотрим:

1. Что такое ИП?
2. Плюсы и минусы ИП
3. Как мне получить деньги?
4. Сколько я плачу себе?
5. Что это значит для налогов?
6. Как следить за своими финансами

Что такое ИП?

Согласно IRS, «индивидуальный предприниматель — это тот, кто самостоятельно владеет некорпоративным бизнесом». Бизнес может работать — или торговать — под другим именем, чем ваше собственное, но в конечном итоге вы являетесь владельцем: вся прибыль от бизнеса должна поступать вам, и вы обязаны сообщать о них.

Плюсы и минусы ИП

Есть несколько различных плюсов и минусов, которые следует учитывать (мы суммируем этот большой список от Fundera).

Плюсы

Минусы

Начни сразу . Вам не нужно регистрироваться, но помните, что вам может потребоваться бизнес-лицензия. Вот хорошее руководство по бизнес-лицензиям. Адвокат не нужен .Легко сделать это легально. Простые налоги . Только одна форма!

Ответственность . Одним из основных преимуществ корпорации является то, что это буфер между вами и клиентом. В качестве индивидуального предпринимателя возможно, что вас лично преследуют за долги по вашему бизнесу. Больше работы . Возможно, вам, как владельцу бизнеса, придется делать больше и выполнять больше обязанностей. Дополнительные налоги .Вы должны платить как личный налог, так и налог на самозанятость.

В конечном итоге вы должны принять решение о структуре своего бизнеса, исходя из того, что вы надеетесь делать. Если это малый бизнес или даже частный предприниматель, то индивидуальное предприятие может быть хорошим вариантом. Но если вы хотите вырастить что-то большое или работать в отрасли, которая часто связана с юридическими вопросами, возможно, стоит потратить время на создание LLC / LLP / или корпорации. The Balance глубже проникает в различные бизнес-структуры.

Как я могу заплатить себе как частному лицу?

А теперь самое интересное — получение денег!

Первая рекомендация — открыть банковский счет для бизнеса, чтобы можно было вести дела отдельно от личных. Если вы не используете другое имя для своей компании, вы можете открыть бизнес-аккаунт на свое имя. Если вы хотите использовать другое название компании, вам необходимо зарегистрировать администратор базы данных (ведение бизнеса как).

Сначала положите все чеки, продажи и весь доход от бизнеса непосредственно на этот бизнес-счет.Лучше всего иметь специальную кредитную карту или платежную карту, предназначенную только для бизнеса, чтобы вы могли оплачивать все бизнес-расходы напрямую и хранить их в одном месте.

После того, как ваши учетные записи настроены и работают, все, что вам действительно нужно сделать, чтобы получить оплату, — это перевести деньги со своего бизнес-счета на личный. Вместо получения зарплаты это называется «ничья». Вы фактически выписываете себе чек. Вы можете сделать это, выписав чек, отправив перевод или сделав прямой депозит.

Дальше отследи. Если вы используете бухгалтерское программное обеспечение, вы можете отмечать транзакции для себя как «собственный капитал» или «выплату» (подробнее об этом позже).

Сколько я плачу себе?

Чтобы узнать, сколько вам должны платить, вам нужно подсчитать, какую прибыль ожидает получить ваш бизнес, а затем как часто вы должны получать зарплату от этого бизнеса.

Если вы уже открыли счет и карту в коммерческом банке, то вы можете легко войти в свою бухгалтерскую программу (возможно через ваш банк), чтобы рассчитать чистую сумму ваших продаж за вычетом ваших расходов.Как только вы узнаете, что осталось, вы сможете сами рассчитать, сколько платить.

Чаще всего вы делаете это каждые две недели или один раз в месяц. При расчете размера и частоты вашей оплаты учитывайте свои личные цели и свой образ жизни. Некоторые люди предпочитают делать сбережения, в то время как другие уделяют приоритетное внимание путешествиям или времени с друзьями и семьей.

Вначале вы могли бы заплатить себе минимум, чтобы ваш бизнес окупился как можно скорее (с учетом затрат, связанных с открытием нового бизнеса).Как только вы окунетесь в безубыточность, вы сможете начать платить себе все больше, чего вы стоите.

Если вы обнаружите, что бизнес идет очень хорошо, вы можете ежеквартально выплачивать себе премию или даже повышать зарплату. Просто убедитесь, что вы отслеживаете свои расходы и откладываете немного денег на уплату налогов.

Что это значит для налогов?

Подача налоговой декларации индивидуальному предпринимателю очень проста.

При розыгрыше вам не нужно платить федеральный подоходный налог или налог штата, а также налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.Все, что вам нужно сделать, это подавать форму 1040 Schedule C в IRS один раз в год.

Чтобы рассчитать вычет, сложите все свои бизнес-расходы по различным категориям, таким как реклама, расходы на машину или питание. Есть довольно много расходов, которые вы можете вычесть, поэтому обязательно проверяйте свои расходы в течение года, чтобы узнать, что IRS считает вычитаемым.

И, конечно же, вам все равно нужно будет подать собственную налоговую декларацию о доходах с физических лиц, но цифра для этого проста — это оставшаяся прибыль от бизнеса после того, как вы заплатили налоги и вычли свои коммерческие расходы.

Как следить за своими финансами

Хотя индивидуальное предпринимательство — это простейшая бизнес-структура, вы все равно захотите максимально упростить управление своими бухгалтерскими книгами с помощью бухгалтерского программного обеспечения, такого как Wave.

Wave может помочь вам легко отслеживать свои расходы, автоматически получая выписки из вашего банка и карты. Кроме того, вы можете разделить выплаты себе на «собственный капитал» или «выплаты», чтобы точно знать, сколько вам платят каждый год.

Программа бухгалтерского учета

позволяет легко рассчитать, сколько платить самому себе и сколько вы должны в виде налогов.Программное обеспечение, такое как Wave’s, позволяет вам управлять своими доходами и расходами и упрощает работу. Все, что касается здоровья и успеха вашего бизнеса, должно быть у вас под рукой, чтобы вы могли сосредоточиться на управлении компанией и проживании своей жизни.

.