Налоговая проверить фирму: Реестры и проверка контрагентов | ФНС России

Как проверить и выявить фирму-однодневку по рекомендациям ФНС

Фиктивные организации — большая проблема любого современного государства, потому что с каждым годом мошенники находят новые способы обманывать надзорные органы и отклоняться от уплаты налогов. Постоянно ФНС разрабатывает рекомендации для юридических лиц, которые должны помочь последним разглядеть в недобросовестном контрагенте фирму однодневку. Важно, что такие организации находятся в сфере интересов не только налоговой, но и других государственных органов (например, Министерства внутренних дел, таможни, банков и структур по финансовому мониторингу). Риск работы с фирмами однодневками есть практически у каждого современного предпринимателя, поэтому необходимо всегда быть во всеоружии и готовыми выявить фирму однодневку сразу же. В обратном случае, компания получит не только налоговые риски за нарушение требований ФНС, касающихся проявления сознательности при оценке новых контрагентов (учитывайте, что возможны отказы в вычетах НДС), но и столкнется с недобросовестной конкуренцией на рынке и потерей позиций теми, кто работает абсолютно легально.

ФНС постоянно распространяет информацию о признаках фирм однодневок, чтобы абсолютно каждый предприниматель мог своевременно выявить фирму однодневку и немедленно прекратить работать с ней.

Для начала необходимо разобраться с терминологией. Фирмы однодневки – это юридические лица, созданные для того, чтобы совершить одну или несколько конкретных операций по бизнесу или на определенный период времени. Обычно они существуют в течение квартала, реже – двух и больше. Такое предприятие не ведет бизнес, не участвует в рыночных отношениях, не отчитывается перед ФНС, предоставляя нулевой отчет, не имеет экономической деятельности. Чаще всего подобные организации бывают зарегистрированы на подставные лица. Кроме того, к признакам фирм однодневок стоит обязательно отнести отсутствие реальных учредителей и каких-либо (реальных, подставных или теневых) руководителей бизнеса.

Таким образом, чтобы проверить фирму однодневку, необходимо проанализировать, присущи ли ей следующие характеристики:

• Один учредитель, в роли которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо;
• Недействительные паспортные данные учредителя, используемые при государственной регистрации компании;
• Минимальный законодательно определенный размер уставного капитала;
• Несуществующий юридический адрес компании;
• Отсутствие данных о налоговой отчетности либо нулевые отчеты.

Как видите, мошенники находят много способов для того, чтобы обмануть государство и надзорные органы. Но проверить фирму однодневку реально: просто перед тем, как начать сотрудничество с новым контрагентом, будьте осмотрительны и обязательно следуйте рекомендациям ФНС России. Чтобы выявить фирму однодневку, вы можете проверить основные данные о ней на сайте налоговой (например, по ИНН). Как правило, это не сложно, но может отнимать много времени и кадровых ресурсов, особенно, если новые контрагенты постоянно появляются в вашей работе. Более того, всегда существуют риски, связанные с ошибками по вине человеческого фактора.

В таких случаях гораздо практичнее отказаться от ручной проверки и начать использовать специализированные автоматизированные средства для вычисления схемы работы с однодневками. Сегодня существует немало программных продуктов, которые способны моментально предоставлять исчерпывающие данные о юридических лицах для их проверки. Давайте рассмотрим, как они работают на примере ИТ-решения «СБИС Все о компаниях».

«СБИС Все о компаниях» — современный инструмент для проверки фирм-однодневок

«СБИС Все о компаниях» — это ИТ-система, которая интегрирована с базами данных налоговой, Росстата, Верховного суда, Казначейства Российской Федерации, Центрального Банка РФ, Роспатента и других государственных структур. Проверяя фирму однодневку через эту программу, вы получаете исчерпывающие данные о ее деятельности. Детализированная подробная информация о юридическом лице – одно из главных достоинств программы «СБИС Все о компаниях». Предоставляемые данные безошибочны, поэтому вы сможете делать выводы о благонадежности той или иной компании, будучи абсолютно уверенными в основаниях для вашего решения.

В «СБИС Все о компаниях» можно легко всего за несколько секунд узнать о том:

• Где зарегистрирована компания, чтобы проверить, существует ли этот адрес на самом деле;
• Каковы контакты предприятия. Вы сможете позвонить по указанным телефонам и написать на адреса электронной почты, чтобы проверить, ответит ли вам кто-то. На основании этого вы сможете сделать выводы о компании, особенно, если будет указан несуществующий номер телефона;
• Об участии в государственных контрактах, ведь только добросовестные поставщики допускаются к ним. Если у проверяемого юридического лица их нет, то это повод задуматься о его благонадежности;
• Сколько человек работает в компании. Для фирмы однодневки характерен штат из 1-2 сотрудников;
• Определить финансовое состояние компании, ее платежеспособность, узнать о долгах и примерной стоимости бизнеса.

«СБИС Все о компаниях» предоставляет расширенную информацию, на основании которой вы сможете ответить на следующие вопросы:

• Стоит ли инвестировать в сотрудничество с новым контрагентом?
• Насколько велика вероятность того, что придется работать или оказывать услуги в долг? Насколько характерна задержка выплат другим компаниям?
• Может ли предприятие обанкротиться в будущем? Если да, то когда примерно это должно произойти?
• Кто руководит бизнесом нового контрагента? Каковы другие активы этого физического или юридического лица? Может ли он оказаться теневой лошадкой и др.

Ответив на эти вопросы, вы сможете сделать вывод о добросовестности того или иного юридического лица и понять, насколько вы можете доверять кооперации с ним.

Полный доступ к программе предоставит вам также более узкие данные о контрагенте, например:

• Какие лицензии есть у компании?
• Копии свидетельств, в том числе, о регистрации;
• Информацию об аффилиатах и дочерних компаниях;
• Вынесенные судебные решения с текстом;
• Результаты государственных проверок со стороны различных надзорных органов и др.

Все это иногда косвенно, а иногда вполне прямолинейно подтверждает или, наоборот, опровергает сомнения в благонадёжности того или иного контрагента.

Если вы хотите застраховать себя от работы с фирмами однодневками, стремитесь к вычислению схемы работы с однодневками до того, как сотрудничество было начато, рекомендуем вам воспользоваться сервисом «СБИС Все о компаниях». Эта программа предоставит вам исчерпывающую информацию обо всех контрагентах, которые вызывают у вас сомнения в добросовестности.

Хотите попробовать «СБИС Все о компаниях»? Тогда обязательно воспользуйтесь нашим предложением по бесплатному тест драйву сервиса для проверки контрагентов.

Остались вопросы о продукте? Напишите или позвоните нам – профессиональные консультанты оперативно и компетентно ответят на них.

Или оставьте заявку на сайте на бесплатную консультацию, и мы вам перезвоним.  

как узнать статус — ПоДелу.ру

Налоговая регистрирует новые организации в течение 3 рабочих дней. Если вы подали заявление, срок истёк, а новостей всё ещё нет — проверьте регистрацию самостоятельно. Это можно сделать в налоговой, позвонив по телефону или на сайте ФНС.

Порядок регистрации ООО и юридических фактов

Срок регистрации нового ООО в ФНС — 3 рабочих дня. Он начинает течь со следующего дня после подачи заявления. На четвертый вам должны выдать регистрационные документы:

• лист записи в ЕГРЮЛ;

• учредительные документы с отметкой ИФНС;

• документ о постановке на учет в налоговой.

Документы присылают на электронную почту, указанную в заявлении. Бумажные перестали выдавать с 2017 года в соответствии с Приказом ФНС № ММВ-7-14/481@ от 12.09.2016 года. Если вам нужен именно «бумажный» вариант, напишите заявление.

Кроме создания нового ООО, в налоговой регистрируют события, связанные с деятельностью юрлица: реорганизацию, ликвидацию, изменения в учредительных документах. На это у налоговой больше времени — 5 рабочих дней. На шестой день можно получить документы о госрегистрации:

• лист записи ЕГРЮЛ;

• экземпляр учредительного документы с отметкой налоговой.

Зачем проверять регистрацию собственной компании

Помимо регистрации в налоговой, новая компания должна встать на учёт в ФСС и получить коды статистики. В ПФР и Фонде ОМС налоговая зарегистрирует вас самостоятельно. Также нужно уведомить Роспотребнадзор о начале работы, открыть счёт в банке, получить разрешения, лицензии и так далее.

Но это невозможно без документов, подтверждающих регистрацию компании.

С момента регистрации начинают течь сроки постановки на учёт в других органах. За просрочку можно получить штраф. Опасность не в том, что налоговая забудет вас зарегистрировать, а в том, что забудет оповестить о своём решении.

Об изменениях в учредительных документах нужно уведомить банки и контрагентов, чтобы у них не было сомнений в вашей благонадежности из-за несовпадения данных.

Держите руку на пульсе: если через установленный срок вы не получили от ФНС ответ, проверьте регистрацию самостоятельно.

Как проверить регистрацию своего ООО

Проверить готовность регистрации можно тремя способами: позвонить в налоговую, посетить ведомство лично или проверить в специальном онлайн-сервисе.

Способ 1. Позвонить в налоговую

Позвоните на горячую линию ФНС 8 (800) 222-22-22. Но иногда сотрудники отказываются предоставлять информацию о регистрации по номеру телефона.

Способ 2. Посетить ИФНС

Можно лично посетить налоговую инспекцию, в которую вы подали документы на регистрацию. С собой достаточно иметь паспорт и ИНН заявителя. 

Узнать, к какой налоговой вы относитесь, можно в специальном сервисе ФНС. Укажите свой адрес или найдите свою инспекцию в выпадающем списке. В результате вы получите адрес, номер контактного центра и график работы. Вам нужен регистрирующий орган, на который возложены функции регистрации юрлиц.

Придется отстоять в очереди. Проинформировать о статусе регистрации юрлица вас должны в день обращения.

Способ 3. Посмотреть в онлайн-сервисе

Самый простой способ проверки регистрации ООО — официальный сервис ФНС «Сведения о юрлицах и ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации»

Сервис показывает не только факт регистрации ООО, но и другие юридические факты: реорганизацию, ликвидацию и внесение изменений в ЕГРЮЛ. Информацию в реестре нужно обновлять, если меняется состав учредителей, размер уставного капитала, юрадрес и так далее.

Сайт показывает, какие документы подавало ООО для госрегистрации. Можно увидеть заявления о регистрации, о смене юридического адреса или об изменении уставного капитала. Поиск ведется по названию, ОГРН, форме документа, ИНФС и периоду времени, когда было подано заявление.

Например, на скриншоте мы видим ООО «Ромашка», которое подало заявление на регистрацию 11 марта 2020 года. К сожалению, ФНС компании отказала, о чем сделана соответствующая пометка. Поэтому компании не был присвоен ОГРН.

В графе «Сведения о решении» может быть:

• решение о госрегистрации с присвоением ОГРН;

• только дата готовности документов — значит заявление в обработке;

• решение об отказе.

Причины отказа могут быть разные:

• неверно заполнен бланк заявления;

• учредительные документы с ошибками;

• не все документы были поданы;

• госпошлина перечислена не на тот КБК;

• компания регистрируется на адрес массовой регистрации (проверить свой адрес можно через официальный сервис ФНС).

Как подтвердить регистрацию ООО

После регистрации и присвоения ОГРН налоговая включает компанию в ЕГРЮЛ. Для подтверждения регистрации скачайте выписку из ЕГРЮЛ через сервис ФНС. В ней будет информация о компании: юридический адрес, ФИО учредителей и директора, размер уставного капитала, дата регистрации и так далее. Подробнее читайте в статье «Как получить выписку из ЕГРЮЛ».

Выписку можно получить не только на свою компанию, но и на контрагента. По ней вы узнаете, зарегистрирован ли ваш партнер в ФНС, какой у него юрадрес и кто директор. Это один из основных шагов для проверки контрагента.

Проверить регистрацию фирмы в налоговых органах можно онлайн

Успешное развитие компании или фирмы напрямую зависит от того с какими партнёрами она сотрудничает. Их надёжность легко проверить. А занимается процедурой, специальный сайт онлайн бизнес-проверки. Что даёт проверка регистрации фирмы в налоговых органах? Проверив ту или иную организацию (ИП, ООО, КФХ, ОАО), вы сможете по-настоящему убедиться — реален ли ваш партнёр. Доказательством этого будет присутствие компании в списках зарегистрированных в ЕГРЮЛ (ЕГРИП). Сможете сравнить совпадает ли род его фактической деятельностью с данными, что внесены в реестре. Кому именно фактически принадлежит весь бизнес? Кроме того, это шанс узнать не собирается ли ваш потенциальный бизнес-партнёр ликвидировать свою фирму в ближайшее время. Ведь если это действительно так, то выполнение им обязательств в полной мере, отнюдь, не гарантировано. При проверке важно обратить внимание и на дату основания проверяемой компании. Как следствие, уберечь себя от работы с так называемыми фирмами-однодневками. Как выглядит процедура проверки? Значит, запрашивая информацию о предприятии, фирме, организации или компании будьте готовы получить ответ следующих типов: — Документ в форме выписки из государственного реестра. — Копии всех имеющих документов, касающихся запрашиваемого субъекта. — Документ в форме справки о том, что такого юридического лица на данный момент не зарегистрировано. — Электронный вариант всех документов Все полученная документация вполне законна и имеет юридическую силу. В случае форс-мажора может представлять интересы клиента в суде. Так, за получением первого документа из списка необходимо отправиться в налоговый орган. Предоставлением копий занимается налоговая инспекция, расположена по месту нахождения проверяемого юридического лица. Третьим вариантом наиболее удобным, считается бизнес-проверка фирм онлайн. Такой способ позволяет ознакомиться с деятельностью фирмы за несколько минут, не покидая удобного рабочего кабинета. Все что нужно для процедуры — это работающий интернет и данные (реквизиты) интересуемой компании. Первым этапом будет поиск фирмы в государственном реестре юридических лиц. Поэтому, заранее запишите название компании или её параметры ОГРН/ГРН/ИНН. Конечно же, лучше знать второй тип данных, поскольку реестр может показать несколько одноимённых компании и выделить из них конкретно вашу будет сложно. Уточнить результат поиска помогут данные о дате и адресе регистрации, проверяемого юридического лица, а также информация о том в каком субъекте Российской Федерации оно было зарегистрировано. Собрали все возможные данные об будущем бизнес-партнёре? Тогда заходим на сайт соответствующей инстанции. Ищем раздел » «Электронные услуги»», затем открываем «Проверь себя и контрагента». Если все сделано верно, перед вами откроется окно в котором нужно будет вводить данные. Заполняем все согласно запросу. К примеру, в поле «Наименование» следует указать только оригинальную часть названия компании, без организационно-правовой формы, кавычек, сокращений и прочих символов. Словом, пишем кратко и ясно. В поле «Субъект РФ» — выбираем из выпадающего списка регион в котором зарегистрирован юридическое лицо, если же такая информация известна. Дата регистрации также должна быть заполнена максимально правильно. Её стандартный формат — ДД.ММ.ГГГГ. Результат проверки. В случае успешной проверки регистрации в налоговых органах пользователь должен увидеть — полное наименование компании, адрес и,соответственно дату регистрации в ЕГРЮЛ, параметры КПП, ОГРН, ИНН, ГРН. А также наименование и месторасположение органа, который занимался регистрацией.   Полученную информацию можно легко сохранить в формате PDF на своём компьютере. Востребованность онлайн-проверки — основные преимущества. Конечно же, основным достоинством проверки регистрации фирмы в налоговых органах является актуальность полученной информации. Все отчёты формируются с момента подачи заявки пользователем до того времени, когда предоставлен исчерпывающий отчёт. Вторым преимуществом, является максимальная правдивость источника. Ведь поиском информации занимается не посторонний человек, а сотрудник ИФНС. Третий плюс, в том что предоставленные сведения об интересующей вас компании будут собраны максимально подробно. Под ними подразумевают — данные о регистрации ООО в налоговых органах, данные об юридическом лице в качестве страхователя в Пенсионном и Социальных фондах. Плюс информация об экономическом виде деятельности. К тому же документ будет содержать всю информацию об истории изменений в деятельности компании —например, данные об изменение Устава и т. д. Следовательно, пользователь сможет ознакомиться, сколько процентов капитала находится у каждого из учредителей. Узнать о наличии дочерних компаний, а также обнаружить положительные и отрицательные факторы надёжности предприятия. Словом, если времени в обрез, а договор о сотрудничестве с потенциальным партнёром уже не за горами — следует непременно постараться узнать все об будущем коллеге. Поэтому, устройте так называемую деловую проверку юридическому лицу. В ходе, которой и будет выявлено надёжность предприятия или недобросовестность контрагента. Результаты проверки для вас могут стать: — Хорошим началом для сотрудничества с перспективным бизнес-партнёром. — И, как ожидалось новый приток прибыли и выход на новые рынки. — В случае обнаружения недобросовестности юридического лица, помогут сохранить капитал и уберечь свою компанию от возможных финансовых потерь и банкротства. Не бойтесь пользоваться наработками современности, оставьте походы по кабинетам в прошлом.

Кадастровая карта Кадастровая карта незаменимый помощник при поиске подходящей недвижимости!

Налоговая проверка юридического адреса, проверить юр адрес

Каждое вновь создаваемое предприятие подает в ИФНС соответствующий пакет документов. «Партнерский Альянс Собственников» поможет обеспечить легитимность одного из реквизитов. Чтобы процедура регистрации фирмы прошла без проблем, важно правильно выбрать адрес постоянного места нахождения. Заключая договор аренды, следует убедиться в некоторых фактах, гарантирующих положительный исход всего дела.

Основные этапы налоговой проверки юридического адреса

Рекомендуется запросить документы, подтверждающие права собственника на данное помещение. Как правило, это оригинал свидетельства на собственность и, по возможности, выписка из ЕГРП. Это ответственный момент проверки юр адреса, так как собственник должен уведомить территориальную налоговую инспекцию о заключении договора аренды предоставляемого им помещения с вашей компанией, после ее постановки на учет. Если собственник не дает такого подтверждения, то государственный регистрирующий орган откажет в регистрации. Проверив юр адрес, можно получить дополнительные гарантии в виде возврата денег, при отказе в регистрации, или бесплатное предоставление другого варианта.

Немаловажным критерием при выборе подходящего варианта помещения является предоставление владельцем возможности принятия представителей уполномоченных органов. Их командируют налоговые органы и банковские организации с целью проверить юрадрес и подтвердить реально местонахождение вашей фирмы. Обратите внимание, что помещение обязательно должно иметь укомплектованное рабочее место и соответствовать понятию «офис». Проверка юр помещения, представляющего собой склад или пустой подвал, не будет пройдена.

Собственник, обычно, всегда заинтересован в дальнейшем долгосрочном сотрудничестве. Поэтому проверить юр адрес — значит также убедиться в гарантированной возможности пролонгации договора по его аренде. В случае отказа собственником в продлении соглашения, Вам необходимо будет сменить не только помещение, а возможно еще и ИФНС (если выбранный вами новый вариант будет относиться к другому территориальному налоговому органу). Таким образом, недостаточная проверка юридического адреса ведет за собой дополнительные денежные расходы, потерю времени и нервов, т.к. такие изменения в обязательном порядке вносятся в учредительные документы компании и фиксируются в ЕГРЮЛ.

Правильное функционирование работы организации зависит не только от наличия необходимых реквизитов. Пройти без негативных последствий различные налоговые проверки поможет качественное почтовое и секретарское обслуживание юридического адреса. Это позволит обеспечить передачу всей корреспонденции, приходящей на имя Вашей компании, которая включает, как правило, важные письма, извещения и уведомления из ИФНС и банков. Своевременное реагирование на поступающие обращения в адрес фирмы убережет от возможных штрафов и пеней. При пользовании услугой «секретарское обслуживание» оператор будет подтверждать местонахождение организации и отвечать на вопросы, касающиеся ее руководящего состава.

Налоговая проверка юридического адреса, проверить юр адрес, как налоговая проверяет надежность юрадреса

Деятельность любого предпринимателя находится под неусыпным контролем налоговиков, регистрации фирм — не исключение. Передавая документы для регистрации юридических лиц в 46 МИФНС, необходимо тщательно подготовиться, особое внимание следует уделить документам, необходимым для регистрации, поскольку они подвергаются полной проверке инспектором, регистрирующим фирму.

Прежде всего, налоговики инициируют такой процесс, как проверка юридического адреса на предмет законности и подлинности, для чего его ищут в своем перечне «черных» юр адресов. Если обнаружится, что проверяемый адрес в этом списке, налоговая может отказаться регистрировать фирму до того момента, как та либо подтвердит свое право указывать проверяемый юридический адрес, либо укажет другой юридический адрес. Для того, чтобы получить более подробную информацию о юридических адресах, представляемых для регистрации фирм, осуществляется процедура осмотра помещения. Выполняют этот запрос местные отделы оперативного контроля. Инспектор связывается с владельцем офиса или лично осуществляет выездной контроль по указанному в учредительных документах фирмы адресе. Если фирма отсутствует, инспектор налоговой службы выносит решение об отказе в государственной регистрации юридического лица.

Помимо предрегистрационного осмотра, налоговая также выполняет проверки компании в течение ее дальнейшей деятельности. Так, в любое время налоговики могут прибыть на юридический адрес, определенный при регистрации, чтобы удостовериться в реальном существовании компании. Признаками неподходящего адреса, по которому производится регистрация компании, может служить отсутствие офисной комнаты в здании по указанному адресу, что приводит к административным мерам воздействия на нарушителя, которые могут примениться и к владельцу комнаты, и основателю компании. Во время личной проверки юридического адреса налоговый инспектор может изучить документы, которые должны подтвердить правомерность использования юридического адреса. Такой контроль является достаточно эффективной мерой, поскольку база инспектора актуальна, чтобы оценить ситуацию, и зачастую, никакие документы не могут изменить его решение.

Проверка надежности юридического адреса может быть выполнена двумя способами: посредством проверки функционирования почтового обслуживания и в устном общении с собственником сдаваемого помещения. В первом случае владельцу юридического адреса отправляется письмо, которое служит контрольным показателем, если оно возвращается отправителю с пометкой «адресат не значится». Его возвращение с отметкой «эта организация не существует по указанному адресу», свидетельствует, что на этом адресе местонахождения нет такой зарегистрированной фирмы. В этом случае расчетный счет компании может быть заблокирован по инициативе территориальной ИФНС, и ее владельца попросят предоставить много документов, среди которых: договор аренды индивидуального рабочего места, гарантийное письмо от собственника или бухгалтерские документы, удостоверяющие безналичную оплату за договор аренды.

Проверка юридического адреса может быть произведена территориальным налоговым органом, при получении выписки из ЕГРЮЛ. Без предоставления необходимых документов инспекторы могут отказаться в выдаче выписки.

Перечисленные способы проверки юридического адреса направлены налоговиками на поиск недостоверных сведений, указанных в учредительных документах компаний. К нарушителям предпринимаются соответствующие административные меры и штрафы, в редких случаях руководителя компании ждет дисквалификация.

Аренда юридического адреса в компании «Эксперт адрес» -правильный выбор!

Налоговая проверка при ликвидации юридического лица

Порядок проведения добровольной и принудительной ликвидации регулирует ст. 61 ГК РФ. Каждый руководитель заинтересован в том, чтобы закрыть бизнес быстро и без лишних проблем. В связи с этим возникает вопрос: Всегда ли проводится налоговая проверка при ликвидации юридического лица? Можно ли и как закрыть предприятие без налоговой проверки? Для получения ответа обратимся к нормам российского законодательства и рассмотрим эту тему подробнее.

Причины проведения налоговой проверки при ликвидации юридического лица

Согласно п. 11 ст. 89 НК выездная проверка проводится налоговыми органами при реорганизации или же ликвидации налогоплательщика. При этом неважно, когда и по каким налогам осуществлялась прошлая проверка. Охватываемый период не может превышать трех предшествующих лет.

Процесс ликвидации предусматривает такие обязательные этапы как – подачу документов на закрытие, расчеты с контрагентами и государством в части налогов и сборов, составление форм промежуточного и ликвидационного баланса и пр. На основании представленных данных сотрудники ИФНС выносят решение проводить проверку на предмет получения более детальной информации о положении дел в компании или нет. Практика показала, что закрыть ООО без налоговой проверки можно, если:

• По каким-либо причинам в организации не велись финансово-хозяйственные операции.
• Не было движения по расчетным счетам/в кассе.
• Не образовалось недоимки по налоговым платежам.
• Не накопилось кредиторских и дебиторских долгов.
• Сдается нулевая отчетность.
• В компании один учредитель.

В этих ситуациях инспекторы обычно не проявляют повышенного интереса к закрытию фирмы, не выставляют претензий, что позволяет в короткие сроки официально ликвидировать бизнес. В остальных случаях нужно думать не о том, как закрыть фирму без проверки налоговой, а о том, что сделать, чтобы контрольные мероприятия прошли без существенных последствий для предприятия.

Как закрыть предприятие без налоговой проверки

Тем не менее, все-таки существуют способы завершить работу компании без проверок. Это так называемые альтернативные методы ликвидации – через смену руководителя или продажу фирмы, путем перевода общества в иной регион или с помощью слияния с другой организацией. Все эти варианты предполагают формальное закрытие деятельности, но не стоит забывать о субсидиарной ответственности должностных лиц в отношении обязательств, образовавшихся за предыдущие периоды.

Если же собственник компании не желает рисковать, используя «серые» способы ликвидации, нужно максимально подготовиться к возможной проверке. Навести порядок в отчетности, погасить долги перед бюджетом и внебюджетными фондами, собрать всю недостающую первичную документацию.

Порядок проведения налоговой проверки ИП после закрытия

Относительно предпринимателей камеральная проверка при закрытии ИП может осуществляться непосредственно в момент ликвидации или через определенное время после. Под контроль попадают все уплачиваемые налоги в период действия ИП, отчетность по ним, а также расходная и доходная документация. Период проведения камеральной проверки после закрытия ИП ограничен в 3 года (срок исковой давности), в течение которых не только ИФНС может проводить контрольные мероприятия, но и сам бизнесмен вправе возвращать из бюджета переплату по налогам.

В соответствии с подп. 8 п. 1 ст. 23 НК ИП обязаны в четырехлетний срок обеспечить хранение следующих данных:

• По бухучету.
• По налоговому учету.
• По сведениям в части начисленных и уплаченных налогов.
• По документам, подтверждающим получение доходов и осуществление расходов.

Таким образом, даже после закрытия ИП налоговые сотрудники вправе назначить камеральную проверку по применяемым в периоде деятельности налогам. Продолжительность камералок составляет 3 мес. Согласно ст. 113 НК не может быть привлечен к ответственности налогоплательщик после истечения 3 лет с момента совершения правонарушения, за исключением поименованных в ст. 120 (грубое нарушение учета доходов/расходов ИП) и в ст. 122 (неуплата полная/частичная налогов и сборов).

Ликвидация ООО без налоговой проверки: несколько способов

Главная » Статьи » Ликвидация ООО без налоговой проверки: несколько способов

Прекращение деятельности компании связано с прохождением предусмотренных законом этапов. Один из них — проверка со стороны налоговых органов, которая является самой продолжительной частью и зачастую вызывает множество сложностей. Однако ликвидацию ООО без налоговой проверки осуществить тоже можно. Для этого предусмотрено несколько полностью законных способов, на которых мы и остановимся.

Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает обязанность учредителей ООО отправлять в регистрирующие органы копию документа о решении ликвидировать компанию. Для этого необходимо подготовить формы N P15001 и  N PH0005. Только после получения этих документов, в реестр будет внесена запись о старте процедуры ликвидации ООО. Затем будет назначена налоговая проверка.

Для чего проводится налоговая проверка при ликвидации?

Налоговая проверка в процессе прекращения деятельности юрлица представляет собой комплекс контрольных мероприятий, направленных на выявление нарушений законодательства должностными лицами и самой компанией в процессе ее работы, а также задолженностей по уплате налогов и сборов.

Необходимость проведения проверки связана с тем, что компания закрывается и после нее не остается правопреемников. Единственный способ выявить правонарушения, привлечь виновных к ответственности и погасить долг перед бюджетом, если таковой находится, — проверить общество перед его окончательным прекращением. Должностных лиц ООО, правда, можно привлечь к ответственности и после его закрытия, но собрать доказательства будет гораздо труднее.

Налоговая проверка может быть двух видов:

• камеральная – проводится в стенах налогового органа на основе предоставленной налоговой декларации. Проверяется деятельность компании за период указанный в отчете;
• выездная – проводится непосредственно на территории компании. В этом случае работниками налоговой проверяются документы за последние 3 года.

В обоих случаях, налоговый орган обязан заблаговременно уведомить ООО о времени и месте проверки.

Осуществляются проверочные мероприятия в порядке, закрепленном Налоговым кодексом. Как правило, после получения уведомления о начале ликвидационного процесса в форме Р15001 назначается выездная проверка налогоплательщика. Она может занимать от 2-х до 6-ти месяцев, на протяжении которых проверяются первичные документы, проводится осмотр помещений компании и производятся другие контрольные действия, затрагивающие последние 3 года перед ликвидацией. На основании результатов проверки могут применяться меры налоговой ответственности, а при выявлении признаков административного или уголовного правонарушения — инициироваться начало процедуры о привлечении виновных лиц к этим видам ответственности.

Назначается проверка по решению руководителя налогового органа. Важно, что проведение контрольных мероприятий является не обязанностью, а правом налоговой. При соблюдении некоторых условий возможна ликвидация ООО без налоговой проверки — то есть более быстрая и простая процедура.

Как проводится ликвидация ООО без налоговой проверки?

Закрыть компанию без проверок получится в таких случаях:

— в процессе деятельности юрлица неуклонно соблюдалось действующее законодательство, у общества отсутствуют задолженности перед бюджетом и целевыми фондами, отчетность сдавалась всегда вовремя, по результатам проверок у налоговой не возникало сомнений в добросовестности плательщика, к должностным лицам и самой компании не применялись санкции. Полная законопослушность позволяет не проходить налоговую проверку при ликвидации;

— на протяжении последних 3-х лет общество не осуществляло хозяйственной деятельности, не имело наемных работников и не проводило банковских операций. В данном случае налоговой проверять нечего — в отведенный для проверочных мероприятий период компания фактически не функционировала;

— у ООО отсутствует кредиторская и дебиторская задолженность. То есть общество никому не должно и у него должников тоже нет;

— составленный баланс компании является нулевым. Это также свидетельствует о том, что юрлицо не ведет хозяйственной деятельности, поэтому нет необходимости в налоговой проверке;

— проводится альтернативная ликвидация юридического лица в форме продажи. Здесь меняются только учредители ООО и руководитель, само общество остается и продолжает вести свою деятельность, за ним сохраняются уже существующие права и обязанности. Проверочные мероприятия со стороны налоговой при продаже компании не имеют оснований, проверки назначаются в общем порядке — получается, что бывшие участники закрывают свой бизнес (теряют связь с ним) без проверки;

— состав учредителей компании состоит из одного лица. Проверку могут не проводить, потому что при одном участнике отсутствует процедура деления долей и материальных активов общества.

Если у руководства компании существует хотя бы минимальная неуверенность в идеальном состоянии документации, лучше потратить время и еще раз перепроверить всю финансовую и бухгалтерскую отчетности, пересмотреть архивы договоров аренды и поставок товара, проверить правильность заполнения налоговых деклараций.

Если вы сами не можете этого сделать, воспользуйтесь услугами посредника — профессиональной юридической фирмы.

Центр правовых услуг «Империя» оказывает сопровождение в процессе закрытия компаний и поможет осуществить ликвидацию ООО без налоговой проверки в сжатые сроки. Мы разработаем план прекращения деятельности, составим необходимые документы и сможем представлять интересы клиента. Детальнее об услугах ЦПУ «Империя» вы можете узнать по адресу https://cpu-imperia.ru/likvidaciya_ooo/.

Дата:

24.01.2017

Оставить заявку

Это интересно:

Может ли малый бизнес получить возврат налога?

Типичный вопрос бухгалтерского учета, который налоговые практики часто слышат от клиентов малого бизнеса: «Почему моя компания не получает возврат налога?» Налогоплательщики, как правило, получают возмещение только в том случае, если они уплатили больше налогов, чем причиталось по их декларации. То же самое можно сказать и о бизнесе.

Однако, как и разные типы налогоплательщиков, существуют разные виды бизнеса, и это влияет на право малого бизнеса на возврат налога.Как правило, C-корпорации являются единственным типом хозяйствующих субъектов, имеющим право на возврат налога. Ваша компания также может получить возврат налога, если она переплачивает по заработной плате или налогу с продаж. Вот факторы, которые следует учитывать.

Когда вы начинали свой бизнес, вы решили, какой тип бизнеса создать, что, в свою очередь, определило способ уплаты налогов на малый бизнес в IRS и штат.

Многие малые предприятия предпочитают создавать компании, которые передают свои доходы владельцам.Затем владельцы облагаются налогом с декларации о доходах физических лиц. Поскольку эти типы организаций передают налогооблагаемый доход владельцам, предприятия не платят налоги напрямую в IRS и, следовательно, никогда не получат возмещение налога на прибыль.

Типы организаций, которые передают свой доход своим владельцам, включают:

• Индивидуальное предпринимательство: бизнес с одним владельцем, который сообщает о своих доходах и расходах в индивидуальной налоговой декларации владельца (Форма 1040), используя Таблицу форм C.

• Партнерство: Некорпоративный бизнес с двумя или более собственниками; подает форму 1065 и выдает форму K-1 партнерам, которые включают доход и уплачивают налог на свои индивидуальные декларации.

• S-корпорации: Корпорация, которая решила передавать налогооблагаемый доход от бизнеса своим акционерам. S-corp подает форму 1120S и выдает форму K-1 каждому акционеру, который затем сообщает о доходах и уплачивает налог с их индивидуальных отчетов.

• Общество с ограниченной ответственностью (ООО): Владельцы бизнеса, сообщающие о доходах от сквозных компаний, включают доход (наряду с доходом из других источников, таких как заработная плата, проценты и дивиденды, прибыль от продажи собственности или доход от аренды) на их отдельные 1040-е годы. Эти индивидуальные владельцы получат возмещение только в том случае, если их общие платежи и удержания превышают их общие налоговые обязательства по возврату.

Единственный тип хозяйствующего субъекта, который может получить возврат налога, — это C-корпорация.Что отличает C-корпорацию от других типов хозяйствующих субъектов, так это то, что ее прибыль облагается налогом отдельно от ее владельцев в соответствии с подразделом C Налогового кодекса. Другими словами, C-корпорация платит подоходный налог непосредственно в налоговые органы (используя форму 1120). Из-за этого C-корпорация может получить возмещение подоходного налога, если она уплатит больше предполагаемого налога в течение года, чем причитается в окончательной декларации.

Этот доход будет отражен в личных доходах владельцев, партнеров или акционеров на основе их общего дохода.

Тип налога, который вы платите, также может привести к возврату налога для вашего бизнеса. Вот несколько ситуаций, когда компания потенциально может получить возмещение.

• Налог на прибыль: корпорации C — единственное предприятие, которое получит возмещение налога на прибыль, как описано выше. Владельцы, партнеры или акционеры получат возмещение за свои личные доходы на основе их общего дохода.

• Налоги на заработную плату: Независимо от типа организации, если ваша компания удерживает и платит налоги на заработную плату, вы можете получить возмещение, если на вашем счету переплачена. Некоторые рестораны могут также получить кредит на чаевые, который представляет собой налоговый кредит, который работодатель может потребовать для возмещения налогов FICA, уплаченных за чаевые, полученные сотрудниками. Кредит на чаевые может быть использован для уменьшения подоходного налога, причитающегося работодателю, что может привести к его возмещению.

• Налоги с продаж или акцизы. Большинство предприятий облагаются акцизами или налогами с продаж, которые обычно взимаются штатами или муниципалитетами. В некоторых случаях переплата этих налогов или переоценка стоимости недвижимости могут привести к возврату средств вашему бизнесу.

Как правило, если вы заплатили больше, чем ваши фактические налоговые обязательства, вам необходимо вернуть деньги. Но имейте в виду, что налоги на бизнес могут быть сложными. Если вы не уверены в том, как облагается налогом ваш бизнес или нужно ли вам получать возврат налога, вам следует найти квалифицированного специалиста по составлению налоговой декларации, такого как сертифицированный бухгалтер (CPA) или зарегистрированный агент, чтобы помочь вам.

Как максимально увеличить возврат налогов

Многие налогоплательщики намеренно удерживают из своей зарплаты больше налогов, чем это необходимо для получения больших сумм возмещения каждую весну.Однако переплата налогов в качестве владельца малого бизнеса снижает оборотный капитал, необходимый для повседневной работы. Есть более эффективные способы гарантировать вам возврат денег каждую весну. Вот несколько советов:

Изучите выписки из личного банка и кредитной карты

Хотя вы никогда не должны смешивать деловые и личные финансы, вы могли использовать свой личный банковский счет или кредитную карту для совершения деловых покупок в течение года. . Просмотрите выписки из своего личного банка и кредитной карты на предмет деловых расходов, которые вы иначе могли пропустить.Ваш бухгалтер должен знать, как регистрировать эти расходы в своих книгах, чтобы их можно было отразить в налоговой декларации как коммерческие расходы.

Предоплата предстоящих расходов

Если у вас достаточно денежных средств, подумайте о предоплате предстоящих расходов на год, таких как членские взносы, страховые планы и ИТ-услуги. Предоплата этих расходов может привести к экономии средств в дополнение к минимизации налогооблагаемой чистой прибыли за год.

Проверка налоговых льгот

Компаниям предоставляется ряд налоговых льгот, включая федеральные и государственные.Найдите время, чтобы узнать, на какие налоговые льготы может претендовать ваш бизнес. Проконсультируйтесь со своим бухгалтером о любых кредитах, которые вы можете получить в текущем или будущих годах.

Предложите соответствие 401 (k)

Если вы предлагаете план 401 (k) своим сотрудникам, подумайте также о предложении соответствия. Сумма, выплачиваемая вашей компанией для пенсионных взносов, также в большинстве случаев является квалифицированным расходом на ведение бизнеса. Кроме того, это приятно делать для ваших сотрудников!

Поощряйте сотрудников

Говоря о том, чтобы хорошо относиться к своим сотрудникам, рассмотрите возможность поощрения, например бонусов, подарков и наград.Это хорошо не только с точки зрения работодателя и работника — стимулы также могут быть налоговыми вычетами. Чтобы создать стимулы, которые также могут служить налоговыми вычетами, ознакомьтесь с руководством IRS по дополнительным льготам.

Проверьте вычет из домашнего офиса

Если вы владелец малого бизнеса, скорее всего, вам придется работать, даже когда вы дома. Если у вас дома есть офис, вы можете иметь право на вычет из домашнего офиса — надбавки, зависящие от площади вашего офиса.Вы также можете потребовать часть страховки домовладельца, коммунальных расходов и амортизации вашего дома в качестве деловых расходов.

Пробег по треку

Вам приходится много ездить по делам? Следите за своим бизнесом. В 2020 году стандартная ставка пробега для бизнеса составляет 0,575 доллара за милю. Таким образом, если вы проезжаете 100 миль в неделю по делам, в конце года вы можете получить вычет из налогов в размере 2990 долларов. Если вам нужна помощь в отслеживании пробега бизнеса, существует ряд приложений для отслеживания деловых расходов, которые автоматически обновят ваши журналы пробега.

Получение максимальной отдачи от налогового вычета

Не каждый бизнес может получить возврат налога. Тем не менее, владельцы малого бизнеса, которые не имеют права на возврат налога с бизнеса, все равно могут получить деньги обратно в своих индивидуальных налоговых декларациях. Есть также шаги, которые вы можете предпринять, чтобы увеличить сумму денег, которую вы получите обратно по своей декларации, например, предоплата расходов и отслеживание налоговых льгот, на которые вы имеете право. Как и во всем, что связано с налогами, чтобы получить максимальную отдачу от вложенных средств, полезно работать с квалифицированным составителем налоговой отчетности, например, CPA или зарегистрированным агентом.

Версия этой статьи была впервые опубликована на Fundera, дочерней компании NerdWallet.

TPG упрощает налоговое время

¹ Взимаются сборы за обработку.

² Уточните наличие у налогового специалиста или поставщика программного обеспечения.

³ Должно быть не менее 18 лет. Для открытия учетной записи и доступа ко всем функциям требуется регистрация, онлайн-доступ, номер мобильного телефона и подтверждение личности. См. Соглашение держателя карты в GreenDot.com, чтобы узнать о сборах и условиях. Карта, выпущенная банком Green Dot Bank, членом FDIC, в соответствии с лицензией Visa U.S.A., Inc. Visa является зарегистрированным товарным знаком Visa International Service Association. Green Dot Bank работает под следующими зарегистрированными торговыми наименованиями: GoBank, Green Dot Bank и Bonneville Bank. Все эти зарегистрированные торговые наименования используются и относятся к единому банку, застрахованному FDIC, Green Dot Bank. Депозиты под любым из этих торговых наименований являются депозитами в Green Dot Bank и объединяются для покрытия страхования вкладов.© 2021 Green Dot Corporation.

⁴ Уточните наличие у налогового специалиста или поставщика программного обеспечения.

⁵ Получите свои налоговые возмещения в участвующих точках Walmart при использовании этой услуги безбумажного возврата налогов, доступной через избранных налоговых органов. Недоступно для выплат свыше 7 500 долларов США. Действуют сборы и ограничения. За подробностями обратитесь к своему налоговому специалисту. Услугу предоставляет ООО «Группа налоговых продуктов».

⁶ Клиент должен получить возврат средств (взимается отдельная комиссия).В настоящее время обналичивание чеков в Walmart недоступно в штатах Нью-Джерси, Нью-Йорк и Род-Айленд. Предел чека в Walmart в Коннектикуте составляет 2500 долларов, а во Флориде — 2000 долларов. Действуют сборы и ограничения.

⁷ TPG не спонсируется и не поддерживается банком Wells Fargo Bank, N.A. и не связан с ним каким-либо иным образом. Чеки можно обналичить в отделениях Wells Fargo Bank. Комиссия за обналичивание чеков будет взиматься с любого обналичивающего чек, у которого нет депозитного счета в Wells Fargo, в соответствии со стандартными сборами Wells Fargo за обналичивание чеков.Текущая комиссия составляет 10 долларов за чек.

TurboTax, чтобы помочь миллионам американцев получить свои стимулирующие платежи с запуском продукта для бесплатной регистрации стимулов

TurboTax призывает налогоплательщиков подавать налоговую декларацию за 2019 год, чтобы быстрее получить возмещение и стимулирующий платеж, или зарегистрироваться через регистрацию TurboTax Stimulus, чтобы гарантировать получение стимулирующего платежа

САН-ДИЕГО — (БИЗНЕС-ПРОВОД) — TurboTax, ведущая национальная онлайн-служба по составлению налоговой отчетности от Intuit Inc.(Nasdaq: INTU), сегодня запустили бесплатный продукт для регистрации стимулов, разработанный, чтобы помочь миллионам американцев, которым не требуется подавать налоговую декларацию, легко зарегистрироваться в IRS, чтобы получить свои стимулирующие деньги.

По данным IRS, 80% американцев имеют право на получение стимулирующей выплаты. Для десятков миллионов налогоплательщиков, которые уже подали налоговую декларацию за 2019 год или являются получателями социального страхования, никаких действий не требуется. Они могут легко узнать, сколько они могут рассчитывать на получение, с помощью чекового калькулятора TurboTax Stimulus.

Тем подателям налоговых деклараций, которые еще не подали налоговую декларацию за 2019 год, TurboTax рекомендует подать налоговую декларацию за 2019 год сейчас, чтобы быстро получить возврат налога и проверку стимулов. Это гарантирует, что IRS будет располагать самой последней информацией о налоговых декларациях и прямым депозитом, которую они будут использовать для определения сумм индивидуальных проверок стимулов.

Около 10 миллионов американцев не обязаны подавать налоговую декларацию. Поскольку IRS будет использовать федеральную налоговую декларацию для определения права на участие и отправки индивидуальных стимулирующих платежей, эти люди рискуют не получить свои стимулирующие платежи.

В партнерстве с IRS TurboTax вызвался создать инновационное решение, которое поможет этой группе легко получить свои стимулирующие выплаты. Продукт TurboTax Stimulus Registration был разработан, чтобы помочь миллионам людей легко подать минимальную налоговую декларацию в IRS, у которого есть информация, необходимая для определения их права на получение стимула. Пользователи просто отвечают на несколько вопросов, а затем выбирают получение платежа прямым переводом или чеком. IRS настоятельно рекомендует выбирать прямой депозит, чтобы налогоплательщики могли получить свой стимулирующий платеж как можно быстрее.

«Мы знаем, что люди испытывают финансовые трудности, и каждый доллар имеет значение прямо сейчас, поэтому, если вы еще не подали налоговую декларацию за 2019 год, вы упускаете самый быстрый способ получить как возмещение, так и стимулирующий платеж», — сказал Грег Джонсон. , исполнительный вице-президент и генеральный менеджер подразделения Intuit TurboTax. «Наша цель — всегда помогать людям получать деньги, которых они заслуживают, в уплату налогов. Мы круглосуточно работаем над тем, чтобы обеспечить американцам возможность получения максимального возмещения и выплаты стимулов, включая предоставление тем, кому не нужно подавать налоговую декларацию, беспрепятственно получать свои стимулирующие деньги так быстро. насколько возможно.”

Продукт Stimulus Registration является бесплатным и доступен в Центре стимулов TurboTax, который включает в себя другие полезные инструменты и ресурсы для потребителей, в том числе калькулятор проверки стимулов, который помогает налогоплательщикам легко понять, соответствуют ли они требованиям и сколько они могут рассчитывать на получение.

TurboTax также ответил на некоторые из основных вопросов, которые американцы задают ниже:

Имею ли я право на получение стимулирующей выплаты?
Если ваш скорректированный валовой доход (AGI) составляет до 75 000 долларов (совместная подача документов в браке), вы должны иметь право на получение скидки в полном размере.По мере увеличения вашего AGI количество получаемого вами стимула будет уменьшаться. Льгота по стимулирующим чекам полностью отменяется: 99 000 долларов для налогоплательщиков, 146 500 долларов для тех, кто подает документы в качестве главы семьи, и 198 000 долларов для лиц, не имеющих детей.

Сколько будет моей стимулирующей выплаты?
Налогоплательщики могут получить до 1200 долларов США для физических лиц, 2400 долларов США для совместных налогоплательщиков и дополнительно 500 долларов США за каждого правомочного ребенка в возрасте до 17 лет. Для более точной оценки воспользуйтесь калькулятором TurboTax Stimulus Check Calculator.

Когда я получу стимулирующий платеж?
IRS и Казначейство планируют начать выпуск стимулирующих чеков во второй половине апреля.

Нужно ли мне что-то делать, чтобы получать деньги на стимулирование?
Налоговые декларанты, которые еще не подали налоговые декларации, должны подать заявление в TurboTax сегодня, чтобы получить максимальное возмещение и убедиться, что у IRS есть самая последняя информация, которую IRS будет использовать для определения стимулирующих выплат.

Люди, которые не обязаны подавать налоговую декларацию и не получают пособия по социальному обеспечению, могут использовать бесплатный продукт TurboTax Stimulus Registration, чтобы легко предоставить IRS информацию, необходимую для расчета и отправки стимулирующего платежа.

Получателям социального обеспечения не нужно предпринимать никаких действий, чтобы получить стимулирующий платеж, он будет автоматически рассчитан и депонирован IRS.

Для получения последней информации и обновлений о пакете стимулов и его значении для вас посетите блог TurboTax.

О Intuit

Миссия Intuit — способствовать процветанию во всем мире. Мы — глобальная финансовая компания, предлагающая такие продукты, как TurboTax, QuickBooks, Mint и Turbo, которые призваны дать потребителям, самозанятым и малым предприятиям возможность улучшить свою финансовую жизнь. Наша платформа и продукты помогают клиентам получать больше денег с наименьшим объемом работы, давая им полную уверенность в своих действиях и решениях. Наша инновационная экосистема решений для управления финансами обслуживает около 50 миллионов клиентов по всему миру.Посетите нас, чтобы узнать последние новости и подробную информацию об Intuit и ее брендах, а также найти нас в социальных сетях.

См. Исходную версию на businesswire.com: https://www.businesswire.com/news/home/20200404005002/en/

Эшли МакМахон
Intuit Inc.
[email protected]

Источник: Intuit Inc.

Советы по возврату налогов: понимание авансовых кредитов и чеков на возврат

В это время года многие люди думают о подаче налоговых деклараций и о том, получат ли они возмещение и когда.При подаче в электронном виде (электронный файл) IRS выдает большую часть налоговых возмещений в течение 21 дня. Получение возмещения налога, отправленного по почте, может занять около шести недель. Использование прямого депозита для возврата может ускорить процесс — независимо от того, отправляете ли вы возврат по электронной почте или по почте.

Подача налоговой декларации

Первым шагом к получению возврата является заполнение налоговой декларации. Бесплатная помощь в составлении налоговой декларации доступна из нескольких источников, таких как веб-сайт IRS, который может предоставить вам налоговые формы, если вы планируете подготовить свою собственную налоговую декларацию.Если вы достигли определенного порогового уровня дохода, имеете инвалидность или плохо владеете английским языком, организации по оказанию помощи в добровольном подоходном налоге (VITA) могут оказать вам помощь в составлении налоговой декларации. Узнайте больше о других доступных вам ресурсах.

Есть также несколько программных пакетов и веб-сайтов, которые вы можете использовать для подготовки и подачи налоговых деклараций. Некоторые из этих продуктов могут предлагать бесплатную электронную регистрацию.

Использование специалиста по составлению налоговой декларации

Другой вариант подачи налоговой декларации — это использование коммерческой фирмы по составлению налоговой декларации, индивидуального бухгалтера или специалиста по составлению налоговой декларации.Эти составители взимают плату за подготовку ваших налогов, а также могут взиматься сборы за электронную регистрацию и другие сборы. Общая стоимость может варьироваться в зависимости от вашей ситуации.

Вам может быть предложен чек на ожидание возврата (RAC) или перевод возврата от налогового специалиста. Если вы соглашаетесь на RAC, вы обычно соглашаетесь заплатить пошлину за отсрочку уплаты цены, взимаемой за услуги по подготовке налоговой отчетности. Сборы за налоговую подготовку и плату за сам RAC будут вычтены из вашего возмещения до того, как вы получите деньги.

Хотя вам следует внимательно ознакомиться с условиями конкретного RAC, вот как обычно работает RAC:

1. У вас есть налоговый составитель, который подает вашу налоговую декларацию.
   
2. Временный банковский счет открыт на ваше имя.
   
3. Возмещение зачисляется непосредственно на этот счет.
   
4. Сборы за подготовку налоговых деклараций, сборы RAC и любые другие применимые сборы вычитаются из суммы возмещения на счете.
   
5. Вам выплачивается оставшаяся сумма возврата.
   

Сборы RAC обычно составляют от 30 до 50 долларов.

Раннее получение денег

Никто не может предоставить вам немедленный доступ ко всей или части вашего налогового возмещения до того, как он будет выдан IRS. Некоторые фирмы, занимающиеся подготовкой налоговых деклараций, могут предложить вам аванс, который представляет собой ссуду под часть предполагаемой суммы вашего возврата налога. Эта ссуда называется авансовой ссудой с возмещением (RAL) . Сумма авансового кредита обычно основана на части от полной суммы вашего расчетного налогового возмещения за вычетом сборов за налоговые сборы и других сборов.Это краткосрочная ссуда, обычно на срок менее одного месяца или до тех пор, пока IRS не отправит ваш полный возврат налоговой инспекции.

Все налоговые фирмы разные. Некоторые фирмы предлагают ссуды на возврат авансовых платежей без комиссий или процентов, но другие могут взимать комиссионные и проценты.

Хотя вам всегда следует проверять условия конкретного RAL, RAL обычно работает следующим образом:

1. Чтобы получить доступ к RAL, вам обычно необходимо, чтобы поставщик налоговых услуг подготовил и отправил вашу налоговую декларацию в электронном виде.
   
2. Поставщик RAL проверяет вашу налоговую декларацию, может рассмотреть ваши доходы и кредитную информацию и выдает ваш ссуду.
   
3. Служба налоговой отчетности открывает на ваше имя временный банковский счет.
   
4. Возмещение зачисляется непосредственно на этот счет.
   
5. Сумма RAL, плата за услуги по подготовке налоговой декларации, плата за RAC, если вы использовали RAC для задержки затрат на услуги по подготовке налоговой декларации, любые сборы RAL и любые другие сборы вычитаются из оставшейся суммы возмещения на счете.
   
6. Вам выплачивается оставшаяся сумма возврата.
   

В некоторых случаях ваш RAL может быть загружен на определенную предоплаченную карту, а не зачислен на банковский счет. Спросите о комиссиях, связанных с предоплаченными картами.

Принятие решения

Имейте в виду, что проверки ожидаемого возврата и авансовый возврат ссуд не означают, что IRS произведет возврат налога быстрее. При проверке ожидания возврата вы платите сборы за отсрочку уплаты налоговых сборов.С авансовым ссудой возмещения вы занимаетесь наличными прямо сейчас, но если поставщик взимает с вас комиссию, сборы и проценты будут вычтены из вашего возмещения налога. IRS все еще необходимо рассмотреть и обработать ваш возврат, поэтому вы можете нести ответственность за оплату сборов RAL и других сборов, даже если ваш возврат меньше, чем ожидалось. Как и в случае с любым финансовым продуктом или услугой, подумайте обо всех сборах, сборах и сроках, чтобы помочь вам принять финансовое решение, которое лучше всего подходит для вашей ситуации.

Я не знаю, являюсь ли я S-Corp, как мне узнать?

Я не знаю, являюсь ли я S-Corp, как мне узнать?

Если вы не являетесь представителем S-Corp, возможно, вы переплачиваете налоги.Давай выясним!

По сценарию Кристофера Рагейна, CPA
Обновлено больше недели назад

Не уверены, относится ли ваш бизнес к S-корпорации? Что ж, Халон здесь, чтобы помочь!

Знание, к какому типу корпорации относится ваш бизнес, очень важно в определенных случаях, особенно во время налогового сезона. Корпорация C платит налог со своей чистой прибыли, а сама корпорация S. Вместо этого чистая прибыль корпорации S передается ее акционерам, и каждый акционер платит подоходный налог с прибыли компании на основе своей индивидуальной ставки подоходного налога и процента компании, которой он владеет.Определение вашей классификации может занять всего несколько минут.

• Проверьте свои файлы на соответствие IRS. Чтобы быть классифицированным как корпорация S, вы должны сделать выбор, чтобы вас рассматривали как таковую . Выбор осуществляется путем заполнения формы IRS 2553. После того, как IRS обработает форму, вы получите письмо, подтверждающее выбор.

• Просмотрите ранее поданные налоговые декларации. Все корпорации должны подавать годовую налоговую декларацию.Корпорации C подают форму IRS 1120, корпорации S — форму 1120S, а партнерства — форму 1065. Номер формы, который использует ваша компания, отображается в верхнем правом углу первой страницы налоговой декларации вашей компании. Если вы являетесь ООО или индивидуальным предпринимателем с одним участником, ваша бизнес-декларация будет включена в график C в вашу личную декларацию и не будет иметь собственной налоговой декларации.

• Позвоните в службу поддержки бизнеса IRS по телефону 800-829-4933. IRS может просмотреть ваш бизнес-файл, чтобы узнать, является ли ваша компания корпорацией C, корпорацией S, партнерством, LLC с одним участником или индивидуальным предпринимателем на основе любых выборов, которые вы, возможно, сделали, и типа декларации о подоходном налоге, которую вы подаете.Информацию о бизнесе может получить любой сотрудник корпорации. Вы должны предоставить EIN своей компании, когда звоните, и вас могут попросить предоставить другую информацию для подтверждения вашего статуса в компании, такую ​​как зарегистрированный почтовый адрес, ваше имя и название вашей компании. Линия службы поддержки IRS Business Assistance открыта с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00 по местному времени.

Свяжитесь со специалистом по малому бизнесу, чтобы обсудить, подходит ли вам S-корпорация.

Определение возврата налога

Что такое возврат налога?

Возврат налога — это возмещение налогоплательщику любой излишка суммы, уплаченной федеральному правительству или правительству штата.

Налогоплательщики склонны рассматривать возврат денег как бонус или удачу, но чаще всего это беспроцентная ссуда, которую налогоплательщик предоставил правительству. В большинстве случаев этого можно избежать.

Ключевые выводы

• Если вам вернули налог, это означает, что вы переплатили налоги в прошлом году.
• Обычные сотрудники могут избежать их, точно заполнив форму W-4 и постоянно обновляя ее.
• Самозанятые люди могут избежать этого, более точно рассчитав свои налоги для квартальных расчетных налоговых платежей.

Что такое возврат налога

Существует ряд причин, по которым налогоплательщик может получить возмещение в размере, превышающем тривиальную сумму денег (или задолженность правительству более чем тривиальной суммы):

Первые два примера легко избежать. То есть деньги были бы выплачены налогоплательщику в течение года, если бы в форме W-4 была правильная информация.

Конечно, иногда возврат налога неизбежен и приветствуется.Например, налогоплательщик, который был уволен в начале года и не смог сразу же получить новую работу, может получить существенное возмещение, основанное на его или ее фактическом годовом доходе.

Возмещаемые налоговые льготы

Большинство налоговых льгот не подлежат возврату. То есть налогоплательщик, который ничего не должен, теряет оставшуюся налоговую льготу. Но бывают исключения.

• Налогоплательщик допустил ошибку при заполнении формы W-4 налоговой службы (IRS), которая используется для оценки правильной суммы, которая должна быть удержана для уплаты налогов из зарплаты сотрудника.
• Налогоплательщик забыл обновить эту форму, чтобы отразить изменение обстоятельств, например, рождение ребенка и, следовательно, дополнительный налоговый кредит на ребенка.
• Налогоплательщик целенаправленно заполняет форму W-4, чтобы иметь более высокий размер удержания и более крупный возврат налога во время уплаты налогов.
• Налогоплательщик имел право на возвращаемые налоговые льготы, которые могут уменьшить сумму причитающихся налогов ниже нуля, даже если в противном случае налог не был уплачен. Сумма сверх причитающегося налога возвращается наличными.(Большинство налоговых вычетов не подлежат возврату, что означает, что налоговые обязательства могут быть уменьшены только до нуля без возмещения сверх уплаченных налогов.)
• Фрилансер или самозанятый человек, который должен подавать ежеквартальную оценку налогов, может переплатить, чтобы избежать неожиданного налогового счета или штрафов за недоплату при подаче налоговой декларации.

Возмещаемые налоговые льготы включают:

• Детский налоговый кредит. Для налоговых лет 2020 этот кредит составляет максимум 2000 долларов США, при этом возмещается до 1400 долларов США.В 2021 налоговом году налоговая скидка была увеличена до 3000 долларов для детей в возрасте от шести до 17 лет и до 3600 долларов для детей в возрасте до шести лет в рамках Американского плана спасения. Теперь кредит полностью возмещается, а не частично, и нет ограничения дохода по кредиту.
• Налоговый кредит на заработанный доход (EITC). Это выплата работникам со средним и низким доходом, которые получали доход через работодателя или работая индивидуальным предпринимателем на предприятии или ферме. Они должны соответствовать определенным критериям, основанным на доходе и количестве членов семьи.Максимальный EITC для соответствующих требованиям налогоплательщиков с 3 и более детьми составляет 6660 долларов в 2020 налоговом году и 6728 долларов в 2021 налоговом году.
• Американский налоговый кредит (частично возвращаемый). Это доступно налогоплательщикам для компенсации затрат на квалифицированное высшее образование. Если налогоплательщик снижает свои налоговые обязательства до 0 долларов до использования всей части налогового вычета в размере 2500 долларов, оставшаяся сумма может быть использована в качестве возмещаемого кредита в размере до 40% от оставшейся суммы кредита или 1000 долларов США.

Как первоначальный стимулирующий платеж в размере 1200 долларов США (2400 долларов США для пар и 500 долларов США на ребенка), официально известный как «Возврат на восстановление», так и новый платеж в размере 600 долларов США (1200 долларов США для пар, 600 долларов США на ребенка) классифицируются как подлежащие возврату налоговые льготы по налогам 2020 года. .Это означает, что независимо от того, сколько налогоплательщик должен (или не должен) налогов за 2020 налоговый год, он получит все деньги. Кроме того, с полученной суммы не будут взиматься налоги.

Как работает возврат налога

Возврат налогов может осуществляться, среди прочего, в форме личных чеков, сберегательных облигаций США или прямых вкладов на банковский счет налогоплательщика. Большинство из них выдается в течение нескольких недель с даты первоначальной подачи налоговой декларации. Однако в некоторых случаях возврат может занять больше времени.Взаимодействие с другими людьми

Если налогоплательщик запрашивает налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на ребенка, возврат не будет произведен до определенной даты, независимо от того, когда была подана налоговая декларация. Для налогов 2020 года IRS оценивает первую неделю марта для налогоплательщиков, претендующих на эти возвращаемые налоговые льготы, если не возникнут другие проблемы с налоговой декларацией и прямой депозит выбран в качестве метода доставки возврата.

Возврат налога — это выплата беспроцентной ссуды государству, а не случайная удача.Обычно этого можно избежать.

Возврат всегда приятен, но было бы лучше избежать переплаты в первую очередь, правильно заполнив форму W-4 или более точно рассчитав предполагаемые налоги. Чем ближе вы можете получить возмещение к нулю, тем больше денег у вас будет в течение предыдущего года.

Не все согласны. Некоторые люди считают возврат налогов альтернативным планом сбережений и рассчитывают на единовременную выплату.

Может ли LLC депонировать чек, выписанный владельцу, а не на имя компании? | Малый бизнес

Патрик Глисон, Ph.D., Обновлено 12 марта 2019 г.

Владелец ООО может депонировать чек, выписанный ей, а не ООО, просто подписав обратную сторону чека и положив его на хранение. Но есть несколько веских причин не делать этого.

Объединение счетов

Когда вы вносите чек на счет LLC, который выписан вам лично — технически вы объединяете средства, что является бухгалтерским запретом. Но что касается законности, это нормально, если вы подтверждаете чек.Реальная юридическая проблема возникает, когда деньги текут в обратном направлении, от ООО на частный текущий счет владельца. В определенных обстоятельствах — например, когда у LLC есть несколько участников, а другой не санкционировал вывод — это может даже представлять собой мошенничество.

«Пробивая завесу»

Хотя внесение личного чека на ваш LLC является законным, это может иметь плачевные последствия. Один из них, называемый «пронзая завесу», потенциально может повлечь за собой ответственность по долгам LLC.

Одна из целей LLC — защитить вас и других участников LLC от финансовой ответственности по обязательствам LLC, если у LLC недостаточно активов для выплат кредиторам. В этот момент поверенные кредиторов могут обратиться в суд и заявить, что нет реального разделения между LLC и его участниками — что LLC является фиктивной организацией и что ее участники ведут бизнес так, как если бы LLC не существовало. Один из наиболее эффективных аргументов, который могут выдвинуть адвокаты кредиторов, основан на перетекании денег из LLC на личный счет участников.Аргументы менее распространены, когда деньги текут в обратном направлении, с личного счета участника на LLC, но для этого есть прецедент.

Например, в одном гражданском иске в штате Вайоминг поверенные кредитора отметили, что единственный участник LLC часто депонировал личные чеки в LLC на суммы, достаточные для покрытия текущих счетов LLC. Они успешно доказали, что это показывает, что LLC не имеет законной независимой функции, а просто позволяет своему единственному члену вести бизнес с недостаточными средствами, не неся ответственности за неизбежные последствия.Суд постановил, что при таких обстоятельствах, когда завеса останется в силе, будет экономическая несправедливость, и возложил на менеджера ООО личную ответственность за ее долг.

Последствия для налога на прибыль

Пересмотр Федерального налогового кодекса в конце декабря 2017 года является в значительной степени непреднамеренным подарком малому бизнесу. В частности, налоговые специалисты утверждали, что широко разрекламированные 20-процентные вычеты из налогов индивидуальных предпринимателей и владельцев транзитных организаций, в частности S-корпораций и LLC, будут сокращены IRS.Это было не так.

Если бы это было сокращено, однако, IRS имело бы такую ​​же мотивацию для проникновения в завесу LLC, что и кредиторы LLC, — возложить на участника LLC ответственность за полную сумму своего налога без 20-процентного вычета. К счастью, это не так, и все владельцы сквозных предприятий имеют право на вычет.

Закон вступил в силу 1 января 2018 года и истекает 31 декабря 2025 года. Компании имеют право удерживать из своих налогов до 20 процентов своего «квалифицированного дохода от бизнеса».«Вычет производится после того, как исчислен весь налогооблагаемый доход и вычтены все другие вычеты (включая стандартный вычет). Итак, если бы QBI Джона Доу составлял 150 000 долларов, и он брал стандартный вычет в 12 000 долларов, он вычитал бы 20 процентов из 138 000 долларов, а не 150 000 долларов.