Ип контрагент: Проверка контрагентов в 2018 году

Содержание

Как проверить контрагента (ИП) на благонадежность | Проверка партнеров в налоговой службе

ООО МКК «Приоритет Финанс» предлагает профессиональные услуги по проверке партнеров по бизнесу. Гарантируем надежность, законность и строгую конфиденциальность. Обеспечиваем сжатые сроки решения поставленных вопросов.

Перед принятием инвестиционных и иных решений о сотрудничестве с компанией или ИП необходимо проверить контрагента в налоговой службе, в реестре судебных дел о банкротстве, по другим официальным информационным каналам. Это позволяет грамотно и точно оценить все перспективы и возможные риски предстоящих сделок.

За последние годы увеличилось количество фирм-однодневок и предприятий-банкротов. Сотрудничество с такими компаниями может повлечь серьезные финансовые потери. Чтобы обезопасить свой бизнес, перед заключением договоров и подписанием иных юридически значимых документов нужно удостовериться в надежности и добросовестности контрагентов. Для этого запрашивается информация из единого госреестра.

Эксперты детально изучают документы контрагента. Вместе с этим потребуется провести анализ участия организации в тендерах (конкурсах, аукционах), судебных процессах. Также нужно проверить отчетность контрагента — ИП или организации, подаваемую в налоговую службу, внебюджетные фонды, госстатистику, посмотреть отзывы о нем в СМИ, в том числе на онлайн-ресурсах. Это позволяет собрать информацию о правовом статусе, имущественном и финансовом положении интересующей фирмы, ее платежеспособности и рентабельности.

Для того чтобы проверить отчетность контрагента — ИП или фирмы — в налоговой службе, нужны профессиональные знания и навыки. Поэтому лучше обратиться за помощью к опытным аналитикам.

Услуги специалистов ООО МКК «Приоритет Финанс» по проверке контрагентов:

  • консультации;
  • сбор данных относительно статуса и текущего состояния дел на интересующем предприятии;
  • анализ документов контрагента (регистрационных, учредительных, разрешительных, бухгалтерских, отчетных). Специалист изучает Устав, решение об учреждении организации, об избрании ее руководителя, свидетельства ОГРН и ИНН, лицензии, допуски СРО, сертификаты на предмет соответствия закону;
  • проверка контрагентов на предмет их участия в судебных разбирательствах, включая процессы о банкротстве. Эксперт анализирует дела в судах, а также банк данных исполнительных производств ФССП РФ;
  • проверка партнеров по бизнесу в реестре недобросовестных поставщиков и по иным базам данных.
  • По результатам деятельности аналитики составляют подробные отчеты — «Паспорта предприятий».

Более подробную информацию о том, как проверить контрагента на благонадежность, можно узнать по телефону +7 (343) 247-24-77, с помощью онлайн-формы или по электронной почте [email protected]

Проверьте себя и контрагента у специалистов аналитического отдела ООО МКК «Приоритет Финанс»! Достоверная и объективная информация — надежный ориентир в мире бизнеса!

Как проверить контрагента — Сбербанк

Прежде чем заключать сделку с новым контрагентом, ответьте на несколько вопросов:

Проверьте по названию компании или ИНН на сайте Картотеки арбитражных дел. Если ваш контрагент регулярно не отдаёт долги или не выполняет обязательства по договору — это звоночек.

Это легко «пробить» по базе на сайте ФНС. Если у контрагента большая задолженность, налоговая может признать расходы на покупку товара или услуги у него «необоснованными» — и увеличить вам налог на прибыль.

Если компания продаёт товары или услуги редко и только аффилированным лицам, налоговая может усомниться, что сделка с ней — настоящая. Вам придётся это доказывать.

Попросите документы, чтобы в случае чего предъявить их налоговой. Если отказывают — возможно, вместо парка грузовых автомобилей вас ждёт один ржавый трактор, а вместо пула программистов — подрабатывающий ночами студент.

Проверьте на портале госзакупок. В реестр включают тех, кто проштрафился на контрактах.

  • У компании «массовый» юридический адрес
    . Возможно, это офисный центр — они иногда попадают в базу таких адресов на сайте nalog.ru. Для проверки найдите панораму здания на онлайн-картах.
  • На сайте компании нет примеров работ и отзывов. Возможно, контрагент не умеет делать хорошие сайты. Узнайте имена других клиентов в личном разговоре с партнёром и свяжитесь с ними, чтобы собрать отзывы.
  • В интернете есть единичные негативные отзывы. Никто не идеален.

Проверить свой бизнес на соответствие нормам 115-ФЗ поможет сервис «Риск блокировки», а проконсультироваться по результатам мониторинга операций за последние 12 месяцев — «Комплаенс-помощник».

Управление Торговлей 11». Ведение взаиморасчетов с торговой сетью и холдингом. В Смоленске в Легасофт.

В программе «1С: Управление Торговлей 11.3» имеется возможность разделять управленческую и регламентированную деятельность, и эта тенденция поддерживается в и на уровне ведения НСИ. А именно — доступна функция раздельного ведения партнеров и контрагентов, что позволяет разнести оперативную и бухгалтерскую информацию по участникам бизнес-взаимодействий.

Понятие «Партнёр» более обширное, чем «контрагент», и в программе может отражаться как компанией, так и частным лицом, участвуя при этом непосредственно в управленческом учёте.

Если в справочнике партнеров хранятся данные именно о субъектах, с которыми ведутся какие-либо деловые отношения, то в справочнике контрагентов информация более формализована: сюда вводятся сведения о юридических лицах, с которыми ведётся регламентированный учёт. При этом сама система не ограничивает взаимосвязи контрагентов и партнёров, позволяя их заводить в произвольном соотношении «многие ко многим».

В настройках CRM и маркетинга доступна опция независимого ведения партнеров и контрагентов, при включении которой в базе происходит разделение партнёров и контрагентов.

В чём же практическая польза от такого разделения справочников?

Представьте, что, ваш клиент — это работающая от трёх юридических лиц группа компаний, имеющая несколько торговых точек, с каждой из которых необходимо вести взаиморасчеты. И сложные структуры предприятий, подобные этой, можно выстроить в базе, используя механизм отдельного ведения партнеров и контрагентов.

Но данная настройка удобна не только в оптимизации хранения сведений о клиенте, она также позволяет оформлять взаиморасчеты при работе с торговыми сетями и группами компаний.

Рассмотрим подробнее, как в «1С: Управлении Торговлей 11.3» отразить операции взаиморасчетов с клиентами, имеющими разветвленную структуру предприятия.

Взаиморасчеты с группой компаний (холдингом)

Группа компаний может состоять из нескольких юридических лиц или ИП, поэтому взаиморасчеты могут вестись как по предприятию в целом, так и по каждому юридическому лицу, входящему в холдинг.

Как правильно в таком случае ввести в базу информацию о партнере?

Представим, что наша организация занимается торговой деятельностью, и одним из клиентов является группа компаний «Лесной мир», в состав которой входят два юридических лица: ООО «Березка» и ИП «Дубов Геннадий Петрович».

Структура представления такой группы компаний будет отражаться в базе следующим образом: группа компаний «Лесной мир» — партнёр, ООО «Березка» и ИП «Дубов Геннадий Петрович» — контрагенты.

Чтобы отразить их в системе, необходимо в первую очередь создать партнера «Лесной мир». Для этого в разделе Продажи > Клиенты нужно нажать кнопку «Создать». Введем публичное наименование партнера:

Затем нажмём кнопку «Далее» и на следующей странице укажем тип взаимоотношений «Клиент».

После создания партнера необходимо добавить связанных с ним контрагентов. Для этого в карточке партнера перейдём в раздел Контрагенты и создадим новых. В нашем случае это будут контрагенты ООО «Березка» и ИП «Дубов Геннадий Петрович». При создании обязательно указываем партнера «Лесной мир».

Теперь, когда мы отразили в базе структуру холдинга, можно приступать к осуществлению торговых взаимодействий.

Представим, что мы продали товар клиенту «Лесной мир», при этом сама реализация была оформлены на двух его контрагентов.

Чтобы отразить эти операции в системе, необходимо создать два документа реализации. В поле Клиент укажем саму группу компаний «Лесной мир», затем выбираем первого контрагента. Чтобы в списке контрагентов при отборе оставались только те контрагенты, которые относятся к указанному партнеру, нужно установить галочку «По клиенту «Группа компаний Лесной Мир»:

Создаем второй документ реализации на контрагента «Березка»:

Таким образом у компании «Лесной мир» возник перед нами долг, который она частично погашает через контрагента ИП «Дубов Геннадий Петрович».

Отразим это в системе созданием на основании документа «Поступление безналичных денежных средств». При этом на вкладке Основное в поле Плательщик автоматически подставится контрагент ИП «Дубов Геннадий Петрович», а на вкладке Расшифровка платежа в графе Покупатель отразится партнер «Лесной мир».

Оценить статус взаиморасчетов с клиентами можно в отчете Ведомость расчетов с клиентами, который вызывается из раздела Продажи. Программа даёт возможность детализировать отчет по каждому контрагенту в отдельности, поэтому удобно получить данные как по группе компаний в целом, так и по каждой конкретной организации, входящий в её состав.

Из отчета мы видим, что часть долга по контрагенту ИП «Дубов Геннадий Петрович» была погашена:

Взаиморасчеты с торговой сетью

Особенность взаиморасчетов с торговой сетью в том, что они могут вестись как по сетевику в целом, так и по каждой торговой точке в отдельности. При этом отгрузка товаров происходит на конкретный магазин, и адрес магазина должен печататься в комплекте документов.

Представим, что наш клиент — это сеть магазинов «Калипсо» с территориально разнесёнными торговыми точками: «Калипсо Ленина» и «Калипсо Советская».

Эта ситуация противоположна той, что мы рассматривали выше. В данном случае мы имеем центральный офис «Калипсо», от имени которого будут оформляться документы в магазинах, и сами магазины, являющиеся по своей сути партнерами.

Создадим в базе нового партнера «Калипсо» и сразу же контрагента — юридическое лицо ООО «Калипсо». Для этого поставим галочку «Указать идентификационные данные партнёра (будет создан контрагент)».

Теперь отразим магазины «Калипсо Ленина» и «Калипсо Советская». Для этого создадим новых партнеров, в карточке которых обязательно нужно указать головное предприятие ООО «Калипсо», а также для каждого из магазинов ввести фактический адрес.

Теперь в справочнике партнеров структура организации будет представлена следующим образом:

Пусть наша компания отгрузила товары на оба магазина, и за первую отгрузку полностью получена оплата.

Для отражения этих операций создадим два документа реализации, в каждом из которых в качестве клиента укажем конкретный магазин, а в поле Контрагент — центральный офис ООО «Калипсо».

В данном случае все взаиморасчеты ведутся с головной организацией, но отгрузка будет осуществляться на конкретные адреса магазинов. Откроем из документа реализации печатную форму ТОРГ-12 — в ней отражается адрес доставки и плательщик — и убедимся, что в адрес доставки записан фактический адрес торговой точки «Калипсо Советская», но плательщиком при этом является центральный офис ООО «Калипсо».

Чтобы отразить факт оплаты, создадим поступление безналичных денежных средств (плательщиком будет указан контрагент ООО «Калипсо», а покупателем «Калипсо Ленина»).

Теперь оценим взаиморасчеты с данным клиентом при помощи отчета Ведомость расчетов с клиентами. Мы видим, что по одной торговой точке задолженность полностью закрыта, а по другой реализация всё ещё не оплачена.

Данные отражаются как по контрагенту в целом, так и по каждому магазину в отдельности, что позволяет легко увидеть всю картину взаиморасчетов с компанией и принять решение о дальнейших действиях в рамках сотрудничества.

Связаться со специалистом

Как списать задолженность, если пропал ваш контрагент?

Главная / Блог / Способы списания задолженности перед контрагентом

Как списать задолженность, если пропал ваш контрагент?



Есть ли способ выйти из ситуации когда покупатель не заплатил за полученный товар, а поставщик не отработал выданный аванс? Подобные истории не только приносят прямые убытки организации, но вполне могут навлечь и налоговые проблемы.

Рассмотрим в этой статье примеры — как отобразить в учете такого рода случаи, чтобы во время проверок у соответствующих служб не возникало претензий к вам — потерпевшей стороне.

Кстати, не секрет, что порою пропадают и кредиторы. Деньги, как правило, «приходят» не значительные, но для урегулирования таких моментов также рекомендуем следовать некоторым правилам. Чтобы не получилось так, что скромная выгода превратится при проверке в серьезные неприятности.


Раздел I. В учете отображена дебиторка.
Для начала возьмем недобросовестных партнеров. Итак, предположим, что ваша фирма без оплаты отпустила продукцию клиенту, либо наоборот — вы внесли деньги продавцу, но взамен ничего нет, а продавец «растворился».

Вы не имеете права просто взять и минусовать из доходов неполученную выручку. Но выход есть — списать дебиторку в расходы тогда, когда поймете, что потери возвратить нереально, они безнадежны.

Критерии «безнадежности»

В Налоговом кодексе РФ описаны основания «безнадежности» долга. В нашем случае возможно использовать такие из них:


1. Ликвидация должника

Для сверки долга на безнадежность следует получить выписку из ЕГРЮЛ по бизнес-партнеру. В случае его ликвидации, долг списывается в периоде, когда его внесли в реестр. Если же вы не знали о закрытии компании контрагента, то долг возможно учесть в том квартале, когда ситуация вам стала известна.

Правило, которое полезно помнить: когда организация переплатила налог на прибыль, допустимо внести корректировки в текущем отрезке времени.

Конечно, если должник прошел процедуру ликвидации, будет невозможно предъявить к нему какие-либо претензии. Но если он еще работает, то вполне возможно получить с него долг судебным порядком. При этом следует ликвидацию приостановить.

Находится должник в процессе ликвидации или нет — покажет все та же справка из ЕГРЮЛ. Вам также потребуются следующие данные – дата решения о ликвидации и сроки, в которые кредиторы могут предъявить требования.

Ликвидатор по закону обязан прислать вам уведомление о том, что организация закрывается, и предоставить определенный временной период, чтобы вы смогли предъявить требования.

Понятно, что если контрагент «пропал», то он ничего вам не предоставит. Поэтому вам нужно как можно быстрее начать процедуру возврата долгов: как только вам стало известно, что он на стадии закрытия — заявите ему требование о внесении вашего долга в перечень кредиторских требований.


Как приостановить ликвидацию?

Если ликвидационный баланс партнер не успел утвердить, то тогда надо сразу идти в суд. Иск составьте таким образом, чтобы вас признали кредитором, и прописали в реестр требований. И не забудьте сообщить налоговикам о том, что ликвидационный баланс сформирован некорректно. Если сможете предоставить копии документации, которая подтвердит, что контрагент вам должен некую сумму, то ликвидация будет приостановлена.

Возможен и такой вариант: составить иск о взыскании долга с партнера, и в это же время отправить ходатайство о приостановке регистрации изменений в ЕГРЮЛ. Это также даст основание налоговикам приостановить процесс ликвидации.


Исключение из ЕГРЮЛ

Налоговая инспекция может исключать из ЕГРЮЛ недействующие организации. Под такой статус попадают компании, которые не отчитываются и не осуществляют движение денежных средств по банковским счетам в течение года.

Когда фирму вычеркнули из реестра, долг считается безнадежным.


Банкротство индивидуальных предпринимателей

В отношении ИП действуют следующие правила – при исключении ИП из ЕГРИП, задолженность не считается безнадежной. Этот статус возникает лишь тогда, когда суд вынесет постановление о банкротстве ИП.


2. Постановление судебных приставов

Случается, что приставы своим решением могут утверждать, что с той или иной компании взыскать ничего невозможно. Представим такую ситуацию — вы обращаетесь за взысканием в судебные органы. Суд принимает вашу сторону. А приставы в какой-то момент приостанавливают исполнительное производство. Они не разыскали должника, либо его имущество не покрывает задолженности. Тогда организация сможет списать долг. Акт о невозможности взыскания будет являться основанием для этого.


3. Истечение срока исковой давности

Срок этот — три года. Следует отсчитывать его с даты, когда по договору должен быть расчет от партнера. Если соглашения не было, либо в нем не прописаны даты расчетов, то следует вести отсчет с момента предъявления вами требований о возврате средств.

На практике бывает, что срок давности продолжается дольше установленного законом периода. Он может быть прерван. К примеру, вы подали заявление в суд, либо ваш партнер признал долг (частично выплатил, заверил акт сверки, предоставил гарантийное обязательство и т. п.). По окончанию перерыва заново идет отсчет трех лет. Есть и исключение – судебные разбирательства. Как только иск подали — срок «замораживается», и лишь после судебного решения вновь возобновляется.

Как правили, налоговики отслеживают – пыталась ли фирма взыскать долг, перед его списанием. Но это никак не повлияет на решение о безнадежности долга. Если срок давности прошел — этого вполне достаточно.

Еще важно помнить, что представители налоговой инспекции обязательно проверят всю вашу документацию. Вам следует провести инвентаризацию перед списанием. Так что подготовьте: акт инвентаризации, приказ на списание и первичку, подтверждающую наличие задолженности.


При обращении в полицию можно ли списать долг?

Нет, это не является основанием для этой процедуры. Даже при наличии у вас полной уверенности, что контрагента найти невозможно и вернуть долг шансов нет.


НДС при списании

Теперь рассмотрим еще раз две ранее обозначенные ситуации:

— вы отпустили клиенту продукцию, а он не рассчитался за нее. НДС, заплаченный вами с реализации, сторнировать или брать к вычету нельзя. Это вполне логично, т. к. отсутствие оплаты за продукцию не отменяет сам факт реализации.

— вы внесли безвозвратный аванс. Есть два нюанса – вы не применили НДС с аванса к вычету. Нет причин делать это и теперь. Второй момент – продавец выписал счет-фактуру, и вы приняли налог к вычету. Минфин утверждает, что НДС придется восстановить. Конечно, можете и не делать этого, ведь в законодательстве четко не прописана эта обязанность. Но риск навлечь на себя неприятности все же есть.

Важно помнить, что во всех обозначенных ситуациях в расходы следует включить весь долг с учётом НДС.


Раздел II. Вы должник.
Две обратные ситуации, когда должником являетесь вы.


1. Товар у вас, а оплаты нет

Необходимо пристально следить за тем, когда кредиторку будет невозможно выплатить. Налоговики и суд вправе требовать от вас включения долга в доходы того периода, когда она перешла в статус невозвратной. Даже при условии, что вам не удалось выявить, что партнер осуществил процедуру закрытия, или вы пропустили срок давности.


НДС

Если товар вами оприходован, и вы провели НДС к вычету, то при списании кредиторки в доходы, налог не восстанавливайте. При этом в прибыль впишите весь долг с НДС.

Стоит отметить, что если организация списала кредиторку, то она имеет право учитывать в расходах НДС по ней.


2. Аванс приняли, а товар не передали

Возможна и такая ситуация, что аванс вам перечислили, но вы не верно «перекрыли» его отправкой товара. Задолженность приняла статус «оплата не возможна».

НДС, переведенный с предоплаты, остается в бюджете. Организация при этом, по мнению Минфина, прав на вычет иметь не будет.
Более того, они сделали акцент на том, что следует приплюсовать в доходы весь аванс с НДС. Налог, в данном конкретном случае, считать расходом нельзя.


Примеры:

НДС с аванса

К вам пришел аванс – 1291 р., вы оплатили НДС – 291 р. В случае признания задолженности невозвратной, придется вносить в доходы – 1291 р. Т.к. нет законного права поместить в расходную часть НДС.

Ревизия

К вам приехала ревизионная комиссия. По одному вашему контрагенту нет результатов встречной проверки. Ни по телефону, ни по домашнему и рабочему адресу его нет. Как говорится — пропал. Но документация по контракту отвечает всем требованиям.

Что в результате?

При отсутствии результата встречной проверки, налоговики могут предположить, что перед ними фирма — однодневка. Но закон в данном случае вас защищает — вы не отвечаете за деятельность своего партнера.

Если же налоговики уберут вычеты и расходы, это верная дорога в судебные органы. Суд скорее всего вынесет следующее решения (исходя из практики): если партнер не дал ответа по встречке (он, возможно, уже ликвидировался), но отгрузка не оспорена, нет причин предполагать, что организация имела необоснованную налоговую выгоду.

Проверить платит ли контрагент НДС Узнайте, платит ли контрагент НДС

Организации на общей системе налогообложения (ОНС) и индивидуальные предприниматели (ИП) должны платить налог на добавленную стоимость (НДС). Предприятиям нужно знать систему налогообложения контрагента, чтобы включить НДС в счет и предъявить налоговую для возмещения. Чтобы не получить отказ, контрагент должен быть надежным.

Выяснить систему налогообложения контрагента лично — самый простой способ. Также это можно выяснить и по косвенным признакам. Подробнее рассмотрим в статье.

Кто не платит  НДС

Кто и при каких условиях освобожден от уплаты НДС рассмотрим на схеме ниже.

Доходы предприятий при совмещении ЕНВД с ОСН и предприниматели на УСН освобождены от уплаты НДС. На рисунке ниже показаны категории, не имеющие права применять УСН

Компании при совмещении ЕНВД и ОСН, должны вести раздельный учет НДС и выполнять ряд требований:

  • Своевременно подавать декларацию и платить налог.
  • При приобретении товаров, услуг с НДС для предприятия на ОСН учитывать вычеты при расчете суммы налога.
  • Включать сумму НДС в стоимость товаров при покупке по ЕНВД с НДС.

При соблюдении этих правил организация освобождается от уплаты НДС. Но при затратах на коммунальные платежи или аренду сумму «входного» распределяют пропорционально использованию товара (работ, услуг) по видам деятельности.

Существуют исключения, согласно которым предпринимателям на УСН платят НДС:

  • При импорте товаров в Россию из-за рубежа.
  • При операциях  по договорам доверительного управления имуществом.
  • При выписанной счет-фактуре с НДС. Если поставщик в счете не указал НДС, то покупателя на УСН этот факт не тревожит.

Как узнать, должен ли контрагент платить НДС

Чтобы не понести убытки,  целесообразно выяснить, является ли контрагент плательщиком НДС. Существуют 2 способа выяснить это:

Запросить документы у контрагента (выписку из ЕГРЮЛ, ксерокопию сданной декларации по НДС за последний период со штампом контролирующего органа о принятии, учредительные документы организации, свидетельство о гос.регистрации, копию лицензий). Такие документы помогут получить нужную информацию. Не бойтесь потерять клиента, опасайтесь получить проблемного контрагента.

Самостоятельно проверьте правильность реквизитов в счете-фактуре, достоверность регистрационных данных, сведений о банкротстве, информацию о руководителе. Далее рассмотрим, как это сделать.

Как узнать, платит ли контрагент НДС

В таблице ниже рассмотрим основные условия, по которым косвенно определим, платит ли контрагент НДС или нет.


Если хотя бы один пункт таблицы не соблюдается, контрагент платит НДС.

Проверить, платит ли контрагент НДС, можно с помощью бухгалтерской отчетности. Обратите внимание на строку 2110 Отчета о прибылях и убытках на рисунке ниже.

Если выручка свыше 150 млн руб, то контрагент является плательщиком НДС на ОНС Бывают компании-плательщики НДС и с меньшей выручкой, если у них есть филиалы, представительства или они участники рынка ценных бумаг.

Также рекомендуем заказать бизнес-справку. Справка представляет собой комплексную информацию о контрагенте (регистрационные данные, сведения об учредителях, деятельность компании, отчетность). Задача этого документа исключить возможные риски от сотрудничества с проблемным контрагентом. Из-за ненадежного партнера фирма рискует попасть под возмещение НДС. Форма справки представлена ниже.

Получить бизнес-справку

Таким образом, осведомленность о системе налогообложения контрагента минимизирует риски не возмещения НДС. Косвенно получить эту информацию можно с помощью бухгалтерской отчетности и справки, если не уверены в честности контрагента.  Но лучше запросить нужную информацию у контрагента при заполнении договора.

Какие документы запросить у контрагента, чтобы исключить юридические риски

Перед заключением сделки с новым контрагентом или с контрагентом, с которым организация не имела деловых отношений в течение длительного времени, рекомендуется запросить у него уставные и иные правоустанавливающие документы, подтверждающие саму возможность заключения с ним договора. Если этого не сделать, организация рискует, например, заключить договор аренды с компанией, не являющейся собственником объекта аренды и не обладающей правом сдавать это имущество в аренду. Или заключить договор на техобслуживание медтехники с организацией, не обладающей лицензией на проведение таких работ. Наконец, может оказаться, что договор со стороны контрагента подписан лицом, не имеющим на это полномочий. Это чревато дополнительными расходами и убытками для вашей компании, а возможно, и судебными спорами.

Кроме того, чтобы снизить эти риски в рамках длительных отношений с одним и тем же контрагентом, имеет смысл периодически запрашивать у него актуальные версии перечисленных ниже документов.

На необходимость истребования определенных документов желательно указать в Положении о договорной работе компании. Дело в том, что без предоставления потенциальным контрагентом определенного пакета документов подписание с ним договора будет невозможным. В то же время если у предполагаемого контрагента возникнут вопросы по поводу необходимости истребования у него всех или какого-то определенного документа, то в этом случае всегда можно будет сослаться на правила, установленные во внутреннем документе организации.

Документы, которые нужно запросить у контрагента – юридического лица

1. Учредительные документы. В зависимости от вида юридического лица это могут быть устав и (или) учредительный договор.

Необходимо проверить, чтобы учредительные документы были представлены полностью. Не имеет смысла запрашивать выписки из учредительных документов, первые и последние страницы устава и т. п. В этом случае не удастся выяснить всю необходимую информацию.

Учредительные документы нужно запрашивать у контрагента в последней, то есть действующей редакции. Определить, последняя ли версия уставных документов была представлена контрагентом, можно по выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). При возникновении сомнений относительно достоверности представленных документов можно истребовать у контрагента все предыдущие редакции учредительных документов.

2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (свидетельство ОГРН), а также все листы записи ЕГРЮЛ и свидетельства о регистрации изменений учредительных документов и о регистрации внесения сведений в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы.

Тут особое внимание нужно обратить на то, чтобы наименование организации, указанное в учредительных документах, совпадало с наименованием организации в свидетельстве ОГРН.

Если юридическое лицо меняло наименование, то в этом случае наименование организации, указанное в учредительных документах, может не совпадать с наименованием организации в свидетельстве ОГРН. Дело в том, что при изменении наименования новое свидетельство о государственной регистрации юридического лица не выдается. Однако изменение наименования организации обязательно должно быть отражено в листе записи ЕГРЮЛ или в свидетельстве о внесении изменений в ЕГРЮЛ.

3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (свидетельство ИНН). Наименование организации, указанное в учредительных документах, должно совпадать с наименованием организации в свидетельстве ИНН.

4. Документы, подтверждающие полномочия лица, которое будет подписывать договор. Если договор будет подписывать генеральный директор (руководитель юридического лица), то контрагент должен представить либо решение о назначении генерального директора, либо протокол об избрании генерального директора коллегиальным органом юридического лица. Для подтверждения полномочий руководителя организации на момент подписания договора нужно также затребовать от контрагента и выписку из Единого государственного реестра юридических лиц.

При проверке полномочий руководителя юридического лица необходимо обратить внимание на его полномочия, закрепленные в уставе организации. Например, его полномочия по совершению гражданско-правовых сделок могут быть ограничены определенной суммой. В результате сделки, совершенные с нарушением такого ограничения, могут быть признаны недействительными (ст. 174 ГК РФ).

Кроме того, в уставе юридического лица, как правило, указывается срок, на который избирается (назначается) руководитель организации. В связи с этим нужно проверить, чтобы представленные контрагентом решение о назначении генерального директора либо протокол об избрании генерального директора коллегиальным органом юридического лица не были просрочены.

Нужно иметь в виду, что положения учредительного документа, которые определяют условия осуществления полномочий лиц, выступающих от имени юридического лица, в том числе о совместном осуществлении отдельных полномочий, не могут влиять на права третьих лиц и служить основанием для признания сделки, совершенной с нарушением этих положений, недействительной. Это не касается случаев, когда будет доказано, что другая сторона сделки в момент совершения сделки знала или заведомо должна была знать об установленных учредительным документом ограничениях полномочий на ее совершение. При этом бремя доказывания того, что третье лицо знало или должно было знать о таких ограничениях, возлагается на лиц, в интересах которых они установлены.

Все неясности и противоречия в положениях учредительных документов юридического лица об ограничениях полномочий единоличного исполнительного органа толкуются в пользу отсутствия таких ограничений. Ссылку в договоре, который заключен от имени организации, на то, что лицо, заключающее сделку, действует на основании устава данного юридического лица, суд оценивает с учетом конкретных обстоятельств заключения договора и в совокупности с другими доказательствами по делу. Такое доказательство, как и любое другое, не имеет для суда заранее установленной силы и не свидетельствует о том, что другая сторона сделки знала или заведомо должна была знать об указанных ограничениях.

Такие разъяснения содержатся в абзацах 5–8 пункта 22 постановления Пленума Верховного суда РФ от 23 июня 2015 г. № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее – постановление Пленума Верховного суда РФ № 25).

Если договор будет подписывать иное лицо, чем руководитель организации, то помимо документов, названных выше, необходимо запросить еще и копию доверенности данного лица на подписание договора. В доверенности должна содержаться дата ее совершения. Без такой даты доверенность признается недействительной (п. 1 ст. 186 ГК РФ).

В доверенности указывается также срок ее действия. Если срок действия в доверенности не указан, то доверенность действительна в течение года со дня ее совершения (п. 1 ст. 186 ГК РФ). Необходимо следить за тем, чтобы срок действия доверенности не был просрочен.

Нужно обратить внимание и на форму представленной доверенности. Доверенность, выдаваемая юридическим лицом, может быть удостоверена нотариально либо самой организацией. В последнем случае доверенность должна быть заверена подписью руководителя организации или иного уполномоченного сотрудника. Если на доверенности отсутствует печать организации, это никак не влияет на ее действительность (кроме случаев, прямо указанных в законе).

Доверенность будет иметь одинаковую юридическую силу вне зависимости от того, каким образом она удостоверена. При этом стоит проверить полномочия лица, выдавшего доверенность.

Если доверенность удостоверена нотариально, то полномочия лица, подписавшего доверенность, проверять необязательно, поскольку данные полномочия проверил нотариус при удостоверении доверенности. Этот факт, безусловно, повышает доверие к «нотариальной доверенности». Однако требовать от контрагента представления именно нотариально удостоверенной доверенности совсем не обязательно.

Если доверенность выдана руководителем юридического лица, то необходимо проверить полномочия этого руководителя на момент выдачи доверенности. Если доверенность выдана иным лицом (например, заместителем директора), нужно проверить полномочия этого заместителя на момент выдачи доверенности. Они должны вытекать либо из уставных документов, либо из выданной ему доверенности с правом передоверия. Если доверенность выдана в порядке передоверия, то она должна быть удостоверена нотариально (п. 3 ст. 187 ГК РФ).

Если сделку от имени юридического лица подписывает его сотрудник, который действует на основании доверенности, выданной в порядке передоверия руководителем филиала юридического лица, другая сторона сделки признается добросовестной, если она изучила доверенности (первоначальная и выданная в порядке передоверия), дающие полномочия сотруднику юридического лица, совершившему сделку (п. 129 постановления Пленума Верховного суда РФ № 25).

Полномочия лица, указанные в доверенности, должны быть достаточными для подписания договора, то есть право подписания договора от имени организации должно быть прямо указано в доверенности либо вытекать из текста доверенности.

5. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Сведения, содержащиеся в реестре, могут постоянно меняться. Поэтому нужно запрашивать выписку, выданную как можно позднее к дате передачи этой выписки контрагентом. Также можно разработать единые правила по проверке документов от контрагента и указать в них, что выписка должна быть представлена контрагентом, например, не позднее 10 дней до даты подписания договора. Если контрагент заявляет, что ему трудно настолько оперативно получить выписку, нужно иметь в виду: чем более ранней датой представлена выписка, тем выше будут риски при заключении договора с этим контрагентом. В любом случае не рекомендуется принимать от контрагентов выписки, выданные позднее одного месяца до предполагаемой даты подписания договора.

Кроме того, информацию о контрагенте можно найти на сайте ФНС России. Ее также можно сравнить с информацией, имеющейся в представленной контрагентом выписке из ЕГРЮЛ.

Информация на сайте ФНС России обновляется еженедельно (п. 4 приказа ФНС России от 16 июня 2006 г. № САЭ-3-09/[email protected] «Об обеспечении публикации и издания сведений о государственной регистрации юридических лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственной регистрации»). Поэтому нельзя исключить вариант, при котором сведения, содержащиеся в предоставленной контрагентом выписке, могут расходиться со сведениями, опубликованными на сайте ФНС России. В последнем случае рекомендуется уточнить у контрагента причины такого расхождения и при необходимости попросить контрагента представить из ФНС России новую выписку.

Однако нужно иметь в виду, что на сайте ФНС России, по сравнению с выпиской из ЕГРЮЛ, содержатся далеко не все сведения о юридическом лице, а только сведения о наименовании, ИНН, ОГРН, местонахождении, а также о начавшихся процессах реорганизации, ликвидации и банкротства. Поэтому информацию с сайта ФНС России можно использовать лишь дополнительно к представленной контрагентом выписке из ЕГРЮЛ, но никак не вместо самой выписки.

Также информацию о контрагенте – юридическом лице можно найти в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. В этот реестр вносятся различные сведения, которые связаны с деятельностью организации, включая сведения о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации или ликвидации, о начале процедуры банкротства в отношении этой организации, сведения о размере уставного капитала, увеличении и уменьшении уставного капитала, стоимости чистых активов на последнюю отчетную дату, о назначении или прекращении полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица, об изменении адреса (места нахождения) юридического лица, о получении лицензии, приостановлении, возобновлении действия лицензии, переоформлении лицензии, об аннулировании лицензии или о прекращении по иным основаниям действия лицензии на осуществление конкретного вида деятельности и т. д. Полный перечень таких данных указан в пункте 7 статьи 7.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Доступ к Единому федеральному реестру сведений о фактах деятельности юридических лиц бесплатный. Для получения необходимых сведений нужно ввести наименование компании, ИНН, ОГРН или место нахождения организации. Однако есть риск, что на данном ресурсе может не оказаться всех необходимых данных о потенциальном контрагенте (например, сведений о стоимости чистых активов юридического лица). Это связано с тем, что в законе пока нет ответственности за непредставление организацией таких сведений. По этой причине юридические лица зачастую игнорируют обязанность вносить указанные сведения в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц. С другой стороны, отсутствие в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц подобных сведений может говорить о недобросовестности потенциального контрагента.

Сведения, полученные с помощью Единого федерального реестра сведений о фактах деятельности юридических лиц, целесообразно сравнить с информацией, которая содержится в представленной контрагентом выписке из Единого государственного реестра юридических лиц. Вполне возможна ситуация, при которой сведения, содержащиеся в представленной контрагентом выписке, могут расходиться со сведениями, опубликованными в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. В таком случае рекомендуется уточнить у контрагента причины такого расхождения и при необходимости попросить контрагента представить из ФНС России новую выписку, с более поздней датой выдачи.

При проверке информации, которая содержится в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, нужно исходить из следующего:

  • Единый государственный реестр юридических лиц открыт для всеобщего ознакомления. Презюмируется, что лицо, которое полагается на данные ЕГРЮЛ, не знает и не должно знать о недостоверности таких данных;
  • юридическое лицо не вправе в отношениях с лицом, которое добросовестно полагалось на данные ЕГРЮЛ, ссылаться на данные, не включенные в этот реестр, а также на недостоверность его данных. Исключение предусмотрено лишь для случаев, если соответствующие данные включены в указанный реестр в результате неправомерных действий третьих лиц или иным путем помимо воли юридического лица;
  • по общему правилу закон не устанавливает обязанности лица, которое не входит в состав органов юридического лица и не является его учредителем или участником, проверять учредительные документы юридического лица с целью выявления ограничений или разграничения полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица или нескольких единоличных исполнительных органов, действующих независимо друг от друга либо совместно;
  • третьи лица, которые полагались на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных выступать от имени юридического лица, по общему правилу вправе исходить из неограниченности этих полномочий. Если в ЕГРЮЛ содержатся данные о нескольких лицах, которые уполномочены выступать от имени юридического лица, третьи лица вправе исходить из неограниченности полномочий каждого из них. При наличии в ЕГРЮЛ данных о совместном осуществлении полномочий несколькими лицами третьи лица вправе исходить из неограниченности полномочий лиц, которые действуют совместно.

Такие разъяснения содержатся в пункте 22 постановления Пленума Верховного суда РФ № 25.

Кроме того, если учредительным документом юридического лица предусмотрено, что полномочия выступать от его имени предоставлены нескольким лицам, то в отсутствие в ЕГРЮЛ сведений о совместном осуществлении или ином распределении полномочий предполагается, что они действуют раздельно и осуществляют полномочия самостоятельно по всем вопросам компетенции соответствующего органа юридического лица. Например, если в корпорации образовано несколько единоличных исполнительных органов, предполагается, что они действуют независимо по всем вопросам компетенции.

Такие разъяснения содержатся в пункте 24 постановления Пленума Верховного суда РФ № 25.

6. Лицензия на осуществление деятельности по договору, если эта деятельность подлежит лицензированию. Перечень лицензируемых видов деятельности указан в статьях 1 и 12 Федерального закона от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Причем в статье 12 этого Закона указан перечень видов деятельности, лицензирование которых осуществляется в соответствии с этим Законом, а в статье 1 – перечислены виды деятельности, лицензирование которых осуществляется в соответствии с иными законами.

К лицензии обычно прилагается перечень конкретных видов деятельности, которые разрешено осуществлять юридическому лицу. Либо этот перечень может быть указан на обратной стороне лицензии. В любом случае имеет смысл настаивать на том, чтобы контрагент представил этот перечень вместе с лицензией до заключения договора.

Если в лицензии указан срок ее действия, то необходимо проверить, не просрочена ли лицензия контрагента.

7. Правоустанавливающие документы в отношении имущества, которое передается по договору в собственность или во временное владение и пользование. Проверка имущества, которое будет являться предметом сделки, состоит из двух этапов:

  • осмотр имущества;
  • проверка правоустанавливающих документов.

Ни одним из данных этапов не стоит пренебрегать перед заключением договора с контрагентом.

При проверке правоустанавливающих документов прежде всего нужно выяснить, кому принадлежит данное имущество.

При заключении договора купли-продажи недвижимого имущества нужно удостовериться, что контрагент является собственником этой недвижимости и имеет свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, выданное территориальным отделением Росреестра.

При заключении договора аренды недвижимого имущества возможны следующие варианты:

  • контрагент является собственником этой недвижимости и имеет свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, выданное территориальным отделением Росреестра;
  • контрагент является доверительным управляющим недвижимостью на основании договора доверительного управления недвижимым имуществом;

О том, как проверить недвижимое имущество на предмет возможных обременений, см. также Как проверить контрагента.

После проверки факта принадлежности имущества, в отношении которого предполагается заключить договор, нужно проверить все существенные для совершения сделки характеристики этого имущества.

Здесь особенно важно не только провести осмотр имущества, но и проверить документы, в которых содержится важная для контрагентов информация. Это связано с тем, что при непосредственном осмотре невозможно проверить всю необходимую информацию о приобретаемом имуществе. Например, для недвижимого имущества таким документом является выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Если не провести осмотр имущества или не проверить все необходимые документы, то впоследствии организация (предприниматель) не сможет оспорить заключенный договор на том основании, что она не знала или не могла знать о каких-то существенных свойствах объекта договора. В таком случае будет считаться, что участник оборота не проявил требовавшуюся в таких обстоятельствах осмотрительность, обычную для деловой практики совершения подобных сделок.

Пример из практики: Президиум ВАС РФ разъяснил, что лицо не может оспаривать договор по мотиву его заключения под влиянием заблуждения, если оно само при заключении этого договора не проявило должной осмотрительности, которая является обычной для деловой практики заключения подобных сделок 

По результатам аукциона по определению ставки арендной платы стороны заключили долгосрочный договор аренды нежилого помещения. Как следовало из конкурсной документации, а также выписки из технического паспорта на здание, помещение располагалось в цокольном этаже здания. Также, согласно конкурсной документации, передача помещения во владение арендатора должна быть осуществлена после государственной регистрации договора аренды.

После заключения договора арендатор начал подготовку технологического проекта и иной документации для получения санитарно-эпидемиологического заключения территориального управления Роспотребнадзора на использование данного помещения для оказания медицинских и косметологических услуг.

При получении выписки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним арендатор обнаружил, что, согласно данному реестру, по своим характеристикам упомянутое помещение является подвальным, что не позволяет использовать его в соответствии с указанным в договоре аренды назначением. В связи с этим арендатор обратился в арбитражный суд с иском об оспаривании договора аренды как заключенного под влиянием заблуждения относительно качеств его предмета (ст. 178 ГК РФ) и о применении последствий недействительности сделки.

Арбитражные суды отказали в удовлетворении исковых требований, указав, что истец не был лишен возможности узнать о состоянии помещения, его расположении и иных особенностях недвижимого имущества, поскольку, в частности, арендодатель проводил показ объектов, которые выставлялись на аукцион. Таким образом, при заключении спорного договора истец не проявил требовавшуюся в таких обстоятельствах осмотрительность, обычную для деловой практики совершения подобных сделок (п. 5 информационного письма Президиума ВАС РФ от 10 декабря 2013 г. № 162 «Обзор практики применения арбитражными судами статей 178 и 179 Гражданского кодекса Российской Федерации»).

8. При возникновении сомнений в достоверности подписи руководителя организации-контрагента можно запросить также копию банковской карточки с образцом подписи директора, заверенную нотариально или банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание контрагента.

Совет: Все документы должны быть представлены в копиях, заверенных нотариально или должностным лицом организации с приложением печати юридического лица. Это требование дисциплинирует контрагента и уменьшает риск представления недействительных, недостоверных или устаревших документов. Рекомендуется фиксировать факт получения документов от контрагента путем составления соответствующих описей или актов в бумажной или электронной (при обмене электронными сообщениями с контрагентом) форме.

Документы, которые нужно запросить у иностранной организации

Если контрагент – иностранная организация (нерезидент), то при запросе документов этого контрагента и их проверке необходимо учитывать следующие особенности.

Во-первых, документы, подтверждающие правовой статус иностранной организации (устав, учредительный договор, сертификат об инкорпорации и т. д.), должны быть переведены на русский язык и легализованы в установленном порядке, если законом не предусмотрен упрощенный порядок их подтверждения путем проставления апостиля.

Перечень документов, для представления которых необходим апостиль, указан в статье 1 Гаагской конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов, участником которой является и Россия (заключена в Гааге 5 октября 1961 года, вступила в силу для России 31 мая 1992 года). Если страна происхождения контрагента не является участником этой конвенции, то все ее официальные документы должны быть легализованы в установленном порядке.

Аналогичные требования предъявляются не только к учредительным документам, но и к доверенности лица, которое будет подписывать договор, а также ко всем иным официальным документам.

Необходимо иметь в виду, что контрагент – иностранная организация – может отказаться от предоставления апостилированных или легализованных документов, мотивируя это сложностью процедуры, дороговизной и т. п. В этом случае можно от него принять копии документов и без необходимого заверения. Однако в этом случае риски при заключении договора с этим контрагентом многократно возрастут.

Во-вторых, до заключения договора у иностранной организации желательно запросить выписку из торгового реестра ее страны. В этой выписке обязательно должен быть указан статус иностранной компании, причем компания должна значиться как «действующая». Если контрагент не представит такую выписку или в выписке будет указан текущий статус компании – «прекращено», договор с этой организацией заключать не рекомендуется. В случае судебного спора не удастся защитить свои права и взыскать убытки с организации, которая уже прекратила свою деятельность.

В то же время в ряде иностранных государств не предусмотрено ведение торговых реестров (к примеру, в Великобритании). В этих случаях вместо выписки из торгового реестра рекомендуется запрашивать сертификат, подтверждающий благополучное состояние компании.

Документы, которые нужно запросить у контрагента – индивидуального предпринимателя

До заключения сделки с индивидуальным предпринимателем у него также необходимо истребовать документы, подтверждающие его правовой статус. Однако этот перечень документов имеет некоторые особенности по сравнению с перечнем документов, запрашиваемых у юридического лица.

1. У индивидуального предпринимателя отсутствуют какие-либо учредительные документы – устав или учредительный договор.

2. Индивидуальный предприниматель действует на основании свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРИП).

3. У индивидуального предпринимателя нужно запрашивать выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

4. Документами, подтверждающими право индивидуального предпринимателя на подписание договора, являются свидетельство ОГРИП и паспорт гражданина РФ.

В остальном действуют те же требования, что и для юридических лиц.

Экспресс-проверка контрагентов «Светофор» — Банк ВТБ

«Светофор» — проверка контрагентов

Информация по вашему запросу не найдена

В данный момент сервис недоступен

Контрагент

{{ result.short }}

ОГРН

{{ result.ogrn }}

Юридический адрес

{{ result.address }}

Генеральный директор

{{ result.director }}

Результат проверки системы Контур.Фокус

Найдены благоприятные факторы

Это могут быть факты активности за последние 12 месяцев (например, компания оформляла лицензии, заключала контракты и т.п.) и положительные результаты проверки (например, исполнительные производства отсутствуют, выручка растет на протяжении трех лет, деятельность прибыльна).

Найдены факторы, на которые стоит обратить внимание

Это могут быть факты уведомительного или предупреждающего характера. Например, недавняя смена руководителя или адреса — это пример уведомительной информации. Если у организации найдены исполнительные производства, связанные с несоблюдением кредитных обязательств — это предупреждающий факт, поскольку он указывает на то, что компания не исполняет кредитные обязательства своевременно и в полной мере.

Работа с контрагентом несет риски

Существуют факты, связанные с ликвидацией компании и «банкротными» статусами в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Получить расширенный отчет

Расширенный отчет о проверке контрагента доступен при оформлении платной подписки на сервис Осуществляя оплату подписки, я соглашаюсь с Правилами предоставления сервиса «Проверка контрагента»

Лучший поставщик данных о контрагентах: S&P Global Market Intelligence

Разработка стратегий для улучшения управления данными о контрагентах и ​​снижения рисков была приоритетом на рынках капитала в последние годы, и поставщики, которые сосредоточились на улучшении наборов контента и развертывании новых функций, чтобы помочь компаниям получать правильные данные, стали бесценными. В этом году в номинации «Лучший поставщик данных о контрагенте» победил S&P Global Market Intelligence, поставщик, который сосредоточился на улучшении как данных, так и аналитики, чтобы помочь своим клиентам.

S&P Global Market Intelligence запустило Credit Analytics в 2014 году, и это предложение, которое с тех пор было интегрировано в платформу S&P Capital IQ, предоставляет кредитные рейтинги, модели и инструменты для упрощения рабочего процесса при проведении анализа рисков для рейтингуемых, нерейтинговых, государственных и частных компаний. . Уит МакГроу, управляющий директор службы управления рисками в S&P Global Market Intelligence, говорит, что до запуска Credit Analytics на рынке существовал пробел в предложениях, сочетающих данные о контрагентах с инструментами аналитики и рабочего процесса.«Никто не объединил все элементы в простой для использования способ, чтобы пользователи могли оценивать контрагентов», — говорит он.

Поставщик намеревался изменить это, и судьи пришли к выводу, что услуга теперь «трудно превзойти» и «лучшая в своем классе», вердикт, основанный на давнем опыте поставщика в области данных о контрагентах. По мнению судей, «данные о контрагентах были одной из сильных сторон S&P», а продавец «по-прежнему остается сильным игроком».

Credit Analytics объединяет финансовые и рыночные данные с кредитными моделями и предоставляет пользователям несколько перспективных оценок риска, включая ежедневные ранние предупреждения об ухудшении кредитоспособности и долгосрочные фундаментальные оценки.«У нас есть решение для кредитования контрагентов, которое объединяет данные, аналитику и инструменты рабочего процесса, чтобы помочь корпорациям легко анализировать всех контрагентов по их портфелям и различным аспектам риска», — говорит МакГроу.

С точки зрения данных следующим шагом будет продолжение создания базы данных частных компаний, которая поддерживает предложение. «Мы видим огромные возможности в продолжении продвижения в области малого и среднего бизнеса», — говорит МакГроу.

Возможности аналитики в предложении также постоянно расширяются, с недавними изменениями, включая добавление макроэкономической модели, чтобы пользователи могли получить представление о том, как риски их контрагентов будут затронуты при различных макроэкономических сценариях.Следующее внимание будет уделяться развитию возможностей моделирования для использования преимуществ новых технологий, таких как машинное обучение, и расширению региональных и национальных моделей, особенно для Китая. «Мы создаем данные и возможности моделирования для Китая, которые позволят нам выйти на рынок с решением, адаптированным к местному рынку», — говорит МакГроу.

Подробнее о победителях конкурса IMD ​​/ IRD Awards 2018

S&P Global Market Intelligence получает награду Inside Reference Data за лучший поставщик данных о контрагентах

НЬЮ-ЙОРК, 24 мая 2016 г. / PRNewswire / — S&P Global Market Intelligence , ведущий поставщик данных и аналитических данных по нескольким классам активов, победил в категории «Лучший поставщик данных о контрагентах» на конкурсе Inside Market Data 2016 г. и Внутренние справочные данные Awards.Ежегодные награды основаны на опросе профессионалов отрасли.

S&P Global Market Intelligence получил признание за свои надежные данные о контрагентах и ​​аналитические возможности, которые являются частью предложений фирмы по управлению рисками и могут быть найдены в ее пакете Credit Analytics. Предложение S&P Global Market Intelligence Credit Analytics предоставляет комплексное интегрированное решение для рабочих процессов, доступное через настольный компьютер, подключаемый модуль Excel и корпоративные каналы доставки, которое включает в себя возможность оценивать как рейтинговые, так и нерейтинговые компании и использовать информационные панели наблюдения для мониторинг кредитных, инвестиционных и контрагентских отношений.

«Для нас большая честь получить признание отрасли за набор решений, который так важен для эффективного управления рисками», — сказал Джеймс Элдер, директор службы управления рисками, S&P Global Market Intelligence. «Данные о контрагентах были одной из самых масштабных инициатив для нашей компании в последние годы, и за последний год она действительно ускорилась. Мы стремимся предоставлять самую глубокую доступную информацию о рисках контрагентов, чтобы дать нашим клиентам действительно целостную картину относительной кредитоспособности. здоровье и общий риск портфеля, и мы продолжим внедрять новые решения в этой сфере.«

Для получения дополнительной информации об услугах по управлению рисками от S&P Global Market Intelligence, включая отмеченные наградами решения для анализа компаний и контрагентов, щелкните здесь, чтобы получить дополнительную информацию. Для получения дополнительной информации о наградах Inside Market Data и Inside Reference Data Awards щелкните здесь.

О S&P Global Market Intelligence
В S&P Global Market Intelligence мы знаем, что не вся информация важна — часть ее жизненно важна.Точно, глубоко и проницательно. Мы интегрируем финансовые и отраслевые данные, исследования и новости в инструменты, которые помогают отслеживать производительность, генерировать альфа-версию, выявлять инвестиционные идеи, понимать динамику конкуренции и отрасли, проводить оценку и оценивать кредитный риск. Специалисты по инвестициям, правительственные учреждения, корпорации и университеты по всему миру могут получить информацию, необходимую для уверенного принятия деловых и финансовых решений.

S&P Global Market Intelligence — это подразделение S&P Global (NYSE: SPGI), которое предоставляет важную информацию для частных лиц, компаний и правительств, чтобы они могли уверенно принимать решения.Для получения дополнительной информации посетите www.spglobal.com/marketintelligence.

Авторские права © 2016 S&P Global Market Intelligence, подразделение S&P Global. Все права защищены. Информация, содержащаяся в этом пресс-релизе и любых упомянутых отчетах, предназначена только для информационных целей. Стороны S&P Global Market Intelligence не берут на себя никаких обязательств по обновлению информации, содержащейся в настоящем документе или в любых упомянутых отчетах («Контент») после публикации в любой форме или формате. Контент предоставляется на условиях «как есть».

ИСТОЧНИК S&P Global Market Intelligence

Ссылки по теме

http://www.spcapitaliq.com

ОБНОВЛЕНИЕ 1-S&P, Moody’s может снизить рейтинг контрагента Barclays

(добавляет подробности)

НЬЮ-ЙОРК, 17 сентября (Рейтер) — Standard & Poor’s и Moody’s Investors Service заявили в среду, что могут понизить рейтинги Barclays Bank Plc BARC.L после приобретения активов у обанкротившейся Lehman Brothers Holdings, Inc LEH.P.

S&P заявило, что может понизить долгосрочный кредитный рейтинг контрагента Barclays до «AA», что является третьим по величине рейтингом инвестиционного уровня.Moody’s заявило, что может снизить свои долговые и депозитные рейтинги «Aa1», которые являются вторым по величине инвестиционным рейтингом.

Этот шаг «отражает наше мнение о том, что, хотя сделка согласуется со стратегией Barclays и проводится по привлекательной цене, сделка увеличивает потенциальную волатильность прибыли в то время, когда на наши рейтинги Barclays уже оказала давление сложная операционная среда. на мировых рынках капитала и на внутреннем рынке Великобритании », — говорится в примечании кредитного аналитика S&P Ник Хилла.

Barclays заявил во вторник, что покупает у Lehman инвестиционно-банковские услуги и операции на рынках капитала в Северной Америке на сумму до 250 миллионов долларов.Банк заявил, что он также покупает операционную инфраструктуру дополнительно на 1,5 миллиарда долларов. Полную информацию см. В [ID: nN16443309]

По словам Хилла, перспективы инвестиционного банкинга в США «очень сложные».

«Сделка несет в себе риск интеграции, и Barclays может приобрести дополнительные активы LBHI, при этом операции с европейскими акциями, очевидно, находятся в активном рассмотрении», — добавил он.

Тем не менее, Хилл сказал, что приобретение является хорошим стратегическим вариантом для Barclays, а цена является привлекательной для акционеров.В банке ожидают, что покупка немедленно увеличит прибыль.

Moody’s поддержало эту точку зрения, заявив, что сделка позволит банку обойти свои позиции на мировых рынках капитала без премии, которую он обычно платит при приобретении.

«Тем не менее, это увеличит долю доходов группы от более неустойчивой инвестиционно-банковской деятельности в то время, когда перспективы этих доходов все еще очень неопределенны», — сказала Элизабет Рудман, старший кредитный специалист Moody’s.

S&P ожидает принятия решения по рейтингу в течение нескольких недель и не ожидает понижения рейтинга более чем на одну ступень, сказал Хилл.

Акции Barclays закрылись на торгах в Лондоне почти на 3,2 процента. (Отчет Ciara Linnane; редактирование Gary Crosse)

S&P 500 UCITS ETF Acc

Ключевые риски

Риск контрагента: другие финансовые учреждения предоставляют такие услуги, как хранение активов или выступают в качестве контрагента по финансовым контрактам, таким как деривативы.Фонд подвержен риску банкротства или любого другого типа дефолта контрагента, связанного с любой торговой сделкой, заключенной Фондом.

Риск использования деривативов: для достижения своей инвестиционной цели Фонд заключает соглашения о свопе, которые обеспечивают эффективность Базового индекса и могут повлечь за собой ряд рисков, которые могут привести к корректировке или даже досрочному расторжению соглашения о свопе. .

Риск ликвидности на вторичном рынке: низкая ликвидность означает, что недостаточно покупателей или продавцов, чтобы позволить Фонду легко продать или купить инвестиции.Ликвидность на бирже может быть ограничена из-за приостановки работы Референсного индекса, решения одной из соответствующих фондовых бирж или нарушения маркет-мейкером соответствующих требований и рекомендаций фондовой биржи.

Информация о производительности на этой веб-странице относится к прошлой производительности. Прошлые результаты не являются надежным индикатором будущих доходов.

Данные, отображаемые на этой странице, не отображаются в реальном времени, т.е. они могут быть задержаны из-за обязательных требований поставщика данных.Как следствие, цена продукта, связанного с конкретным базовым активом, которую вы указали вашим брокером или посредником, может существенно отличаться от цены продукта, которую вы ожидаете на основе данных, отображаемых на этом сайте. Invesco не несет ответственности за убытки, даже если они возникли в результате ошибок в этих данных.

Доходность ETF указана в базовой валюте фонда, включая дивиденды, реинвестированные. Эффективность ETF — это стоимость чистых активов после управленческих сборов и других затрат на ETF, но не учитываются комиссии или сборы за хранение, подлежащие уплате при покупке, хранении или продаже ETF.ETF не взимает плату за вход или выход. Данные: Invesco.

Чтобы помочь в покрытии некоторых расходов Фонда, Управляющий запросил взнос в размере до 0,045% от номинальной суммы свопа от контрагентов свопа, действующих в этом фонде. Обратите внимание, что этот взнос не влияет на чистую стоимость активов фонда и не взимается с инвесторов в дополнение к комиссии за управление и комиссии за своп, как указано на веб-странице этого фонда.

Министр иностранных дел Таджикистана пригласил своего киргизского коллегу принять участие в конференции HoA-SP

11:49, 10 марта Автор: Asia-Plus

Обсуждались состояние и перспективы дальнейшего расширения двустороннего сотрудничества между Таджикистаном и Кыргызстаном; фото / МИД Таджикистана.

Во вторник, 9 марта, министр иностранных дел Таджикистана Сироджиддин Мухриддин имел телефонный разговор со своим киргизским коллегой Русланом Казакбаевым, сообщает Управление информации МИД Таджикистана.

Сообщается, что они обсудили состояние и перспективы дальнейшего расширения двустороннего сотрудничества между Таджикистаном и Кыргызстаном.

Особое внимание было уделено вопросу делимитации и демаркации взаимной границы, сообщает Управление информации МИД Таджикистана.Как сообщается, министры подчеркнули важность полного использования потенциала межправительственной комиссии по делимитации и демаркации взаимной границы и выполнения ранее взятых на себя сторонами обязательств, которые обеспечат оперативное решение пограничных вопросов.

Мухриддин и Казакбаев также обменялись мнениями по ряду региональных и международных вопросов, представляющих взаимный интерес, включая сотрудничество между двумя странами в рамках международных и региональных организаций.

Мухриддин пригласил своего кыргызского коллегу принять участие в 9-й Министерской конференции сердца Азии — Стамбульский процесс (HoA-IP), которая состоится в столице Таджикистана в этом месяце.

Напомним, 29 и 30 марта в Душанбе состоится встреча высокопоставленных официальных лиц и 9-я министерская конференция «Сердце Азии — Стамбульский процесс».

Сердце Азии — Стамбульский процесс — это инициатива Афганистана и Турции, официально представленная на конференции, организованной Турцией в Стамбуле 2 ноября 2011 года.С тех пор Афганистан при поддержке четырнадцати стран-участниц региона Сердце Азии и 16 поддерживающих стран за пределами региона, а также 12 региональных и международных организаций возглавляет и координирует этот процесс. Это платформа для продвижения региональной безопасности, экономического и политического сотрудничества, сосредоточенного на Афганистане, посредством диалога и комплекса мер доверия (МД).

«Сердце Азии» — Стамбульский процесс направлен на содействие и укрепление мира, безопасности, стабильности и процветания в Афганистане и в регионе посредством укрепления доверия и расширения регионального сотрудничества между 15 странами региона «Сердце Азии».HoA-IP стала одной из самых интерактивных добровольных государственных группировок в регионе HoA.

Он объединяет непосредственных и дальних соседей Афганистана, а также международных сторонников посредством следующих основных направлений: 1) политические консультации; 2) реализация мер доверия; и 3) сотрудничество с региональными организациями.

BlackRock разворачивает политику с запуском синтетического S&P 500 ETF | Стратегия ETF

BlackRock запустила синтетически воспроизведенный ETF S&P 500 в значительном развороте политики, который показывает, что титан управления активами придает доверие структуре репликации ETF, которую он ранее избегал, часто на словах.

BlackRock запустила свой первый синтетически воспроизведенный фондовый ETF после многих лет избегания структуры фонда.

Синтетические ETFs

обеспечивают доступ к своему эталонному индексу не за счет физического владения базовыми индексными ценными бумагами, а за счет заключения соглашения об обмене с контрагентом, обычно инвестиционным банком, для получения результатов индекса.

Популярность синтетической структуры резко упала после мирового финансового кризиса из-за опасений по поводу контрагентов и рисков ликвидности — исследование 2011 года, проведенное Morningstar, показало, что 90% респондентов указали, что они «в некоторой степени» или «очень» обеспокоены синтетическими ETF.

Некоторые из этих опасений, возможно, были вызваны эмитентами ETF, чьи продуктовые линейки включали исключительно или в основном физически воспроизводимые продукты (многие из которых, кстати, в то время ссужали портфельные ценные бумаги и оставляли большую часть выручки для себя), а также традиционные управляющие фондами, которые увидели в этом возможность попытаться испортить индустрию ETF.

BlackRock был известен своим стремлением к физической репликации ETF. В 2011 году тогдашний глава iShares в Европе Джозеф Линьярес сказал FT, что «ETF начинались как прозрачные, жидкие, простые инструменты, но некоторые из них стали непрозрачными.Нам нужно вернуться к полной прозрачности по всему спектру продуктов ETF ». Ларри Финк, соучредитель и генеральный директор фирмы, регулярно говорил инвесторам и комментаторам, что биржевым фондам, основанным на свопах, не хватает прозрачности и они могут нанести ущерб отрасли.

В результате всего этого многие эмитенты, такие как Lyxor и Deutsche Bank , среди прочих, преобразовали массивы синтетических ETF в физическую репликацию. И это несмотря на то, что структура, основанная на свопах, обеспечивала множество примечательных преимуществ и игнорировала тот факт, что эти продукты часто были чрезмерно обеспечены, в некоторых случаях с обеспечением более высокого качества, чем составляющие целевого индекса, и / или имели несколько контрагентов по свопам.

Однако в последние годы волна критики синтетических ETF пошла на убыль, поскольку инвесторы вновь узнали о преимуществах налоговых преимуществ, присущих структуре при определенных обстоятельствах.

Эти налоговые льготы в первую очередь относятся к дивидендам. В частности, инвесторы, не являющиеся гражданами США, облагаются налогом у источника с доходов, полученных от дивидендов — 15% для фондов, находящихся в Ирландии, и 30% для фондов Люксембурга. Поскольку синтетические ETF не владеют точными базовыми ценными бумагами (замещающие корзины обычно содержат нераспределяющие акции США и / или ценные бумаги других стран), и из-за того, как соглашения об обмене настроены и рассматриваются с точки зрения регулирования, они не несут ответственности за этот налог, ведущий к немедленному повышению производительности.

Согласно анализу рынка, проведенному компанией Invesco , предлагающей сочетание физических и синтетических продуктов, синтетические реплики S&P 500 , MSCI USA и MSCI World UCITS ETFs компании превзошли средние по их крупнейшим физическим конкурентов на 0,24%, 0,31% и 0,12% соответственно за 12 месяцев до конца августа 2020 года.

Если посмотреть на последние три года, эти цифры увеличиваются до 0,71%, 0,64% и 0.18%, что подчеркивает долгосрочный потенциал относительной эффективности некоторых синтетических продуктов.

Еще одним преимуществом синтетических ETF является то, что они обычно предлагают меньшую ошибку отслеживания по сравнению с их физически воспроизведенными аналогами, хотя это преимущество наиболее заметно, когда фонд нацелен на неликвидные акции, такие как акции развивающихся рынков.

Низкая ошибка отслеживания, предлагаемая синтетическими продуктами, стала предметом внимания во время рыночного кризиса Covid-19, когда количество ошибок отслеживания физических ETF MSCI World увеличилось вдвое до 0.10% в период с 31 января по 30 апреля 2020 года. Напротив, синтетические ETF в целом сохраняли более низкую волатильность по сравнению с рынком в течение всего этого периода.

Эти преимущества способствовали тому, что синтетические ETF в последние годы завоевали большую долю рынка в определенных сегментах классов активов. Например, за последний год Invesco S&P 500 UCITS ETF (SPXS LN) на $ 10,7 млрд привлек чистый приток более $ 2,4 млрд по сравнению с чистым оттоком $ 1,4 млрд для iShares Core S&P 500 UCITS ETF на $ 38,3 млрд (CSPX). LN) за тот же период.

Выполняя свой поворотный момент, BlackRock, несомненно, будет утверждать, что отрасль ETF и более широкая финансовая инфраструктура в последующие годы стали структурно более устойчивыми и что уровни прозрачности и раскрытия информации улучшились, в то время как инвесторы ETF стали более искушенными. Честно говоря, во многом это, вероятно, правда. Тем не менее, это демонстрирует, что коммерческие соображения, а именно чистая прибыль компании, всегда будут влиять на аргументы, как это действительно было в 2011 и 2012 годах.

Фонд

iShares S&P 500 Swap UCITS ETF котируется на Лондонской фондовой бирже в фунтах стерлингов ( I500 LN ), на Xetra в евро ( I500 GY ) и на Euronext Amsterdam в США. долларов ( I500 NA ).

JP Morgan и Citi будут выступать в качестве контрагентов по обмену с большим количеством инвестиционных банков, которые, как ожидается, присоединятся к ним в будущем.

Обеспечение ETF будет состоять исключительно из недивидендных выплат по акциям S&P 500, что поможет развеять любые опасения, что структура может оказаться непригодной в случае дефолта контрагента по свопу.

Он выходит на рынок с активами под управлением на сумму 100 миллионов долларов и соответствует коэффициенту расходов 0,07%, предлагаемому BlackRock с физическим обеспечением S&P 500 ETF.

Пато О’Ворд возвращается в Arrow McLaren SP на сезон IndyCar 2021 года

ЗАКРЫТЬ

Команда Penske’s Will Power выигрывает гонку IndyCar Harvest Grand Prix Race 2. Индианаполис Стар

Пато О’Ворд вернется, чтобы выступить за Arrow McLaren SP в сезоне INDYCAR 2021 года, как объявила команда во вторник, всего через день после объявления об увольнении коллеги О’Варда Оливера Аскью.

В своем первом полном сезоне на высшем уровне американских гонок с открытыми колесами О’Вард занимает пятое место в турнирной таблице, что обеспечит второй лучший результат в истории команды, с одной гонкой, оставшейся в сезоне 2020 года. Он выиграл один поул (Road America Race 2) и три подиума, а мексиканский гонщик занял третье место в турнирной таблице после финиша шестым в своем первом Индианаполисе 500 и двух подиумов во время даблхедера. выходные на WWT Raceway.

«Я очень рад участвовать в гонках с Arrow McLaren SP в следующем сезоне, чтобы развить то, чего мы достигли в этом году», — сказал О’Вард в официальном сообщении команды.«Такая замечательная группа людей, которые действительно приняли меня как вторую семью. Учитывая, сколько изменений я увидел в своей карьере к этому моменту, бесценно получить возможность пустить корни и построить фундамент из года в год. . »

В пресс-релизе добавлен совладелец команды Сэм Шмидт: «Вся команда и я очень рады, что Пато вернулся в машину в следующем году. Он показал невероятную форму в этом году и держал себя в охоте на чемпионство на протяжении всего сезона. Я думаю, что у него есть потенциал, чтобы соревноваться на высшем уровне в серии INDYCAR в течение длительного времени.

Купить фото

Arrow Водитель McLaren SP Пато О’Ворд (5) выходит из своей машины после тренировки Carb Day на автодроме Indianapolis Motor Speedway в пятницу, 21 августа 2020 г. (Фото: Mykal McEldowney / IndyStar)

О’Вард был нанял в это прошлое межсезонье вместе с Аскью, поскольку AMSP пообещал охватить молодежь тогдашнего 20-22-летнего, в то же время сокращая ветерана серии Джеймса Хинчклиффа с одним годом до конца его контракта.

«Мы считаем, что эти молодые стрелки — будущее нашей команды», — сказал Шмидт в октябре прошлого года.«Многие люди говорят, что это действительно рискованно, это авантюра, но мы действительно так не думаем».

Шмидт добавил это в феврале: «Это длинная игра. Как группа, какой мы хотим быть через 3-5 лет, и что нам нужно сделать, чтобы начать этот процесс сейчас? Я думаю, что эти двое молодых людей — будущее компании ».

Но в любом виде спорта всегда есть риск, если две молодые подающие надежды звезды встанут на один и тот же путь в одно и то же время, и одна из них расцветет раньше. Хотя Аскью занял первое место. 10-е место в открытии сезона в Техасе (девятое), О’Вард на 12-м и боролись в Fast Six во второй гонке года в Гран-при GMR, их пути, казалось, разошлись позже в тот уик-энд.Аскью потерял контроль в середине гонки и врезался в стену 14-го поворота на автодроме Индианаполиса, финишировал последним (26-м) и занял 15-е и 21-е места на Road America, а О’Уорд финишировал восьмым в гонке 1, обеспечив себе поул для Гонка 2 и почти победа, прежде чем довольствоваться вторым.

Оба преуспели в даблхедере в Айове, где Аскью занял второе место подряд подиум команды, заняв третье место в гонке 1, в то время как О’Вард отставал на одно место и занял четвертое место. На следующий вечер они оба лидировали, Аскью занял шестое место, а О’Ворд соскользнул на 12-е из-за неудачи в боксах в конце гонки.

Оба стартовавших в середине этапа для Indy 500, Аскью не справился с управлением во время рестарта на 91-м круге из-за дыма вышедшей из-под контроля машины Конора Дейли и врезался в внутреннюю стену — тяжелая авария, которая последует за ним и в следующем. месяц. Хотя новичок INDYCAR провел следующие два двухдневных уик-энда на гонках WWT Raceway и Mid-Ohio, ему было сложно финишировать 14-м. После гонки 13 сентября он предупредил медицинских работников INDYCAR о симптомах сотрясения мозга. Затем Аскью проиграл даблхедеру Harvest Grand Prix на IMS, его заменил ветеран серии Хелио Кастроневес в гонке No.7 Chevy.

Подробнее о фьючерсах О’Варда и Аскью:

В понедельник команда заявила, что, если он получит разрешение от медицинских официальных лиц, Аскью вернется в AMSP, чтобы завершить свой год новичка вместе со своим товарищем по команде 25 октября в Санкт-Петербурге. Пит. Однако оттуда их пути официально разветвляются в разные стороны, поскольку О’Ворд ждет нового товарища по команде в 2021 году после вероятного финиша в пятерке лучших в чемпионате, а Аскью надеется найти свой следующий шаг в открытом колесе или спорте.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *