Паушальный взнос что это такое: Паушальный взнос — что это? Примеры, история, паушальный взнос во франчайзинге

от чего зависит, как определяется и что в него входит

Оксана Созинова

специалист по продвижению франшиз

Паушальный (первоначальный) взнос — это единовременный платеж при вступлении в сеть. Паушальный взнос выплачивается за право вступления в сеть, за право работы под известным брендом, за право пользования ноу-хау, скидками, обучением, поддержкой и пр. При открытии второго и последующих предприятий франчайзи получает серьезную скидку, а иногда паушальный взнос могут отменить.

Практически все франшизы в России берут паушальный взнос. Исключение составляет только сфера торговли одеждой и обувью — там часто паушальный отсутствует, т к для производителя данных товаров франшиза — это канал дистрибуции и зарабатывает он не на продаже франшизы, а на реализации товара с помощью франшизы.

Как определяется размер паушального взноса

Размер паушального взноса определяет франчайзер. Как правило, в паушальный взнос зависит от того, что в него входит. Например:

1. стоимость и ценность бренда ( чем выше узнаваемость — тем дороже цена)
2. консультации в процессе открытия ( менеджер франчайзера консультирует и снабжает всей необходимой документацией для запуска бизнеса)
3. обучение персонала (обычно обучение ограниченного числа сотрудников входит в паушалку, а остальные обучаются за дополнительную плату, это должно быть прописано в договоре)
4. выезд представителя копании на открытие ( эта опция входит в паушальный платеж у очень небольшого числа компаний, чаще все происходит дистанционно)
5. дизайн-проект (чаще включен в паушалку, но бывает, что оплачивается дополнительно)
6. другие опции в зависимости от сферы бизнеса

От чего может зависеть паушальный взнос

Паушальный взнос может зависеть от сферы (чаще всего у близких конкурентов размер паушального взоса схож), от численности города (для милионников почти всегда паушальный взнос будет выше, чем для маленьких городов), от узнаваемости бренда ( чем известнее бренд, тем выше паушалка), от уникальности услуги или продукта франшизы ( если франшиза — единственный игрок в сегменте, то паушальный будет выше, чем в конкурентном) и, наконец, от амбиций франчайзера.

Как определить размер паушального взноса

Существует примерный ориентир: размер паушального взноса не должен превышать 10-15% от общих инвестиций во франшизу. Но это весьма условно и является лишь небольшим маркером адекватности стоимости франшизы. На самом деле никто не пользуется какими-либо научными формулами для определения размера паушального взноса.

Можно ли получить скидку на паушальный взнос

Попробовать можно, но обычно франчайзеры идут на это крайне неохотно. В нашем каталоге есть специальный раздел, где собраны скидки на франшизы — можно посмотреть там. Обычно скидка может предлагаться в пик сезона открытий данной франшизы (например, сфера образования летом или мороженное весной) или если франчайзеру особо интересен регион или город, в котором хотите открыться Вы.

В каталоге франшиз для каждой франшизы указан точный размер паушального взноса, по этому параметру их можно сравнить между собой.

Как определить размер роялти

 

Роялти и паушальный взнос во франчайзинге

Уже не является редкостью ситуация, когда, загоревшись мечтой открыть собственный бизнес, предприниматели выбирают франчайзинг.

Это модель обоюдовыгодного сотрудничества, по которой у авторитетной компании перекупается право пользования брендом. В этой ситуации приходится столкнуться с такими понятиями, как роялти и паушальный взнос, само звучание которых иногда приводит в замешательство. В нашей статье мы поможем разобраться, что такое паушальный взнос и роялти во франчайзинге и чем эти схемы расчета отличаются друг от друга.

Определение терминов

Франчайзинг, или франшиза, – это своеобразная «аренда» товарного знака или коммерческого обозначения. Причем молодой предприниматель (франчайзи) получает от «арендатора» (франчайзера) не только право на использование бренда, но и разноплановую поддержку и помощь, позволяющие «копировать» стратегию ведения бизнеса на всех этапах становления и развития.

Взамен франчайзи выплачивает «компенсацию», которая может быть как единоразовой, так и регулярной. Данный критерий и служит основанием для разграничения упомянутых выше схем расчета, о каждой из которой мы расскажем более подробно.

Роялти

Роялти называют систематический платеж, который отчисляется компании-франчайзеру за использование его имени, поддержку и обслуживание бизнеса. Размер данного расчета и условия его повышения указываются в договоре. Важно помнить, что необоснованная накрутка ценника сократит доход франшизы, а занижение – уменьшит эффективность бизнеса, поэтому оптимальный вариант – придерживаться максимально комфортной и приемлемой для обеих сторон суммы платежа.

Размер роялти и условия его повышения указываются в договоре.

Каждый франчайзер самостоятельно устанавливает сумму роялти и способ выплат. При этом есть стандартные приемы, которые компании применяют в большинстве случаев вне зависимости от вида бизнеса. Как правило, выбирается разновидность роялти, которая наиболее выгодна для франчайзера.

Чаще встречаются следующие виды роялти:

1. Процент с валового оборота. Отчисляется единожды в месяц, квартал или год.
2. Процент с маржи. Понимается разница между суммой, полученной с продаж, и финансами, затраченными на производство товара, без учета стабильных издержек. Предпочтителен при умении устанавливать оптовые и розничные цены на товары.
3. Фиксированный роялти. Выплачивается в регулярные сроки в виде суммы, установленной и прописанной в договоре. Успешен при крупных продажах.

Для многих торговых точек выгоднее франчайзинг без оплаты роялти, когда через франчайзи реализуется фирменный товар франчайзера. Так поступают магазины одежды, обуви, аксессуаров, техники. Доход франчайзер получает за счет объемов оптовых продаж партнеру.

Паушальный взнос

Паушальный взнос во франчайзинге – это одноразовый платеж, выплаченный франчайзи компании-франчайзеру за право начать собственный бизнес под чужим брендом. Если роялти – это стоимость соучастия в работе компании, то паушальный взнос – цена вступления в ряды франчайзи. Его главная суть – покрыть финансовые расходы правообладателя на помощь в запуске бизнеса. Чаще всего данная плата расходуется на маркетинг, пиар-продвижение, обучение, инструктаж, аренду помещения и прочие нужды, связанные с первыми коммерческими «шагами» новой фирмы.

Так как на итоговую сумму влияет ряд факторов: это и индивидуальный подход, и полученная прибыль, и всевозможные риски, то для каждого франчайзи данный взнос высчитывается персонально, и стандартной формулы для его расчета нет. В договоре фиксируются лишь предположительные условия и сроки выплаты взноса.

Он может быть фиксированным и суммированным из всех затрат, может проводиться единожды или допускать рассрочку – это зависит от того, как решит руководство франчайзера.

В итоге

Роялти и паушальный взнос – это основные платежи по договору франчайзинга. Однако какой бы из этих двух видов платежей ни использовал выбранный вами франчайзер, всегда следите за тем, чтобы оказываемая помощь соответствовала финансовым вложениям. Бывает, что франчайзер, получив деньги, полностью выключается из жизни франчайзи, напоминая о себе только требованиями платить роялти. Сотрудничество с такими компаниями стоит разрывать своевременно и в судебном порядке требовать возврата паушального взноса.

Знакомьтесь – роялти и паушальный взнос

Популярное бизнес-направление — франчайзинг. Это понятие предусматривает взаимовыгодное сотрудничество между корпорацией – собственником раскрученного бренда, и владельцем малого бизнеса, желающий вести предпринимательскую деятельность по шаблону корпорации на взаимовыгодных условиях. Согласитесь, на раскрутку своего ноу-хау нужно немало времени и капиталовложений. А франчайзинг предлагает вам уже прошедший на прочность доходный бизнес-план, торговая марка уже узнаваема и занимает свою нишу на рынке, вам же остаётся выполнять требования владельца и получать прибыль. В этой статье, постараемся расписать виды вознаграждений владельцу при франчайзинге – роялти и паушальный взнос.

Немного истории

Роялти происходит от прилагательного royal – король. В средние века таким образом именовали пошлину, взыскиваемую с добычи угля в пользу английской короны. По сути это и был прототип франчайзинга – месторождения принадлежат Британии, вы извлекаете с их разработки доход, а собственнику оплачиваете пошлину – лицензионный платеж.

В сегодняшней интерпретации роялти — это лицензионный платеж, упоминающийся в ряде смысловых значений, а именно:

• пошлина за разработку месторождений;
• арендная оплата;
• лицензионное поощрение;
• часть дохода, оплачиваемая правообладателю.

Роялти может быть процентом с финансового оборота или прибыли за использование уже раскрученного бренда, однако, нередко – это оплата за обеспечение функционирования собственником (франчайзером) вашего предприятия. Обеспечение функционирования подразумевает оказание услуг исследования рынка, менеджмента и дизайна, подготовку персонала, формирование и продвижение рекламы вашего предприятия. Вы в этом случае вознаграждаете собственника за возможность получать доход с использования бренда путём уплаты части дохода или процента с прибыли, то есть роялти.

Виды роялти

Существуют следующие виды роялти.

1. Процент с финансового оборота, который оговаривается соглашением сторон вместе со сроками его уплаты, получивший наибольшую популярность.
2. Процент с маржи – более распространен как наиболее выгодный вид роялти чаще всего франчайзерами, имеющим влияние на уровень оптовых и розничных цен.
3. Фиксированный платёж — применяется при невозможности прогноза финансового оборота. Франчайзер сам устанавливает его размер, исходя из количества франчайзи и стоимости услуг, размер и сроки уплаты также фиксируются в соглашении.

Паушальный взнос

Паушальный взнос – вид вознаграждения правообладателю, но имеющее ряд отличий от роялти. Его отличие в единоразовости оплаты, как вступительного взноса в бизнес-клуб франчайзера. Величина этого вознаграждения также рассчитывается исходя из издержек владельца на создание условий для эффективного функционирования бизнес-единицы, раскрученностью торговой марки и размером пакета услуг, оказанных франчайзи. Как правило, франчайзер направляет эти средства для создания новой франшизы.

Расчёт паушального взноса

При расчёте паушального взноса правообладатель учитывает все издержки на регистрацию франчайзера: аренду помещения, обучение специалистов и персонала, проведение маркетинговых исследований, различные мероприятия по продвижению бизнес-единицы, а также затраты, обусловленные сферой деятельности предприятия.

18+

На правах рекламы

Оценка текста

Паушальный взнос это что такое и какова его специфика

Приобретение франшизы проходит в несколько этапов, которым соответствует своя специфика оплаты. Чтобы представлять торговую марку или бренд, франчайзер обязуется выплатить одноразовый взнос или роялти. Эти термины обозначают число выплат, которые обязуется внести предприниматель.

Паушальный взнос — это что?

Данный термин обозначает крупный платеж за франшизу. Известная компания передает право использования торговой марки, комплекса технологий, приемов, закупки определенных разновидностей товаров лицу, заинтересованному в выгодном сотрудничестве. Притом в документах фиксируется паушальный платеж определенного размера. Он предусматривает единоразовую оплату определенной суммы франчайзеру от младшего компаньона в качестве платы за услуги, предоставление прав на использование товарного знака и марки, гарантий длительной работы.
Паушальный взнос — это важнейший фактор успеха для нового представителя компании. Рассчитывается данная сумма в индивидуальном порядке, поскольку сегодня не существует законов, регулирующих ее максимальное или минимальное значение. Для этого используется набор переменных либо фиксированные расценки. Единоразовый платеж, являющийся задатком, составляет 10-20% от общей цены франшизы и тоже обозначается понятием паушальный взнос. Что такое паушальный налог понятно также не всем. Понятия взноса и налога неразрывно связаны. Последний – представляет собой фиксированную сумму, не зависящую от финансовых переменных сделок.

Механизм выплаты

Данный взнос может выплачиваться сразу либо несколькими частями в рассрочку, в зависимости от условий договоренности между компанией и младшим партнером. Разбираясь, как осуществляется паушальный взнос что это такое и когда он взимается, у начинающих предпринимателей появляется много вопросов. Выгода франшизы находится в зависимости от размера требуемого поставщиком услуг аванса и дальнейших ежемесячных сборов.
Размер первоначального взноса, наличие рассрочки, процентное соотношение частей устанавливается компанией, а выплаты каждый месяц, под названием роялти, рассчитываются исходя из обозначенных ставок. Понять, что такое паушальный взнос в франшизе проще всего, сравнивая такие выплаты с роялти. Паушальный аванс выплачивается один раз, в качестве гарантии ответственности франчайзера относительно развития регионального представительства бренда, составляет часть общей суммы франшизы.
Роялти – периодические отчисления за использование имени бренда, технологий, репутации, стиля. Сюда включены расходы на рекламную кампанию, подачу информации на официальном электронном ресурсе, обучение работников, доступ к ассортименту, ценообразование, коммерческие консультации. Размеры и механизм высчитывания роялти зависит от условий поставщика франшизы.

Оплата паушального взноса | Статьи

Находясь в поисках выгодной франшизы, предпринимателю стоит обратить внимание на такой важный критерий, как паушальный взнос. Планируя покупку франшизы, потенциальному франчайзи следует подробно разобраться с тем, что же такое паушальный платеж? Просматривая условия приобретения франшизы, вы наверняка не раз задумывались над тем, почему паушальный взнос одной франшизы, может достигать до нескольких десятков тысяч долларов, другой, наоборот совсем минимальный, а то и вовсе отсутствует. Давайте подробно разберемся, как формируется паушальный платеж, чем он отличается от роялти и почему в разных франшизах сумма взноса разниться.

Если коротко описать понятие паушальный платеж (часто наз. паушальный взнос или вступительній платеж), то можно сказать, что обычно это разовый платеж, который должен оплатить предприниматель, желающий приобрести франшизу (франчайзи) франчайзеру (владельцу франшизы).

Что такое паушальный платеж?

Паушальный или вступительный платеж – это плата за вступление во франчайзинговую сеть, раскрытие всех нюансов ведения будущего бизнеса, использование бренда и бизнес-модели.

Сумма и порядок оплаты паушального платежа указывается в договоре коммерческой концессии. После подписания договора и оплаты вступительного платежа, франчайзи имеет полное право использовать торговую марку владельца франшизы, технологии и стандарты ведения бизнеса.

Паушальный платеж может оплачиваться сразу после подписания договора с франчайзером, а может быть разбит на несколько сумм, которые необходимо оплатить за определенное время. Здесь все зависит от условий контракта и лояльности франчайзера. Поэтому общаясь с франчайзером, обязательно уточняйте все тонкости и условия оплаты паушального платежа.

Рассчитывая расходы на приобретение и запуск франшизы, франчайзи стоит понимать, что паушальный платеж не единственные затраты в бизнес. Необходимо, например, еще учитывать расходы на аренду помещения, приобретение оборудования, брендинг, маркетинг и т.д.

Наверняка, просматривая условия приобретения франшиз, вам не раз встречалось такое понятие, как роялти. В отличие от паушального взноса, роялти – это периодические (ежемесячные или ежеквартальные) платежи, установленные франчайзером. Сумма роялти может быть фиксированной или зависеть от площади/дохода/прибыли франчайзинговой точки.

Франчайзер помогает франчайзи открыть и запустить франчайзинговую точку, чтобы она работала максимально эффективно. Соответственно франчайзер несет определенные затраты. Паушальный платеж не регламентирован законом, поэтому рассчитывается франчайзером индивидуально.

На что тратится паушальный платеж?

Полученную от франчайзи сумму паушального платежа, большинство франчайзеров используют в первую очередь для компенсации собственных затрат:

• покрытие собственных расходов, связанных с открытием очередной франчайзинговой точки;
• выплаты «процентов» своим сотрудникам, которые задействованы в маркетинге и продаже франшизы;
• покрытие командировочных затрат и оплату заработной платы сотрудников, которые задействованы открытии новой франчайзингового объекта, в обучении франчайзи и его персонала;
• часто на оплату дизайн-проекта помещения;
• часто на изготовление вывески для франчайзингового объекта, которая передается франчайзи в аренду;
• улучшение или доработку интернет-портала;
• предоставление франчайзи рекламных материалов;
• просто относят к прибыли собственного предприятия и т. д.

Это далеко не весь список, в каждой франшизе есть свои особенности и нюансы.

Как правильно определить оптимальный размер паушального платежа?

Александр Алексеенко, основатель и CEO компании Franchise Capital

«На вопрос «Как правильно определить оптимальный размер паушального платежа» дать единственно правильный ответ практически невозможно. Каждый проект уникален и требует индивидуального подхода в принятии подобного решения. Но есть несколько рекомендаций, которые могут помочь разобраться с данным вопросом. Одна из них, ориентироваться на 10 % от общего объема инвестиций, необходимых в запуск франчайзингового объекта – многие франчайзеры берут такой подход за основу, работая над созданием франшизы собственного бизнеса. Вы должны понимать, что высокий размер паушального платежа может сильно навредить будущим продажам вашей франшизы, или вообще поставить на них «крест», в своей повседневной практике мы рекомендуем для первых 3-5 франчайзи декларировать минимально возможный размер паушального платежа, который покроет ваши затраты на запуск данных франчайзинговых объектов, а потом постепенно и незначительно его поднимать», Александр Алексеенко, основатель и CEO компании Franchise Capital

Размер паушального платежа зависит от специфики работы франчайзера, сферы бизнеса, узнаваемости бренда, ценности и уникальности информации, которая передается партнеру, уровня системности бизнеса, його рентабельности и многих других факторов. Например, существуют франчайзеры, которые устанавливают символическую сумму паушального взноса. Это актуально в том случае, когда франчайзер заинтересован в быстром росте франчайзинговой сети и популяризации бренда. Оплата паушального платежа в этом случае является подтверждением того, что франчайзи настроен серьезно и заинтересован в развитии франчайзинговой точки.

Существуют франшизы, которые вообще не требуют оплаты паушального платежа. В основном, это компании-производители, которые реализуют через франчайзинговые точки произведённые товары. В этом случае франчайзи обязуется закупить товар у франчайзера в определенных объемах.

Вступительный или паушальный платеж?

Добавим несколько слов, почему в международной практике паушальный платеж не совсем корректно называть вступительным (у нас часто используется это понятие). На территории стран СНГ принято паушальный платеж выплачивать единожды – вовремя оформления сделки по покупке-продаже франшизы, поэтому он «вступительный». При дальнейшей пролонгации ранее подписанного между сторонами договора коммерческой концессии, оплата паушального платежа не происходит. В более развитых странах, чем популярнее и известнее франшиза, тем чаще встречается условие повторной оплаты паушального платежа при продлении сотрудничества (пролонгации договора коммерческой концессии) между франчайзером и франчайзи. Чаще речь идет о платеже размером 50% от паушального платежа и частичном пересмотре прежних условий сотрудничества.

Надеемся, что вы получили ответы на некоторые вопросы, связанные с паушальным взносом. Если вы хотите знать больше информации о франчайзинге или вам нужна помощь в выборе франшизы, эксперты компании Franchise Capital ответят на все интересующие вопросы и помогут выбрать и запустить прибыльную франшизу.

Анализ договора – первое, что нужно сделать

В первую очередь необходимо заново изучить условия договора. Но не просто прочитать, а дать правовой анализ. Если это сложно сделать самостоятельно, а, как правило, это действительно так, нужно привлекать юриста. На первом этапе важная задача – понять, каков истинный предмет сделки и правоотношений. От этого зависит, какие нормы нужно будет применить к данной ситуации.

Встречаются случаи, когда франшизу покупают-продают с оформлением лицензионного договора вместо договора коммерческой концессии (франчайзинга), при этом используют схожую или аналогичную терминологию. Эти сделки – разные по предмету, хотя франчайзинг считается разновидностью лицензионного договора. Нормы, которыми регулируется заключение лицензионного договора, применимы к договору франчайзинга, а вот наоборот – нет. Переход прав по договору франчайзинга подлежит обязательной госрегистрации, иначе такой переход считается несостоявшимся. При заключении лицензионного договора такая обязанность наступает только тогда, когда это предусмотрено законом в отношении конкретных результатов интеллектуальной деятельности (РИД), права на которые передаются по договору.

На практике встречаются и другие ситуации, когда стороны пытаются подменить одну сделку другой или обойти требование о регистрации перехода прав в Роспатенте. Однако если дело дойдет до суда, то суд будет смотреть на предмет и условия договора, а не на его название. Если обязанность регистрации не исполнена, то переход прав считается несостоявшимся. Это не означает недействительность договора, но позволяет ставить вопрос о понуждении к регистрации перехода прав и (или) о расторжении договора в связи с нарушением обязательств по сделке. Соответственно, в такой ситуации может быть заявлено и требование вернуть уплаченный паушальный взнос за франшизу, а не получится – требование о взыскании денежных средств в судебном порядке.

Как определяется размер паушального взноса и роялти

Ведущие компании определяют размер паушального взноса примерно так:

Сумма затрат на анализ, разработку маркетингового плана и работу по обучению + потенциальные риски.

Потенциальные риски связаны с нанесением ущерба бренду, если предприниматель будет вести дела неправильно. Компании с мировым именем заботятся о том, чтобы в глазах клиентов они выглядели так, как сами этого хотят. В случае с тем же «McDonald’s», это сеть ресторанов быстрого питания, которая заботится о качестве продукции.

Размер роялти каждый франчайзер определяет самостоятельно, используя свои методы расчета. В её стоимость входят:

• Затраты на постоянные консультации.
• Затраты на обучение сотрудников.
• Затраты на анализ показателей.
• Прибыль франчайзера.

Часто люди думают, что роялти — просто прибыль, которую получает владелец франшизы. Но это далеко не так. В компаниях франчайзера помимо работников основного бизнеса, есть множество работников, которые занимаются стратегическим планированием для новых точек. В случае с розничными магазинами они постоянно подбирают ассортимент товара, смотрят, что лучше продается, подбирают необходимый алгоритм торговли.

Помимо роялти, условия некоторых франшиз обязывают своих покупателей делать взносы на рекламу. Это взаимовыгодное сотрудничество: главная компания занимается разработкой всех рекламных креативов, находит пути внедрения и создает имидж бренда, тогда как франчайзи перечисляют небольшую часть денег, которая только частично идет на покрытие рекламных затрат.

Составные компоненты паушального взноса

ПВ формируется из нескольких групп затрат:

1. На открытие: обучение работников, поиск поставщиков, закупка, настройка оборудования.
2. Консультации по ведению бизнеса: особенности производства, фирменные схемы продаж, анализ рентабельности и т. д.
3. Аккордный налог — фиксированная сумма, которая зависит от востребованности бренда.

В каждом отдельном случае составные компоненты могут отличаться. Объем участия в открытии франчайзер определяет самостоятельно, что прописывает в договоре.

По каким критериям рассчитывается размер выплаты

Критерии, из которых складывается взнос, следующие:

1. Расходы на открытие бизнеса (аренда, обучение персонала, оборудование и материалы).
2. Консультирование по ведению, рентабельности, особенностям изготовления продукции.
3. Цена торгового знака.
4. Потенциальные риски — на случай, если предприниматель не будет выполнять обязательства по договору так, как требует организатор франчайзи.

Основные составляющие паушального взноса.

Фиксация платежей в договоре

Размер роялти и ПВ должны фиксироваться в договоре вместе с условиями внесения. Также должно быть указано, какую ответственность несут стороны при невыполнении этих условий. Прописываются величина, сроки внесения средств, условия, из которых складываются эти суммы, формы оплаты.

Внесение ПВ — непременное условие начала предпринимательской деятельности. До этого момента предприниматель не имеет права вести бизнес под данным товарным знаком.

Условия расторжения сделки

Франшиза во многих источниках позиционируется как «облегченный бизнес”. Не нужно ничего придумывать. Имеется уже раскрученный торговый знак, связи с поставщиками отлажены, маркетинговый план прописан до выхода на прибыль. Бывают случаи, когда предприниматель испытывает затруднения во внесении всех необходимых взносов.

ПВ необходимо оплатить единовременно при регистрации договора — это большие затраты. При открытии есть и другие статьи расходов: арендовать помещение, найти работников, поставщиков и т. д.

Первое время фирма может не приносить дохода — нет средств даже на выплату роялти. Возникнет необходимость расторгнуть сделку, вернуть ПВ, и это должно быть прописано в договоре.

Расторгнуть соглашение можно по одной из следующих причин:

1. Невыполнения условий предпринимателем или компанией.
2. Желание или требование одной из сторон.
3. Закрытие бизнеса по решению суда.
4. Невозможность оплаты из-за финансовой несостоятельности сторон.
5. Несоответствующие размер паушального взноса и источники его формирования по отношению к заявленным ранее. В ходе организации изменяются:

• количество оборудования;
• объектов;
• технические условия и инструкции;
• аренда помещений и источник ее оплаты;
• сроки консультирования владельцами торгового знака по вопросам раскрутки и т. д.

Следует избегать устных договоренностей. Они не имеют юридической силы при возникновении спорных вопросов и не могут быть представлены в суде в качестве весомых аргументов.

Договор без первоначального взноса

Договор без ПВ выглядит заманчиво.

Но это означает, что предпринимателю придется самому:

• искать помещение;
• арендовать его;
• нанимать и обучать персонал;
• приобрести оборудовани у франчайзера — не факт, что это выйдет дешевле; чем паушальный взнос.

Такие контракты имеют высокий роялти. В случае неблагоприятного исхода вернуть вложенные средства сложнее, т. к. правообладатель бренда документально не имеет отношения к затратам на открытие и организацию.

Отсутствие ПВ часто можно встретить у молодых франшиз, которым нужно захватывать рынок. Полное сопровождение в бизнесе, помощь в организации без оплаты услуг выгодны мелким производствам. В этом случае могут полностью отсутствовать все виды взносов, но выдвигаются требования по минимальным партиям закупки и ассортименту.

Что такое паушальный взнос

Бизнес — очень рискованное дело. Официальная статистика гласит: около 80% открываемых компаний живут не больше 1 года, 10% — не дольше 3 лет, 5% — 5 лет. И лишь оставшиеся 5% остаются в деле на долгий срок. Эта статистика не учитывает продажи стартапов, закрытие бизнеса от потери интереса и другие подводные камни, но она говорит о главном: нет никаких гарантий, что ваше собственное дело не закроется в ближайшие несколько месяцев.

Именно поэтому распространен франчайзинговый бизнес. Он позволяет уменьшить риски, получить в распоряжение опыт компании, которая не один десяток лет занимается бизнесом. То есть вы получите готовый рецепт того, как надо вести дела, но за это придется платить. Одной из статей расхода на франшизу является паушальный взнос.

Паушальный взнос — фиксированная плата, которую перечисляет покупатель франшизы за право использования товарного знака.

Простыми словами, такой взнос — это стоимость покупки товарного знака и всех знаний по ведению бизнеса, которые может предложить компания.

Чем паушальный платеж отличается от роялти

Политика конфиденциальности

Введение

Мы стремимся уважать информацию личного характера, касающуюся посетителей нашего сайта. В настоящей Политике конфиденциальности разъясняются некоторые из мер, которые мы предпринимаем для защиты Вашей частной жизни.

Конфиденциальность информации личного характера

«Информация личного характера» обозначает любую информацию, которая может быть использована для идентификации личности, например, фамилия или адрес электронной почты.

Использование информации частного характера.

Информация личного характера, полученная через наш сайт, используется нами, среди прочего, для целей регистрирования пользователей, для поддержки работы и совершенствования нашего сайта, отслеживания политики и статистики пользования сайтом, а также в целях, разрешенных вами.

Раскрытие информации частного характера.

Мы нанимаем другие компании или связаны с компаниями, которые по нашему поручению предоставляют услуги, такие как обработка и доставка информации, размещение информации на данном сайте, доставка содержания и услуг, предоставляемых настоящим сайтом, выполнение статистического анализа. Чтобы эти компании могли предоставлять эти услуги, мы можем сообщать им информацию личного характера, однако им будет разрешено получать только ту информацию личного характера, которая необходима им для предоставления услуг. Они обязаны соблюдать конфиденциальность этой информации, и им запрещено использовать ее в иных целях.

Мы можем использовать или раскрывать Ваши личные данные и по иным причинам, в том числе, если мы считаем, что это необходимо в целях выполнения требований закона или решений суда, для защиты наших прав или собственности, защиты личной безопасности пользователей нашего сайта или представителей широкой общественности, в целях расследования или принятия мер в отношении незаконной или предполагаемой незаконной деятельности, в связи с корпоративными сделками, такими как разукрупнение, слияние, консолидация, продажа активов или в маловероятном случае банкротства, или в иных целях в соответствии с Вашим согласием.

Мы не будем продавать, предоставлять на правах аренды или лизинга наши списки пользователей с адресами электронной почты третьим сторонам.

Доступ к информации личного характера.

Если после предоставления информации на данный сайт, Вы решите, что Вы не хотите, чтобы Ваша Персональная информация использовалась в каких-либо целях, Вы можете исключить себя из списка ОНЭКСИМ, связавшись с нами по следующему адресу: [email protected]

Наша практика в отношении информации неличного характера.

Мы можем собирать информацию неличного характера о Вашем посещении сайта, в том числе просматриваемые вами страницы, выбираемые вами ссылки, а также другие действия в связи с Вашим использованием нашего сайта. Кроме того, мы можем собирать определенную стандартную информацию, которую Ваш браузер направляет на любой посещаемый вами сайт, такую как Ваш IP-адрес, тип браузера и язык, время, проведенное на сайте, и адрес соответствующего веб-сайта.

Использование закладок (cookies).

Файл cookie — это небольшой текстовый файл, размещаемый на Вашем твердом диске нашим сервером. Cookies содержат информацию, которая позже может быть нами прочитана. Никакие данные, собранные нами таким путем, не могут быть использованы для идентификации посетителя сайта. Не могут cookies использоваться и для запуска программ или для заражения Вашего компьютера вирусами. Мы используем cookies в целях контроля использования нашего сайта, сбора информации неличного характера о наших пользователях, сохранения Ваших предпочтений и другой информации на Вашем компьютере с тем, чтобы сэкономить Ваше время за счет снятия необходимости многократно вводить одну и ту же информацию, а также в целях отображения Вашего персонализированного содержания в ходе Ваших последующих посещений нашего сайта. Эта информация также используется для статистических исследований, направленных на корректировку содержания в соответствии с предпочтениями пользователей.

Агрегированная информация.

Мы можем объединять в неидентифицируемом формате предоставляемую вами личную информацию и личную информацию, предоставляемую другими пользователями, создавая таким образом агрегированные данные. Мы планируем анализировать данные агрегированного характера в основном в целях отслеживания групповых тенденций. Мы не увязываем агрегированные данные о пользователях с информацией личного характера, поэтому агрегированные данные не могут использоваться для установления связи с вами или Вашей идентификации. Вместо фактических имен в процессе создания агрегированных данных и анализа мы будем использовать имена пользователей. В статистических целях и в целях отслеживания групповых тенденций анонимные агрегированные данные могут предоставляться другим компаниям, с которыми мы взаимодействуем.

Изменения, вносимые в настоящее Заявление о конфиденциальности.

Мы сохраняем за собой право время от времени вносить изменения или дополнения в настоящую Политику конфиденциальности — частично или полностью. Мы призываем Вас периодически перечитывать нашу Политику конфиденциальности с тем, чтобы быть информированными относительно того, как мы защищаем Вашу личную информацию. С последним вариантом Политики конфиденциальности можно ознакомиться путем нажатия на гипертекстовую ссылку «Политика конфиденциальности», находящуюся в нижней части домашней страницы данного сайта. Во многих случаях, при внесении изменений в Политику конфиденциальности, мы также изменяем и дату, проставленную в начале текста Политики конфиденциальности, однако других уведомлений об изменениях мы можем вам не направлять. Однако, если речь идет о существенных изменениях, мы уведомим Вас, либо разместив предварительное заметное объявление о таких изменениях, либо непосредственно направив вам уведомление по электронной почте. Продолжение использования вами данного сайта и выход на него означает Ваше согласие с такими изменениями.

Связь с нами.

Если у Вас возникли какие-либо вопросы или предложения по поводу нашего положения о конфиденциальности, пожалуйста, свяжитесь с нами по следующему адресу: info@ur29. ru

Что такое роялти и паушальный взнос?

Достаточно большое количество предпринимателей сейчас задумываются над тем, чтобы начать свой собственный бизнес не под своим, только что созданным брендом, а под достаточно известным именем.

Однако во франшизе есть большое количество подводных камней, в которых необходимо разобраться, прежде чем подписать соответствующий договор.

Паушальный взнос

Коммерсантам, которые задумываются о том, чтобы открыть свой собственный франчайзинг, до сих пор не могут до конца понять, что же подразумевает под собой понятие паушальный взнос.

На самом деле, в этот нет совсем ничего удивительного, так как данный термин пришел в страну из английского языка, который владеют не все.

Если привести определение подобного взноса, то получится, что это настоящий успех франчайзинга.

Каждая франшиза состоит сразу из небольшого количества частей, и одной из них как раз является подобный паушальный взнос.

Часто происходит ситуация, когда довольно крупные предприятия обращаются за помощью к более маленьким, чтобы расшить свой собственный бизнес. Данный вид сотрудничества оптимален для каждой из сторон, так как он приносит обоюдную выгоду.

Смысл подобного взаимоотношения заключается в том, что крупный бизнесмен передает в пользование мелкому свои:

• Технологию.
• Продукцию.
• Услуги.
• Торговую марку.

При этом в обязательном порядке требуется составить договор об обоюдном сотрудничестве, в котором и предусматривается подобный взнос.

Платеж в обязательном порядке выплачивается партнером за предоставление услуг.

Паушальный платеж

На самом деле, платеж, в качестве единовременной выплаты используется достаточно редко.

Чаще всего его применяют только в отдельных случаях, когда партнер еще не известен на рынке и поэтому есть сомнения в том, что он:

• Сможет осуществить правильную реализацию.
• Сможет провести успешный выпуск разработки.

Достаточно часто взнос используется в ситуации, когда нет возможности проконтролировать продукцию, выпущенную по определенной лицензии.

Здесь франчайзер никак не сможет получить все нужные для осуществления правильного расчета определенные данные.

[box type=»download»] Чаще всего на платеж приходится от двадцати до двадцати процентов от всей цены лицензии.[/box]

Паушальный налог

Помимо паушального платежа также существует и еще другой фиксированный платеж, это так называемый паушальный налог.

Паушальный налог – это фиксированный платеж, взимающийся в определенных размерах, которые никаким образом не зависят от всевозможных экономических переменных.

Чаще всего на платеж приходится от двадцати до двадцати процентов от всей цены лицензии.

[box type=»download»] Кроме этого так же стоит отдельно отметить тот факт, что подобный паушальный налог можно также отнести к категории затрат, которые никаким образом не зависят от непосредственного объема всего производства. [/box]

Взнос и проводки

Проводки представляют собой разнообразные:

• изменения;
• внесение размера всего установленного капитала.

Данные изменения должны отражаться непосредственно в процессе непосредственного оказания всевозможных услуг франчайзинга. Подобный установленный капитал обязательно должен вноситься младшим компаньоном.

Выполняя свое непосредственно оказание подобных услуг, франчайзинг отражает все свое движение разнообразными проводками, к примеру, вносом в капитал.

Все движения такой проводки обязательно должны подкрепляться разнообразными документами.

При этом франзайчер должен учитывать все движение капитала, при этом оказывая все договоренных услуг.

Паушальный взнос и ежемесячные роялти

Сейчас построение своего бизнеса путем приобретение франшизы является популярным способом.

Вместе с приобретением подобной франшизы, предприниматель также получает большое количество разнообразных бонусов, к которым можно отнести:

• Достаточно низкая цена на товар, который позднее будет использоваться для ведения бизнеса.
• Весь персонал будет обучен опытными франчайзингами, а это поможет бизнесу развиваться, так как в торговле и предоставлении услуг должны работать только квалифицированные люди.
• Постоянная поддержка со стороны крупной компании.
• Узнаваемый вид предоставляемой услуги или известный всем бренд. Такой организации из-за ее известности, будет обеспечен постоянный поток клиентов, что является очень важным показателем для каждого бизнесмена, нацеленного на непосредственное развитие и постоянно растущий доход.

Оптимальное количество внесенного взноса, а также роялти способствуют грамотному и успешному развитию бизнеса.

Приобретая себе франшизу, компаньон должен внести определенную сумму, причем паушальный взнос составляет достаточно большую часть от данного платежа.

Взнос чаще всего вносится всего один раз. При этом он может выплачиваться в рассрочку, а может предоставляться сразу общей суммой. Однако, чаще всего, крупные компаньоны требуют проведение выплаты в короткие сроки.

А вот понятие роялти можно отнести к совершенно противоположным видам выплат. Данные выплаты должны осуществляться компаньоном, который приобрел данную конкретную франшизу.

При этом роялти может быть двух совершенно разных видов:

• Фиксированная сумма, которая заранее оговаривается в договоре.
• Определенный процент, который взимается с прибыли компаньона.

Чтобы обеспечить успешную деятельность своего бизнеса, партнеры должны выбрать оптимальный для них роялти, максимально выгодный для каждой из сторон.

Если роялти будет завышен, то определенная доходность от данной франшизы будет достаточно сильно занижена. По этой причине, может быстро потеряться весь смысл бизнеса.

[box type=»download»] Чтобы открыть свой собственный бизнес, при непосредственной покупке франшизы стоит отдельное внимание уделить взносу и сумме роялти, чтобы точно для себя определить, насколько привлекательным и выгодным является данное предложение. [/box]

Ставка роялти

Между взносом и роялти есть огромная разница, первый платеж определяется непосредственно самим крупным бизнесменом, а второй представляет собой определенную ставку.

Ставка роялти – это определенная сумма, которая используется в качестве вознаграждения хозяину за пользование его авторским правом.

Здесь подразумевается тот факт, что компаньон по полученному договору обязан оплачивать:

• Товарный знак.
• Бренд.
• Имя.

При этом стоит отметить, что в установленную цену роялти также включается всевозможные дополнения:

• Разнообразные рекламные акции.
• Стоимость всего маркетинга.
• Затраты на обучение персонала.
• Размещение необходимой информации непосредственно на сайте данного бренда.

Расчет роялти может проводиться двумя различными способами:

• Определенный процент с марки. Подобный вид достаточно часто используется в ситуациях, когда в магазине используется разнообразная наценка на определенный товар.
• Фиксированный определенный расчет. Платеж является постоянным и зависит непосредственно от самого договора. Назначенная сумма во многом зависит от большого количества показателей, к примеру, от площади используемого строения, числа пришедших и постоянных клиентов, и стоимости всех услуг франчайзинга. Чаще всего подобным видом пользуются компании, которым достаточно сложно рассчитать весь размер постоянного дохода.
• Процент, высчитываемый с оборота всего предприятия. Сейчас данный вид роялти считается самым популярным, так как высчитывается определенный процент, указанный в договоре.

Роялти франшиза

Под подобным понятием подразумевается определенная плата, осуществляемая компаньоном, за всевозможные переданные ему в непосредственную собственность объекты недвижимости, а также разнообразные технологические приспособления.

Оплата при этом производится за получение непосредственного права пользоваться разнообразными позициями, которые защищены патентами.

При приобретении франшизы компенсация должна взиматься за то, что компаньон имеет полное право распоряжаться:

• Товарным знаком.
• Логотипом.
• Слоганом.

[box type=»download»] При помощи этого можно привлечь к себе клиентов, так как совсем не нужно значительным образом тратиться на развитие или же создание своего бренда.[/box]

Франшиза без паушального взноса

Под франшизой понимается определенный комплекс прав конкретного предприятия на пользование интеллектуальной собственностью совершенно другого предприятия.

Подобные описания должны прилагаться к договору, который заключается между двумя сотрудничающими сторонами, оформляющими между собой франчайзинг.

Непосредственно в самом тексте договора обязательно должна быть указана информация о том, что касается взаимоотношения обеих сторон.

Если по договору не указывается паушальный взнос, это означает, что крупная фирма предлагает сотрудничество без взноса.

[youtube]http://www.youtube.com/watch?v=q0xqdlAi8EM[/youtube]

Таким образом, она привлекает к себе большое количество заинтересованных предпринимателей, которые хотят заниматься распространением товаров.

В подобной ситуации между обеими сторонами устанавливаются так называемые дилерские отношения, при которых какая-либо одна фирма будет производить и оптом поставлять разнообразные товары, а другая будет распространяться данную продукцию и продавать их под ярлык производящей компании.

[box type=»download»] При этом полным владельцем подобного товара всегда является непосредственно сам франчайзер, который может самостоятельно диктовать все правила процедуры реализации продукции.[/box]

Для самого дилера в данном договоре также будет определенная выгода, так как у него не будет никаких больших затрат.

Однако в такой ситуации ему достаточно сложно будет получить большую прибыль, так как чаще всего поставщик данного товара не дает возможности для развития бизнеса и увеличения прибыли.

Если у Вас остались вопросы, получите бесплатную консультацию прямо сейчас:

Аннуитет или единовременная выплата | Корпорация гарантирования пенсионных пособий

Многих людей с пенсионным планом просят выбрать между получением пожизненного дохода (также называемого аннуитетом) и единовременной выплатой для оплаты их повседневной жизни после того, как они перестанут работать. Аннуитет обеспечивает пожизненный стабильный поток дохода, в то время как единовременная выплата является единовременным платежом.

Поскольку это решение повлияет на ваше финансовое будущее, мы предоставляем некоторую информацию, которая поможет вам сделать осознанный выбор. Решение о том, какой вариант подходит вам лучше всего, требует тщательного рассмотрения, поскольку необходимо учитывать множество факторов, таких как ваше здоровье, стоимость жизни, активы и сбережения, а также любой другой доход, который у вас может быть.

* / ]]>

Ключевые вопросы

Почему это важно?

Ваш работодатель может попросить вас выбрать между аннуитетом и единовременной выплатой. Например, ваш работодатель может попросить вас сделать этот выбор (1) если вы смените работу, (2) когда вы перестанете работать, или (3) даже после того, как вы начали получать ежемесячные ежегодные выплаты.

Принимая это решение, изучите преимущества и риски, потому что любой вариант, который вы выберете, повлияет на ваше финансовое будущее.

Каковы преимущества и риски?

Преимущества и риски

	Аннуитет	Паушальная сумма
Преимущества	Вы будете получать стабильный доход всю оставшуюся жизнь, как и часть своей зарплаты на всю жизнь Вы можете обеспечить пожизненный доход своему супругу или другому бенефициару	Деньги можно использовать для выплаты крупных долгов Если не потратить всю единовременную сумму, можно передать ее по наследству
Риски	Аннуитеты могут снизить финансовую гибкость и не выплачивать пособия оставшимся в живых. Если у вас плохое здоровье, аннуитета может не хватить для покрытия медицинских счетов	Вы можете пережить пенсионные фонды Вы несете ответственность за управление деньгами, чтобы обеспечить вам будущий доход

Что следует учитывать?

Факторы, которые следует учитывать:

• Ваше здоровье (и вашего супруга)
• Ваши инвестиционные навыки (и вашего супруга) и то, как они могут измениться с возрастом
• Ваши расходы на проживание (сейчас и в будущем)
• Ваши сбережения (и сбережения супруга)
• Прочий стабильный доход (социальное обеспечение, пенсии от других работодателей)
• Задолженность (ипотека, автомобиль, кредитные карты, студенческие ссуды, выплаты алиментов)
• Налоги на аннуитет или единовременно

Должен ли я выбирать между аннуитетом и единовременной выплатой?

Это зависит от вашего плана.Некоторые пенсионные планы позволяют вам получать часть вашего пособия как единовременную выплату, а часть — как аннуитет. Проконсультируйтесь с администратором вашего плана.

357.2 Виды единовременной выплаты

357.2 Виды единовременной выплаты

PMS18420340 Обработка ретроактивных пособий VA помощи и посещаемости — 31 марта 2017 г.

А может быть заработано или нет. Для всех категорий, не относящихся к MAGI MA, если (заработал или незаработанный) оплата рассматривается как ресурс в месяц, когда физическое лицо его получает, единовременная выплата не повлиять на то, как считает это.Если платеж считается доходом за месяц после получения, CAO разрешит вычеты на основании того, оплата заработана или нет. 55 Pa. Кодекс § 178.4 (g) (2) 55 Pa. Кодекс § 181.31

ПРИМЕЧАНИЕ: CAO не будет применять политику единовременной выплаты к денежным средствам, которые физическое лицо получает от продажи или передачи ресурса. Наличные останется ресурсом и не будет считаться доходом.

55 Па.Кодекс § 178.1 (i)

357,21 Паушальная выплата

Единовременный платеж считается полученным, если он несвоевременная или единовременная выплата из заработной платы, чаевых, окладов, комиссионных, или бонусы от работы.

55 Кодекс штата Пенсильвания, § 181.31 (c) (1)

Пример: случайный дополнительная сумма заработной платы, которую физическое лицо не получает регулярно, и нечасто будет считаться единовременной выплатой.

Выплата, которую физическое лицо получает в качестве дохода от самозанятости. не рассматривается как единовременная выплата.

Выплата не считается доходом по -связанные с, МАГИ, -связанные с, или связанный категории.

55 Кодекс штата Пенсильвания, §§ 181.122 (a) (2) 55 Па. Кодекс, § 181.263 (a) (1)

357,22 Единовременные незаработанные выплаты

Незаработанные единовременные выплаты включают, но не ограничиваются в, нечастые платежи от:

55 Па.Кодекс § 181.31 (c) (2)

• Наличные призы.

• Наличные лотерейные выигрыши.

• Жизнь страховые выплаты.

• Наличные наследства.

• Федеральный, возврат государственных или местных налогов.

• Личный компенсации и компенсации за ущерб и другие убытки.

• обратная сила льготы, такие как пособия по социальному обеспечению.

Напоминание: Для категорий, связанных с SSI, ретроактивное пособие SSI или социальное обеспечение. не считается доходом или ресурсом в течение девяти месяцев после месяца когда человек его получает. Если часть платежа еще осталась по истечении девятимесячного периода CAO засчитает эту сумму как ресурс.

55 Pa. Кодекс § 181.121 (a) (17) 20 CFR § 416.1233

• С задержкой , , или льготы, такие как пособие по безработице и компенсация работникам.

55 Па. Кодекс § 181.31 (c) (2)

Обновлено 28 сентября 2020 г., Замена

от 5 сентября 2018 г.

Что делать, если работодатель предлагает единовременную выплату наличными?

Что произойдет, если объединить растущий фондовый рынок с падающими процентными ставками? Вы получаете благоприятные условия для компаний, предлагающих единовременные выплаты наличными для сотрудников, имеющих право на прекращение пенсионных планов. Планы, как правило, могут предлагать этот тип программы только в том случае, если их процентная доля финансирования IRS составляет не менее 80%.Рост фондового рынка, возможно, помог планам с недостаточным финансированием достичь уровня 80%. General Electric — последняя компания, которая предложила выкуп пенсий бывшим сотрудникам, поскольку она пытается укрепить свои пенсионные планы. Компания предлагает единовременные выплаты 100 000 бывшим сотрудникам.

Пенсионные планы должны уплачивать взносы в Корпорацию гарантирования пенсионных пособий (PBGC) для обеспечения выплат. Фиксированная ставка страховых взносов для участников PBGC для плановых лет, начинающихся в 2019 году, составляет 80 долларов США для планов с одним работодателем (по сравнению с 74 долларами в 2018 году).Экономия страховых премий составит 8 миллионов долларов в год, если все бывшие сотрудники General Electric будут получать единовременную выплату.

Перед тем, как принять предложение о единовременной выплате, вы должны убедиться в правильности расчета пенсии. Как вы узнаете, есть ли ошибка, которая накапливалась в течение многих лет? Как вы можете гарантировать, что получите то, что по праву принадлежит вам, когда наступит пенсия? Вам решать, какая у вас пенсия.

Хорошее место для начала — узнать, как работает ваш план.Обратитесь к сотруднику по льготам вашей компании и попросите краткое описание плана. Это покажет, как рассчитывается ваша пенсия. Запросите личную справку о льготах, в которой будет указано, сколько стоят ваши льготы в настоящее время и сколько лет вы участвовали в плане. Он может даже включать прогноз вашего ежемесячного чека.

Наконец, вы должны создать «пенсионное дело», в котором вы храните все свои документы от вашего работодателя. Также ведите учет дат, когда вы работали, и вашей заработной платы, поскольку этот тип данных используется вашим работодателем для расчета размера вашей пенсии.Обратитесь за профессиональной помощью, если вы все еще думаете, что что-то не так. Программа пенсионного обеспечения Американской академии актуариев предлагает до четырех часов бесплатной помощи от волонтера. Консультационная и информационная программа по вопросам пенсионного обеспечения Министерства здравоохранения и социальных служб США также может оказаться полезной.

Убедившись, что рассчитанная сумма верна, не торопитесь, чтобы рассмотреть варианты. Может быть, вы хотите забрать наличные сейчас, пока они есть, и передать их IRA.Возможно, идея «гарантированного» дохода на всю жизнь звучит лучше. Вот некоторые ключевые факторы, которые следует учитывать:

• Возраст и здоровье — Пенсионные пособия, как правило, рассчитываются на основе суммы стажа работы и последней средней заработной платы. Кроме того, при определении единовременной выплаты используется средняя продолжительность жизни, а не ваша индивидуальная продолжительность жизни. Единовременная выплата может быть привлекательной для людей со слабым здоровьем, потому что вся оставшаяся сумма может быть передана получателям.С математической точки зрения, для человека с высокой вероятностью прожить долгое время может быть больше смысла оставаться в пенсионном плане.
• Ресурсы супруга — Если у вашего супруга уже есть пенсия, а у вас мало накоплений в форме 401 (k), вы можете предпочесть иметь деньги, чтобы инвестировать единовременно. Однако, если у вашего супруга (а) нет активов, было бы комфортно иметь фиксированный пенсионный доход на всю оставшуюся жизнь, выбрав вариант совместной аннуитета и аннуитета по случаю потери кормильца.
• Risk Tolerance — Многие не склонные к риску инвесторы предпочитают ежемесячную ренту, а те, кто с большим опытом инвестирования и толерантностью к риску, предпочитают единовременную выплату.Еще один важный фактор, который следует учитывать, — это когда вам понадобятся деньги. Более молодые люди с агрессивной толерантностью к риску могут с большей вероятностью вложить единовременную сумму и получить в будущем больший доход, чем они получили бы от пенсионного плана.
• Прочие доходы и налоги — Вероятно, наиболее часто упускаемый, но ключевой фактор — это другие источники дохода и ставка налога, уплачиваемого с пенсионных фондов. Есть ли смысл платить налог с ежемесячных аннуитетных платежей, если деньги не нужны уже несколько лет? Пенсия будет складываться с другими доходами, такими как заработная плата или доход от самозанятости, и в конечном итоге может стоить много налогов каждый год.
• Инфляция — Пенсионные выплаты почти всегда фиксированы на всю жизнь. Даже при низких темпах инфляции стоимость товаров и услуг будет удваиваться примерно каждые 20 лет. Единовременную выплату можно было бы вложить в инвестиции для борьбы с инфляцией, которые могут идти в ногу с ростом стоимости жизни.
• Финансовая стабильность — Если работодатель не выполнит свои пенсионные обязательства, план будет поддерживаться PBGC. Однако пенсионеры могут получить только часть обещанных им ранее льгот.Максимальный размер пенсионного обеспечения, гарантированный PBGC, устанавливается законом и ежегодно корректируется. По планам, срок действия которых заканчивается в 2019 году, работники, которые выходят на пенсию в возрасте 65 лет, могут получать до 5 607,95 долларов США в месяц (или 67 295 долларов США в год) в рамках программы страхования PBGC для планов с одним работодателем. Тем, у кого пенсионные выплаты превышают страховую сумму, может быть лучше получить единовременную выплату.

Паушальная сумма против Аннуитет | Малый бизнес

Сегодня многие компании предоставляют лицам пенсионного возраста возможность использовать свой пенсионный план в виде аннуитетных выплат или единовременной выплаты.Перед принятием этого решения люди должны сравнить предлагаемую ежемесячную аннуитетную выплату с доходом, который может быть получен при аналогичном уровне инвестиционного риска. Люди должны взвесить плюсы и минусы как аннуитетов, так и единовременных выплат в соответствии со своими финансовыми потребностями.

Определения

Аннуитет — это соглашение между физическим лицом и страховой компанией. Физическое лицо вносит деньги, понимая, что компания будет производить периодические выплаты немедленно или в определенный срок в будущем.Обычно выплата происходит после выхода на пенсию. Аннуитеты — это счета с отсроченным налогообложением, что означает, что прибыль увеличивается без отсрочки налогообложения до момента вывода средств. Единовременная выплата — это единовременная денежная сумма, которая составляет полную выплату физическому лицу. Единовременная выплата представляет собой одно распределение денег, а не серию периодических выплат.

Типы аннуитетов

Отсроченные аннуитеты, как фиксированные, так и переменные, структурированы для помощи в накоплении средств на пенсию. Фиксированные аннуитеты предоставляют физическому лицу гарантированную фиксированную процентную ставку и основную сумму на определенный период времени.Переменный аннуитет позволяет человеку выбирать из различных инвестиционных портфелей, таких как акции, облигации, счета денежного рынка или их комбинацию. Доходные аннуитеты, также называемые немедленными аннуитетами, помогают людям расходовать средства во время выхода на пенсию. Физическое лицо вносит платеж авансом; страховая компания гарантирует поток дохода, который может длиться всю жизнь человека, отдельного лица или супруги или определенное количество лет. Уровень оплаты зависит от пола, возраста, процентных ставок на момент покупки и суммы покупки.

Преимущества аннуитета

Отсроченные аннуитеты позволяют владельцу счета отложить уплату налогов с прибыли до тех пор, пока она не начнет снимать средства. Отсрочка налогов позволяет физическому лицу увеличить рост сложных процентов и, возможно, вырастить более крупное гнездовое яйцо. Изменяемые отсроченные аннуитеты позволяют осуществлять безналоговый обмен между инвестициями. Пособия в случае смерти в рамках отсроченного аннуитета выплачиваются непосредственно получателям, что позволяет избежать затрат и задержек с завещанием. Аннуитетный доход помогает людям удовлетворить свои потребности в расходах во время выхода на пенсию и снижает риск перерасхода пенсионных фондов.Аннуитет с фиксированным доходом обеспечивает стабильные выплаты, гарантированные страховой компанией.

Недостатки аннуитета

Переменные аннуитеты стоят больше, чем другие варианты пенсионных сбережений, такие как 401 (k) s и IRA. Компании платят комиссию лицу, продавшему аннуитет. Поэтому компании часто взимают комиссию, если аннуитет отказывается от выплаты в течение первых пяти-десяти лет. Держатель счета с фиксированным аннуитетом принимает на себя процентный риск. Если вы привязаны к низкой процентной ставке в течение определенного периода времени, вы можете пропустить повышение ставок в будущем.Лица, которые отказываются от выплаты до наступления срока погашения аннуитета, могут быть обязаны уплатить комиссию за возврат. Необходимо время, чтобы отсрочка налогообложения перевесила расходы на аннуитет. Физические лица также сталкиваются с инвестиционным риском с переменными аннуитетами и, следовательно, могут потерять деньги.

Преимущества единовременной выплаты

Единовременная выплата пенсионного плана дает получателю неограниченную возможность существенно увеличить свой доход за счет разумных инвестиций. Лица, получающие единовременную выплату, не подвержены влиянию здоровья их бывшей компании.Если компания обанкротится, человек сохраняет все свои деньги. Если единовременная сумма вложена хорошо, то у людей может быть достаточно денег, чтобы жить комфортно и что-то оставить своим наследникам.

Недостатки единовременной выплаты

Многие люди, получающие единовременные выплаты, используют деньги для выплаты существующей задолженности, чтобы стать финансово платежеспособным. Однако, в отличие от аннуитета, после того, как единовременная выплата уходит, она остается. Федеральные налоги составляют 20% от суммы единовременной выплаты.Это означает, что 20 процентов пенсионных сбережений человека идут прямо в правительство. Лица, вышедшие из игры до достижения возраста 59½ лет, могут быть оштрафованы на дополнительную 10-процентную плату за досрочное снятие средств. Единовременное распределение может перевести человека в более высокую налоговую категорию, что может привести к увеличению федеральных налогов и налогов штата в конце года.

Ссылки

Биография писателя

Колетт Михан — писатель-фрилансер из Ардмора, штат Пенсильвания.После окончания Университета Маунт-Сент-Мэри со степенью бакалавра искусств, Михан продолжил получать степень магистра в Университете Вилланова и степень магистра в Университете Ла Саль. Она начала свою карьеру в издательстве, а затем перешла к финансам и здравоохранению.

Что делать с единовременной денежной суммой

Большинство домохозяйств планируют жить за счет своего обычного дохода, который обычно предоставляется в виде ежемесячной или еженедельной зарплаты. Однако всегда случаются случайные неожиданности, когда вы получаете большую сумму денег, которой, возможно, не ожидали.Некоторые общие единовременные выплаты поступают из наследства, бонусов на работе, возврата налогов, урегулирования судебных споров или продажи инвестиций. Если вы получаете единовременную сумму денег, важно подумать, как вы можете использовать ее для достижения своих финансовых и личных целей.

Выплата долга: Одно из лучших долгосрочных вложений, которое вы можете сделать, — это выплатить долг под высокие проценты прямо сейчас. Это особенно верно в отношении задолженности по кредитной карте, которая, вероятно, будет обходиться вам от 10% до 15% в год, что намного больше, чем вы можете надежно заработать, инвестируя свои деньги.Даже если вы не можете полностью погасить кредитную карту, даже простая оплата баланса имеет большое значение, поскольку каждый месяц в будущем вы сокращаете свои процентные расходы, чтобы вы могли погасить кредитную карту быстрее.

Создайте свой чрезвычайный фонд: У каждой семьи должно быть не менее 1000 долларов, сэкономленных в легко доступном чрезвычайном фонде. Таким образом, если возникнут срочные расходы, такие как ремонт автомобиля, ремонт дома или необходимость в поездке, у вас будут деньги, и вам не придется обращаться к кредитным картам, чтобы покрыть расходы.Кроме того, чтобы защититься от потери работы, в идеале вы должны сэкономить 3-6 месяцев на основные расходы на жизнь, чтобы покрыть обычные счета, пока вы будете искать другую работу.

Экономьте и инвестируйте: Если вы сейчас находитесь в хорошем финансовом положении, то пора подумать, как вы можете увеличить свою единовременную денежную сумму, чтобы лучше поддерживать себя в будущем. Некоторые варианты в этой категории включают:

• Взгляните на свои пенсионные счета и подумайте, правильно ли вы используете свои пенсионные сбережения.В противном случае ваша непредвиденная прибыль может пойти туда, и в зависимости от типа учетной записи может быть доступен налоговый вычет за внесение этого взноса.
• Если вы собираетесь купить дом в ближайшее время, сэкономьте часть или все свои деньги, чтобы использовать их в качестве первоначального взноса и для покрытия расходов по закрытию. Переход от аренды к владению может стать значительным финансовым стимулом в зависимости от вашей конкретной ситуации.
• Вложите деньги сами, чтобы они могли расти, и вы могли использовать их в будущем для любых ваших желаний или потребностей.Сбалансированный портфель акций и облигаций имеет тенденцию приносить довольно стабильную доходность в долгосрочной перспективе.

Побалуйте себя: Даже если вы используете большую часть единовременной выплаты для одной из вышеперечисленных целей, подумайте о том, чтобы отложить хотя бы небольшую часть ее, чтобы потратить на то, что вы давно хотели. Возможно, вы хотели новый телевизор, новую мебель, отпуск или даже просто поездку на выходные. Если вы потратите немного денег на себя, это даст вам эмоциональный импульс, вместо того, чтобы чувствовать обиду за то, что вы не смогли использовать полученную прибыль.

единовременных пенсионных выплат: кто в выигрыше, а кто проигравший?

Решение Министерства финансов США в прошлом месяце разрешить частным компаниям выплачивать единовременные пенсионные выплаты пенсионерам и бенефициарам вместо ежемесячных выплат — хорошая новость для компаний, которые не хотят быть обремененными долгосрочными пенсионными обязательствами — особенно для работодатели из частного сектора, у которых пенсионные планы недостаточны.

Однако единовременные пенсионные выплаты могут не работать для пенсионеров, которые их выбирают.В то время как развернулись дебаты о достоинствах и рисках единовременных пенсионных выплат для сотрудников, существуют также более широкие опасения по поводу долгосрочных последствий для экономики в целом, когда пенсионеры не имеют достаточных финансовых ресурсов, чтобы содержать себя. Эти опасения приобретают новое значение из-за быстрого роста так называемой «гиг-экономики» с временными работниками и фрилансерами, которые не получают пенсионных пособий, спонсируемых работодателем.

Последний шаг министерства финансов отменяет обещание эпохи Обамы запретить работодателям предлагать единовременные выплаты.Опасения заключались в том, что получатели единовременной выплаты могут остаться без денег, а также у них может возникнуть соблазн потратить деньги раньше. Около 26,2 миллиона американцев получают пенсии прямо сейчас, хотя это число сокращается, поскольку предприятия предпочитают план 401 (k).

Как компании получают прибыль

Пенсионные планы с установленными выплатами — это пенсии, которые обеспечивают получателям ежемесячной проверки пособий на протяжении всей их жизни. Планы с установленными взносами предусматривают только ежегодные отчисления на счет сотрудника.«Компании, предлагающие планы с установленными выплатами, обеспокоены тем, что им необходимо тщательно управлять будущей смертностью, колебаниями инвестиций и т. Д., — сказала Оливия С. Митчелл, исполнительный директор Совета по пенсионным исследованиям в Wharton и директор Boettner. Центр пенсионных и пенсионных исследований. Митчелл также является профессором страхования и экономики бизнеса в Wharton.

«Многим компаниям было трудно убедиться, что их планы оставались полностью профинансированными, и, вероятно, большинство корпоративных планов с установленными выплатами сегодня финансируются не полностью», — продолжил Митчелл.«Предлагая как работникам, так и пенсионерам единовременную выплату, корпорации могут исключить обязательства по установленным выплатам». Этот шаг может помочь таким компаниям, как General Electric, у которой дефицит пенсионного плана с установленными выплатами составляет примерно 30 миллиардов долларов.

Элизабет Кеннеди, профессор права и социальной ответственности Школы бизнеса Селлингера при Университете Лойола в Мэриленде, заметила, что решение Министерства финансов со временем нанесло ущерб более широким слоям общества. «Я рассматриваю это как перенос риска не только с работодателя на сотрудников, но и на всех нас в целом, поскольку возникает вопрос, что происходит, когда люди не справляются с [своими единовременными пенсионными выплатами] должным образом — конечно не так хорошо, как их работодатели », — сказала она.«Остальная часть системы социальной защиты становится еще более напряженной, когда заканчивается план с установленными выплатами [пенсионеров]».

Митчелл и Кеннеди поделились своими мыслями о единовременных пенсионных выплатах, недофинансированных планах и скрытых издержках, связанных с действиями министерства финансов, в радиопостановке Knowledge @ Wharton на SiriusXM. (Послушайте подкаст вверху этой страницы.)

единовременно или нет?

В некоторых случаях единовременные выплаты могут быть правильным вариантом. «То, что раньше считалось золотым методом ухода за пенсионерами, а именно планы с установленными выплатами, давно прошло», — сказал Митчелл.«Многие финансово убедительные люди могут сказать:« Ну и дела, я работаю в компании, которая финансируется только на 80%. Может, мне стоит взять единовременное пособие и бежать, пока у меня все в порядке ».

«Все здание с установленными выплатами лежит в руинах. Я не вижу способа легко это исправить », — Оливия С. Митчелл,

Митчелл сказала, что понимает, почему единовременная выплата привлекательна, «не только для людей, которые делают ошибки, но и для людей, которые умеют это делать». Однако единовременные выплаты могут быть не лучшим вариантом, если человек использует деньги в качестве ежемесячного дохода.Она указала на то, что она назвала «иллюзией единовременной выплаты». Кто-то, кто получает единовременную сумму, скажем, 100000 долларов, может подумать, что внезапно разбогател, но эти деньги не идут очень далеко, отметила она. По ее словам, согласно оценкам аннуитета, выплата в размере 100 000 долларов США обеспечит ежемесячный доход в размере 560 долларов США для 65-летнего мужчины и 530 долларов США для женщины, поскольку женщины живут дольше мужчин. Она добавила, что даже 500 000 долларов — это не большие деньги.

Но единовременная выплата может помочь многим пожилым людям, выходящим на пенсию с гораздо большей задолженностью, чем в прошлом, сказал Митчелл.«Бэби-бумеры выходят на пенсию, не выплатив свои ипотечные кредиты и не выплатив свои кредитные карты», — добавила она, сославшись на исследование, проведенное с использованием исследования здоровья и выхода на пенсию (спонсируется Национальным институтом старения и Управлением социального обеспечения) , где она со-следователь. «Единовременная выплата в таких случаях действительно может помочь пожилым людям выплатить свои долги и выйти на пенсию, менее подверженными колебаниям процентных ставок».

Влияние гиг-экономики

Кеннеди отметил, что за последние годы состав персонала изменился.Она сослалась на гиг-экономику, экономику совместного использования и рост числа независимых подрядчиков, которые, как правило, работают на временных рабочих местах на протяжении всей своей карьеры.

«Хотя план с установленными взносами с точки зрения единственного работодателя, возможно, кажется чем-то в прошлом, на всех нас лежит бремя размышлений о решении на будущее», — сказала она. «Каким образом у вас есть работники, которые будут получать, возможно, низкую заработную плату в течение всей своей жизни, у множества работодателей каким-либо значимым образом накапливают значимые планы с установленными взносами, которые приводят к чему-то большему, чем всего несколько сотен долларов в месяц на?»

Кеннеди сказал, что если многие из 26.2 миллиона человек, которые в настоящее время получают ежемесячную пенсию, соблазняются «свисанием блестящей единовременной выплаты», так называемый «золотой стандарт» пенсионного дохода еще более ослаблен. Она задалась вопросом, как это повлияет на тех, кто зависит от спонсируемых работодателем планов 401 (k) и социального обеспечения. Она отметила, что работники с высокими доходами или «невероятно сообразительные» вносят существенный вклад в свои планы 401 (k) и, конечно, получают соответствующие взносы работодателя.

По словам Митчелла, модель 401 (k) «с установленными взносами» была «исключительно положительной» для тех, кто не имел возможности участвовать в планах с установленными выплатами, которые требовали от них «оставаться на всю жизнь и никогда не уходить от вашего работодателя. ” Хотя она нашла планы с установленными взносами «гораздо более привлекательными», она сказала, что они не оправдывают ожиданий, поскольку у них нет способа защитить себя от «риска долголетия при выходе на пенсию…». Итак, я предпочитаю возвращать аннуитет в план с установленными взносами, чтобы люди фактически могли защитить себя от слишком долгой жизни.”

«Единовременная выплата в таких случаях действительно могла бы помочь пожилым людям выплатить свои долги и выйти на пенсию, менее подверженными колебаниям процентных ставок». — Оливия С. Митчелл

Избыточное недофинансирование

Пенсионеры могут иметь сокращающиеся возможности для обеспечения своих будущих доходов, поскольку планы с установленными выплатами не смогли обеспечить защиту, для которой они были разработаны. Митчелл отметил, что Закон о гарантированном пенсионном доходе сотрудников 1974 г. стремился обеспечить полное финансирование планов с установленными выплатами, чтобы выполнить обещания, данные пенсионерам.

«К сожалению, при создании закона и некоторых институтов, окружающих его, они не совсем поняли, — сказал Митчелл. Например, при создании Корпорации гарантирования пенсионных пособий (PBGC) для поддержки корпоративных планов с установленными выплатами, если корпорации обанкротятся и в планах недостаточно денег, «премии не были установлены правильно», как для одного работодателя. планы и планы с участием нескольких работодателей, объединенные в профсоюзы, добавила она. «Как следствие, сейчас не только корпоративные планы испытывают финансовые затруднения, но и резервная организация, которая должна страховать планы с установленными выплатами, также находится в тяжелом положении.”

По словам Митчелла, система с несколькими работодателями в течение нескольких лет станет неплатежеспособной, а план с одним работодателем не сможет выплатить все, что должен заплатить к 2025 году. «Таким образом, все здание системы с установленными выплатами находится в руинах. Я не вижу способа легко это исправить ».

Безусловно, предложение о единовременных выплатах идет с гонщиками. Если план одного работодателя финансируется не менее чем на 80%, пенсионеры не могут получить полную единовременную выплату, а если он финансируется менее чем на 60%, они не могут получать единовременную выплату.«Несмотря на готовность министерства финансов разрешить больше единовременных выплат, это будет зависеть от статуса финансирования плана», — сказал Митчелл. «Итак, я не думаю, что люди должны бронировать поездку в Лас-Вегас прямо сейчас».

По словам Митчелла, значительное количество корпоративных пенсионных планов, вероятно, будет финансироваться до уровня около 60%. Кроме того, за последние 40 лет многие корпорации заморозили и / или прекратили свои планы с установленными выплатами, сказала она. «Я думаю, что неплатежеспособность PBGC побуждает многих людей получать эту единовременную выплату, и я сочувствую этому.”

Данные, собранные Bloomberg, показали, что в 2017 году 186 из 200 крупнейших планов с установленными выплатами в S&P 500, основанных на активах, не были полностью профинансированы на сумму 382 миллиарда долларов, согласно отчету информационного агентства.

Кто лучше управляет деньгами?

Пенсионеры, получающие единовременные пенсионные выплаты вместо аннуитетных выплат, могут потенциально потерять от 15% до 20% того, что они получили бы за 20- или 30-летний период, по некоторым оценкам.По данным Forbes, они не оборачиваются таким образом «из-за сложных формул, включающих процентные ставки и таблицы смертности».

«Кто в конечном итоге несет эту цену? Работник, конечно, но все остальные из нас, для которых эти программы социальных пособий проверены на нуждаемость, и за них платят налогоплательщики ». — Элизабет Кеннеди

Вообще говоря, у корпораций есть возможности управлять пенсионными планами более эффективно, чем у отдельных лиц. «Обычно работодатели управляют пенсионными планами дешевле — они платят меньше сборов, меньше комиссий и так далее», — сказал Митчелл.«Они могут покупать пожизненную ренту или платить пожизненную ренту своим работникам намного дешевле, чем те, которые рабочие могли бы получить самостоятельно».

Те, кто получают единовременную выплату, могут сохранить налоговую защиту, если они переведут ее на индивидуальный пенсионный счет (IRA), продолжил Митчелл. «Но тогда вы должны быть очень осторожны, чтобы деньги, которые вы вкладываете в IRA, не растрачивались на расходы».

Те, кто вкладывают свои единовременные деньги в IRA, также могут использовать их для покупки аннуитета, сказал Митчелл.И здесь она снова дала совет как мужчинам, так и женщинам, исходя из того факта, что женщины живут дольше. «Если вы женщина… и если вы находитесь в бассейне с мужчинами, вы получите более высокое пособие, чем если бы вы пошли и купили [пенсионный план] самостоятельно», — сказала она. «И наоборот, если вы мужчина, то вы должны забрать [пенсию], купить аннуитет самостоятельно, и вы получите более высокое пособие».

Куда ведет социальное обеспечение?

Митчелл отметил, что

Social Security также находится под угрозой банкротства.«Примерно через 12 лет пособия, вероятно, придется сократить для всех, может быть, на 30%, в противном случае налоги придется поднять с 60% до 80%», — сказала она. «Выплаты по социальному обеспечению в настоящее время частично облагаются подоходным налогом. В будущем льготы могут стать проверкой нуждаемости, чтобы помочь решить проблемы несостоятельности системы ». Учитывая это, «для многих людей, находящихся в нижней трети распределения заработной платы, вполне рационально вообще не экономить», — сказала она. «Если мы посмотрим на картину выхода на пенсию, мы должны понять стимулы, которые мы создаем на пути людей, или препятствия для сбережений.”

По словам Кеннеди, общество в целом может в конечном итоге понести расходы, когда корпоративные пенсионные планы не смогут обеспечить устойчивые долгосрочные выгоды для своих сотрудников. «Когда мы заменяем систему из-за того, что [крупные] учреждения не могут инвестировать таким образом, чтобы обеспечить реальные, ощутимые выгоды для их сотрудников в долгосрочной перспективе, мне трудно представить, что это не повторяется, когда многие, если не большинство, люди сейчас находятся в таком же положении по управлению своим выходом на пенсию », — сказала она.

«Кто в конечном итоге несет эту цену?» — спросил Кеннеди.«Работник, конечно, — но потом все мы, для которых эти программы социальных пособий проверены на нуждаемость, и за них платят налогоплательщики. Мы просто перекладываем издержки бесхозяйственности с людей, которые изначально держали деньги, на тех из нас, кто является налогоплательщиком, которые будут платить за медицинское страхование, уход, расходы на жилье и все это для людей, которые больше не могут себе это позволить? сами себя?»

Снижение финансового стресса

Работодатели чувствительны к финансовым трудностям своих сотрудников, и не зря, потому что финансово здоровые сотрудники более продуктивны.«Некоторые работодатели начинают уделять гораздо больше внимания тому, что они называют« финансовым благополучием », — сказал Митчелл.

«Причина, по которой они работают, чтобы помочь людям лучше управлять своим долгом, лучше сберегать и лучше составлять бюджет, заключается в том, что они находят, что это снижает стресс сотрудников», — объяснил Митчелл. «Например, если у вас есть компания, выпускающая кредитные карты, или коллектор, звонящий вам на работу несколько раз в день, это, очевидно, сделает вас менее продуктивным работником».

Некоторые фирмы, особенно в секторе финансовых услуг, интегрируют функции финансового благополучия в пакеты льгот для своих сотрудников, такие как субсидии на членство в спортзале или плату за программы оздоровления, добавила она.Кеннеди добавил: «Работодатели во многих случаях хотят, чтобы их работники либо добивались долгосрочного успеха, либо, по крайней мере, оставались с ними, потому что текучесть кадров очень высока. Они хотят иметь возможность принимать обоснованные решения о политике на рабочем месте, которые, надеюсь, будут последовательными со временем ».

«Если мы посмотрим на картину выхода на пенсию, мы должны понять стимулы, которые мы создаем на пути людей — или сдерживающие факторы для сбережений». — Оливия С. Митчелл

Чтобы помочь компаниям и сотрудникам в этих усилиях, она призвала федеральное правительство и Конгресс взвесить долгосрочные последствия последнего шага по разрешению единовременных пенсионных выплат.

Столичный пенсионный фонд

Хотя уведомление министерства финансов распространяется только на пенсионные фонды частного сектора, проблема недостаточного финансирования затрагивает также пенсионные фонды государственного сектора. По оценкам The Pew Charitable Trusts, государственные пенсионные фонды в 2017 году имели бы общие пенсионные обязательства в размере 4,4 триллиона долларов, а дефицит финансирования — 1,7 триллиона долларов.

Однако ожидается, что благоприятная доходность инвестиций в 2017 и 2018 финансовых годах приведет к снижению пенсионных обязательств в течение следующих двух финансовых лет, согласно отчету Moody’s Investor Services за август 2018 года.

«С каждым годом появляется все больше красных чернил и усиливается беспокойство, потому что государственные и местные планы по всей стране явно не сделали того, что им следовало сделать, чтобы внести нужные суммы, тщательно и вдумчиво инвестировать свои активы в свои пенсионные планы. », — сказал Митчелл Knowledge @ Wharton для отчета по этой проблеме.

Даже когда пенсионные фонды штата и местного самоуправления находятся в затруднительном положении, Митчелл не ожидал, что они перейдут к единовременным выплатам. Они пытались смягчить этот финансовый стресс другими способами.«За 20 лет многие штаты осознали, что их планы с установленными выплатами находятся в тяжелом положении, и поэтому они внедрили гибридную систему», — сказал Митчелл. По ее словам, этот гибрид представляет собой сочетание плана с установленными выплатами и плана с установленными взносами. «Это хорошее сочетание, так что люди действительно получают преимущества обоих».

Проблемы политики

Кризис финансирования пенсионных планов затронет не только бэби-бумеров, но и работников, обслуживающих бэби-бумеров, таких как домашние работники, включая нянек, домработниц и лиц, обеспечивающих уход за престарелыми, сказал Кеннеди.Она отметила, что помощники по уходу на дому и работники хосписов являются частью быстрорастущего сегмента, но у независимых подрядчиков среди них мало вариантов планирования дохода после выхода на пенсию. «Для них борьба заключается в том, как сэкономить, когда ваш доход настолько низок, в отсутствие каких-либо взносов работодателя», — сказала она.

«Это повлияет на тех же пенсионеров и бэби-бумеров, у которых теперь будет меньше денег, чтобы платить за такого рода услуги», — сказал Кеннеди.Она видела, что кризис развивается на «пересечении выхода на пенсию, сбережений, платежеспособности и способности удовлетворить основные человеческие потребности поколения бэби-бумеров».

Кеннеди сказал, что в своих расчетах долгосрочных рисков, с которыми они столкнутся, политики должны сосредоточить внимание также на работниках, которые «уязвимы как низкооплачиваемые работники на нетрадиционных рабочих местах».

Что такое единовременный доход и почему это такая проблема?

Вы собираетесь получить компенсацию за несчастный случай.

Наконец-то вам вернули деньги из пособия по безработице.

Ваша удача наконец изменилась, или нет?

Единовременный доход — это деньги, которые вы не получаете регулярно, такие как выигрыш в лотерею, наследство, судебный процесс или урегулирование спора или компенсация по безработице. 106 C.M.R. § 204.240.

Если вы или ваши дети получите эти деньги, пока вы участвуете в TAFDC, вы не будете иметь права на TAFDC в течение определенного количества месяцев. Это количество месяцев равно сумме единовременной выплаты, деленной на ежемесячную норму потребности для размера вашей семьи.106 C.M.R. § 204.240 (D). Вы можете вычесть первые 600 долларов единовременного дохода. 106 C.M.R. § 204.250 (B).

Пример

Марта и двое ее детей получают грант TAFDC в размере 633 долларов в месяц. Марта получает чек из урегулирования несчастного случая на 6000 долларов. Она может вычесть из поселения 600 долларов. Оставшаяся сумма, 5400 долларов, разделенная на ее ежемесячный стандарт потребностей, 633 доллара, составляет 8,5. Марта и ее дети не будут иметь права на TAFDC в течение восьми месяцев, и некоторая часть единовременной выплаты будет засчитана в счет ее гранта, когда она вернется в TAFDC на девятом месяце.

Напоминания о защите интересов

• Правила единовременной выплаты применяются только к деньгам, которые вы получаете, пока находитесь на TAFDC. Но если вы получили единовременную выплату в течение 12 месяцев до подачи заявления на TAFDC, на вас могут распространяться правила передачи активов. См. Как DTA обращается с активами, которых у вас больше нет ?. См. DTA Transitions, январь 2004 г., стр. 2.
• Не существует правила единовременной выплаты по программе SNAP (талоны на питание) или MassHealth.
• Применение правила единовременной выплаты к любым деньгам, кроме наследства, выигрышей в лотерею или других конкурсов или компенсаций за ущерб, может быть незаконным.Например, правило единовременной выплаты не должно применяться к выплате пособий на ребенка.